会费收缴说明

《中国证券业协会会员会费收缴办法》修订说明现行的《中国证券业协会会员会费收缴办法》（以下简称“办法”）系经2007年协会第四次会员大会审议通过后实施的。该办法将会费分为入会费和年会费，并按照证券公司、基金公司、资产管理公司、咨询机构等会员类别设置不同的缴纳办法。后随着基金托管及代销银行、资信评级机构陆续加入协会，协会又下发《关于基金托管银行、代销银行加入证券业协会等问题的通知》（中证协发[2009]60号）等文件对该两类会员的会费收缴办法进行了规定。该办法施行四年来，有效地保证了协会工作的正常运转。一、2010年度会费收缴执行情况会员类别入会费年会费2010年执行情况应缴会费（元）实缴会费（元）应缴会费占比证券公司（106家）10万元按其注册资本金的万分之一缴纳。应缴年会费不足2万元的，按2万元缴纳；超过60万元的，按60万元缴纳16,802,46716,802,46735.7%证券投资基金管理公司（60家）10万元按上年末其所管理的基金单位总份额（货币市场基金除外）的万分之零点三折算缴纳。应缴年会费不足2万元的，按2万元缴纳；超过60万元的，按60万元缴纳26,930,69826,330,69857.2%金融资产管理公司（2家）10万元10万元200,000100,0000.4%证券投资咨询机构（86/95家）1万元注册资本金3000万元以下的（包括3000万元），按1万元缴纳；注册资本金3000万元以上的，按2万元缴纳980,000840,0002.1%证券资信评级机构（5家）5万元注册资本金5000万元以下的按5万元缴纳，注册资本金5000万元（含）以上的按10万元缴纳250,000250,0000.5%托管银年会费标准根据基金业务的相对规模1,900,0001,600,0004.1%行、代销银行（17家）而定，每家托管银行为每年5万元或10万元，每家代销银行为每年5万元或10万元，同时具有基金托管业务资格和代销业务资格的商业银行，按上述两项标准合计缴纳合计47,063,16545,923,165100%目前行业及协会自身均面临很多变化，上述规定中部分内容已经不能适应新的形势和发展需要，因此，建议予以修改并提请第五次会员大会进行审议。二、 修订原因2010年度，协会会员应缴会费总额为4,706万元，其中，106家证券公司会员应缴1,680万元，占比为35.7%；60家基金管理公司会员应缴2,693万元，托管银行会员应缴190万元，基金公司与托管银行应缴会费合计占比为61.3%。随着基金业协会的成立，证券投资基金管理公司及托管销售银行将不再作为协会会员，由此将导致会费收入减少六成。2010年，协会全部收入为5,156万元，其中92%为会费收入。协会2011年预算支出为4,247万元，如不改革现有会费收缴办法，将产生2,000余万元的收支缺口，协会正常运转将无法维系，影响会员自律管理与服务工作。三、 修订原则（一） 确保会费收入满足协会自律管理与服务职能的正常履行；（二） 收入与支出保持基本平衡；（三） 证券公司会员年会费缴纳水平与其净资产挂钩；（四） 适当调低资信评级机构会费水平。四、修订意见（一） 适当调低资信评级机构的入会费与年会费，以与证券投资咨询机构会费水平相当。建议将资信评级机构会员入会费由现行每家5万元调整为1万元；年会费做如下调整：注册资本金在5000万元以下的，年会费由5万元调整为1万元；注册资本金5000万元（含）以上的，年会费由10万元调整为2万元。（二） 将证券公司会员年会费与净资产规模挂钩。建议证券公司会员年会费按其上年度经审计净资产的万分之一点五缴纳。应缴会费不足10万元的，按10万元缴纳；超过80万元的，按80万元缴纳。净资产指标较为综合地反映了证券公司规模及经营状况，以此作为证券公司会员会费计缴基础具有合理性。按证券公司上年度经审计净资产的0.015%进行测算，在协会2011年预算支出为4,247万元、除证券公司外的其他会员会费为137万元、协会其他收入不变（约400万元）的情况下，协会全部收入为5,088万元，扣除2011年预算支出4,247万元后，结余841万元。全部应缴会费中，证券公司会员应缴会费总额为4,571万元，比按注册资本万分之一计算应缴额增加约2,749余万元，增长率约为151%。附件：会员会费收缴标准对比表

附件：会员会费收缴标准对比表会员类别现行办法修订办法入会费年会费|入会费年会费证券公司（106家）10万元按其注册资本金的万分之一缴纳。应缴年会费不足2万元的，按2万元缴纳；超过60万元的，按60万元缴纳不变按其上年度经审计净资产的万分之一点五缴纳。应缴会费不足10万元的，按10万元缴纳;超过80万元的，按80万元缴纳金融资产管理公司（2家）10万元10万元不变不变证券投资咨询机构（86/95家）1万元注册资本金3000万元以下的（包括3000万元），按1万元缴纳；注册资本金3000万元以上的，按2万元缴纳不变不变证券资信评级机构（5家）5万元注册资本金5000万元以下的按5万元缴纳，注册资本金5000万元（含）以上的按10万元缴纳1万元注册资本金5000万元以下的按1万元缴纳，注册资本金5000万元（含）以上的按2万元缴纳证券投资基金管理公司（60家）10万元按上年末其所管理的基金单位总份额（货币市场基金除外）的万分之零点三折算缴纳。应缴年会费不足2万元的，按2万元缴纳；超过60万元的，按60万元缴纳__托管银