来凤县2021年预算绩效管理工作

-1-来凤县2021年预算绩效管理工作开展情况2021年，来凤县财政局切实贯彻《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，在县委、政府的坚强领导、县人大监督支持下，全县各部门通力协作、紧密配合，着力推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理，取得显著成效。一、主要做法（一）提高认识，强化保障全面实施预算绩效管理是党中央、国务院推进国家治理体系和治理能力的现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度重要内容。县财政局党组高度重视，积极向编制部门争取增设预算绩效管理股，明确工作职责，安排2名同志负责预算绩效管理工作，做到了人事相匹配。县委政府高度重视，将预算绩效管理工作安排部署，纳入政府综合考核，确保工作有序开展。2021年，局党组召开专题会议研究如何提高和加强预算绩效管理，并下发2021年绩效管理工作要求。县委中心组将预算绩效管理专题讲座纳入学习内容，同时，成立了以县委常委、县政府常务副县长任组长的全面实施预算绩效管理工作领导小组，通过多举措高位推进工作。（二）完善制度，规范流程县人大印发《来凤县人民代表大会常务委员会关于全面实施预算绩效管理的决定》（来人常文〔2018〕29号），县委、县政府印发《关于进一步加强财政工作的实施意见》，明确各部门各单位所有的预算收支纳入绩效管理范围，全面实施绩效管理，推进项目建设规范有序。县委财政委员会印发《关于牢固树立长期过“紧日子、苦日子”思想，进一步加强和规范预算管理的通知》，强调各部门要按照预算和绩效管理一体化的要求，优化管理流程，明确责任分工，全面实施预算绩效管理。县财政局印发《来凤县财政局关于印发全面落实预算绩效管理制度的通知》（来财办发〔2020〕48号）、《来凤县涉农资金统筹整合及财政衔接推进乡村振兴补助资金管理暂行办法》（来财办发〔2021〕49号），明确了专项资金绩效管理要求，提高资金支出效益。（三）强抓环节提质量一是强抓绩效目标申报质量，要求预算单位在编报绩效目标时填写绩效目标编制说明及佐证资料，督促预算单位设置压力性绩效指标。印发了《来凤县财政局关于发布来凤县共性项目绩效指标标准体系的通知》（来财办发〔2021〕25号），规范预算单位绩效指标设置，建立绩效指标标准体系，实现绩效指标设置从“填空题”变成“选择题”，使复杂问题简单化。二是强抓部门自评质量。在扶贫项目绩效自评方面，要求业务股室逐项严审，绩效股集中审核，至2021年5月底，绩效股配合各资金业务股室按时完成自评任务。在部门绩效自评方面，对自评结果在全县予以通报，对8个未按时完成绩效自评的单位扣减绩效考核分数，督促预算单位落实整改，在上级转移支付绩效自评方面，完成了中央转移支付资金83790.26万元的绩效自评审核，进一步提高各项资金的自评质量。三是强抓绩效信息公开，要求预算单位的绩效申报和绩效自评同预决算一同公开，在政府门户网站建立专题专栏，强化绩效政策公开。（四）强化监督，落实责任1.纳入综合目标考核。为贯彻全面实施预算绩效管理，加快推进全县全面实施预算绩效管理进度，增强各部门各单位的绩效意识，强化各部门各单位的绩效主体责，自2017年以来，来凤县将预算绩效管理工作纳入政府综合目标考核。2.开展绩效审计监督。按照《来凤县人民代表大会常务委员会关于全面实施预算绩效管理的决定》要求，县审计局开展年度同级预算执行审计时同步进行绩效审计，县财政局开展财政资金监督检查时同步开展绩效管理抽查。同时，对项目绩效目标和重点绩效评价报告作为附件，与年度预算草案和决算执行一并报请大常委会审查。3.开展专题绩效审查。县财政局对翔凤镇22个重点项目指挥部工作经费绩效管理情况进行督查，对2017-2020年招商引资项目开展绩效评价，撰写绩效评价报告，增强财政支出效益。聘请两家第三方机构开展2020年财政支出重点绩效评价，对评价反映问题要求预算单位限时进行整改，并对后续预算安排和债券申请向预算股提出建议，强化评价结果应用。二、取得成效（一）省厅考核成绩获得“优”。在2021年省对县绩效管理考核中，来凤县获得第二名成绩，仅次于恩施市。县财政局预算绩效管理股向玉珊获得省厅表彰“巾帼不让须眉”奖励。（二）绩效宣传优良。广泛宣传，培育绩效文化，进一步增强预算单位“花钱必问效，无效必问责”的绩效意识，逐步“要我问效”变为“我要问效”。近年来，在各门户网站及刊物上先后发表38篇宣传报道，其中《来凤县财政局六举措推进预算绩效管理工作全覆盖》、《来凤县财政局三举措申报专项债券助推重点项目建设》等文章10篇在财政部网站和省厅网站发表，《来凤县预算绩效管理工作全面向“实效式”推进》在湖北省财政与发展杂志发表，《来凤县财政局四举措推进预算绩效管理》在中国财经网上发表，《来凤县组织召开重点绩效评价工作协调会》、《来凤县财政局六举措强化扶贫资金动态监控管理》等在州级网站发表。（三）结果应用明显。2021年，绩效股大力推进预算绩效一体化管理，将绩效申报严格作为预算申请的前置条件，对单位各项资金请示报告开展绩效审查，并提出预算安排建议，有效保障预算安排的精准性。三、存在的困难和问题（一）思想认识不够。部分单位存在“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”思想，对预算绩效管理工作的思想认识不够，未配备项目专业人员从事预算绩效管理工作，仅仅依靠财务人员单打独斗开展，缺乏项目内容及管理相应知识，重视程度不高，疲于应付，导致工作质量难以达到要求。（二）缺乏专业人才。预算绩效管理工作覆盖面广、专业性强、技术含量高，需要从业人员既熟悉财政财务专业知识，又擅长信息搜集处理，同时还要熟悉项目相关的管理理论和相关政策法规。目前绩效管理工作基本处于财政主导问效阶段，预算部门和单位被动应付，财政处于单边推进、“单打独斗”的状态，预算部门和单位职能职责混淆，工作任务未压实，基本是财务在应付。财政部门和各预算部门缺乏全面专业人才，导致绩效目标申报、绩效评价工作水平有待提高，主要表现为绩效目标设定可行性不高，绩效评价考评指标设定难度大，难以形成科学有效的绩效评价指标体系。(三)绩效管理信息化水平不高。目前预算一体化系统仅设置了绩效申报模块，仍欠缺绩效监控和绩效自评管理，对后续开展绩效管理难度大。四、下步工作打算（一）多层次开展宣传培训。邀请省绩效处专家对县委、政府常委及县直部门负责人开展预算绩效管理专题讲座，同时聘请专家对全县财务人员、项目人员及分管领导、财务系统人员开展业务培训。通过培训，提高单位领导绩效意识和绩效理念，建立健全内部控制制度，高位推进预算绩效管理工作。（二）厘清职责压实工作任务。进一步要求预算单位出台内部绩效管理制度，结