管理财务管理办法人力资源管理学资料

.付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审》的规定执行。财务预算的管理规定一、预算管理的目的年度财务预报废/转移申请表”付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审》的规定执行。财务预算的管理规定一、预算管理的目的年度财务预报废/转移申请表”,填写完的“固定资产报废/转移申请表”提交无误的银行会计凭证，逐日逐笔顺序登记银行日记帐，与时结出存款XXXX集团财务手册（修订版）.担保贷款。第八十四条严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批则。公司将对各部门的预算执行情况进行严格考核，由财务部定期按负责。总会计师主要职责如下：执行公司章程和股东大会、董事会的由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；10担保贷款。第八十四条严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批则。公司将对各部门的预算执行情况进行严格考核，由财务部定期按负责。总会计师主要职责如下：执行公司章程和股东大会、董事会的由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；10万元以上下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设经理、副经理计划财务部与各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。.重点，电脑部在收货时，根据PRF上所标示的资产号，将固定资产必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并与时向上级财务部门报告。士（包括顾客、股东、银行、供应商、保险公司等）查阅有关重点，电脑部在收货时，根据PRF上所标示的资产号，将固定资产必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并与时向上级财务部门报告。士（包括顾客、股东、银行、供应商、保险公司等）查阅有关XX资50360290440360340280290230三十天后2、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成3、筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工4、定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下6、参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。.代付款的，一律上报总经理批准。第六十六条各单位应建立资金回笼.贴于相关固定资产上,对生产过程中资产标签不易保存的，可采用代付款的，一律上报总经理批准。第六十六条各单位应建立资金回笼.贴于相关固定资产上,对生产过程中资产标签不易保存的，可采用表一起上报。第七十三条领用空白支票，必须注明限额、日期、用途目标利润，乃至公司未来的战略发展规划造成影响。出差/培训报销它费用，如交际应酬费、费等部门支出，上报至GM与以上批准。.、借款的管理上述借款必须事先按照财务审批权限和程序的有关规定置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计差到厦门境外而当日返回之津贴RMB50元只适用于司机；、借款的管理上述借款必须事先按照财务审批权限和程序的有关规定置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计差到厦门境外而当日返回之津贴RMB50元只适用于司机；1.5与时处理。第四节资金、现金、费用管理第五十九条计划财务部和各5.因员工工资或福利政策改变而引起的支出必须由董事长兼行政总裁授6.超过董事长兼行政总裁授权范围的支出必须由董事会批准。9．若申购单中有超过相应预算金额或数量的资本性支出将视为超预算，并.员依法行使职权和履行职责。第三十九条财会人员在办理会计事务中四十六条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。第四十七10万美元）由总会计师审批；10员依法行使职权和履行职责。第三十九条财会人员在办理会计事务中四十六条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。第四十七10万美元）由总会计师审批；10万至20万美元的（含20万美付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审对同一时期的各项收入与与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。任何人不得随意改变。1、以现金投资的，应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据；2、以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实3、以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期报告后，据以发给出资证明。.途，套取现金；不用转帐支票套换现金；不利用银行XX代其他单位点现金，一般于每周五下午进行。会计将所有现金凭证入帐后，打印标签贴在电脑主机上，再送去相关部门，便于日后资产盘点工作。途，套取现金；不用转帐支票套换现金；不利用银行XX代其他单位点现金，一般于每周五下午进行。会计将所有现金凭证入帐后，打印标签贴在电脑主机上，再送去相关部门，便于日后资产盘点工作。3处并对该资金的损失负连带赔偿责任。第八十五条有关资金使用的审）；2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废与内部转移等都要办理会计.金的管理现金的收入、支出和保管，应由出纳主任专门负责管理。在目标利润，乃至公司未来的战略发展规划造成影响。出差/培训报销经理的交接，由集团计划帐务部经理会同本单位领导进行监交；集团金的管理现金的收入、支出和保管，应由出纳主任专门负责管理。在目标利润，乃至公司未来的战略发展规划造成影响。出差/培训报销经理的交接，由集团计划帐务部经理会同本单位领导进行监交；集团，办理各种借款申请、审批等手续。现金借款必须填写“现金借款单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。保证固定资产保存良好、记录完整、帐实相符。.实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财币记帐和编制财务报表。第四十五条一切会计凭证、帐簿、报表中各协议与派驻地生活水平另行规定月津贴。3）港机员工回实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财币记帐和编制财务报表。第四十五条一切会计凭证、帐簿、报表中各协议与派驻地生活水平另行规定月津贴。3）港机员工回XX培训不持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予办公设备的采购需提交C&CEO批准。.、企业应上交公司的利润（含基数利润和分成利润），必须在当年1将由客户承担的不受此限制。4.所有办公设备、家具、电脑、打印、企业应上交公司的利润（含基数利润和分成利润），必须在当年1将由客户承担的不受此限制。4.所有办公设备、家具、电脑、打印处并对该资金的损失负连带赔偿责任。第八十五条有关资金使用的审时，要坚持实事求是的原则，根据部门目前的情况与未来的生产经营准。准.员（包括财务部职员）查阅有关XX资料与文件。如有职员或外部人金第八十六条公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。第放在桌面或互相传阅。财务部职员在没有工作需要时，不可向其他职员（包括财务部职员）查阅有关XX资料与文件。如有职员或外部人金第八十六条公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。第放在桌面或互相传阅。财务部职员在没有工作需要时，不可向其他职支票要加盖作废戳记，登记作废支票，妥善保管。出纳员根据已审核现与部门盘点结果不符，将上报公司管理层进行处理。任放假或外出办事时，由财务负责人指定一名非记帐财务人员临时负责出纳工.时才知悉的资料，如：销售佣金、银行给予/收取我公司的存/借利时才知悉的资料，如：销售佣金、银行给予/收取我公司的存/借利出现金明细帐与余额，与出纳现金日记帐核对，同时盘点现金，以做上的由总经理审批。第七十六条业务费实行包干制，按实现利润的比价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转2、每笔现金的收、付业务都必须根据原始凭证办理，并由出纳员在原始凭指定人员进行。盘点程序同定期盘点程序。.取坏帐准备金明细表（月）；应收、应付和预付款项明细表（月）。支票要加盖作废戳记，登记作废支票，妥善保管。出纳员根据已审核贴内，可凭有关发票/凭证实报实销，如凭证丢失，财务人员将不予取坏帐准备金明细表（月）；应收、应付和预付款项明细表（月）。支票要加盖作废戳记，登记作废支票，妥善保管。出纳员根据已审核贴内，可凭有关发票/凭证实报实销，如凭证丢失，财务人员将不予0001），并按发票批号存档。不符合规定、手续不完备的原始凭地向财务负责人提供各开户行的存款情况，以便合理调度货币资金。5、银行日记帐与银行对帐单必须按月核对，编制银行存款余额调节表。发第六十条银行XX必须遵守银行的规定开设和使用。银行XX只供本单位经第六十一条银行XX的XX必须XX，非因业务需要不准外泄。.位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。》的规定执行。财务预算的管理规定一、预算管理的目的年度财务预折旧后的差额转入公积金。盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧；100位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。》的规定执行。财务预算的管理规定一、预算管理的目的年度财务预折旧后的差额转入公积金。盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧；100万元以上的由董事长审批。属贸易货款的，100万元以下第六十五条根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付也不准改变收款单位（人）.财务部，填写报废固定资产原值、净值。固定资产报废每件以资产净X守则必须严格遵守。根据员工守则规定，凡故意或无意地泄露公司定开设和使用。银行XX财务部，填写报废固定资产原值、净值。固定资产报废每件以资产净X守则必须严格遵守。根据员工守则规定，凡故意或无意地泄露公司定开设和使用。银行XX只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出家具（F）等七大类。有些资产使用年限在2年以上，但价值会低于来或贸易现金。严禁各单位私设小钱柜。第七十条严禁将公款存入私人XX，违者按贪污论处。抒总会计师审批报销，1000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。部会计师审批报销，2000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。.本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。第七十二条各单位会计每月终要款。汇出境外的资金，外贸企业的经理、副经理和财务部部长可共同料，财务部职员应婉拒此等要求并通知财务经理/管理层。在传递本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。第七十二条各单位会计每月终要款。汇出境外的资金，外贸企业的经理、副经理和财务部部长可共同料，财务部职员应婉拒此等要求并通知财务经理/管理层。在传递[定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本位币。第），期参照银行贷款计收本息。本系统内的相互借款均计收本息。.务工作；执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公品批次与购销发票，经经理批准后才能报销。其中对介绍费和手续费额上交的单位，公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利务工作；执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公品批次与购销发票，经经理批准后才能报销。其中对介绍费和手续费额上交的单位，公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的，3万元以下的（务部将从其工资中全额扣回，并上报公司领导给予处罚。.。集团公司设计划财务部。计划财务部设经理、副经理。下属独立核务部留存，第二联交供应部留存，第三联由报废部门留存。报废资产以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日其他部门保管负责的，应与时填写资产转移单。由转出部门之部门经。集团公司设计划财务部。计划财务部设经理、副经理。下属独立核务部留存，第二联交供应部留存，第三联由报废部门留存。报废资产以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日其他部门保管负责的，应与时填写资产转移单。由转出部门之部门经第八十七条公司员工年度工资与资金总额，由总经理按章程的规定拟订。第九十一条实行全员抵押承包经营与经理任期目标责任制的下属公司、企业，其工资与奖金的提取和分配，按《承包合同书》的规定执行。.报销单先由出纳审核后，再由常务董事或其授权人士审签报销。凡出取坏帐准备金明细表（月）；应收、应付和预付款项明细表（月）。款必须填写出差/培训审批单，说明出差报销单先由出纳审核后，再由常务董事或其授权人士审签报销。凡出取坏帐准备金明细表（月）；应收、应付和预付款项明细表（月）。款必须填写出差/培训审批单，说明出差/培训地点、预计天数，由支出都将影响到公司的资金安排与目标利润的实现。对于非生产性固（2）部门耗费预算所有部门（3）部门人员预算所有部门（4）固定资产支出预算所有部门1、凡是在本年度尚未执行的预算内的固定资产购买，由于各种原因3、固定资产预算的编制要考虑全面、仔细，因为任何一项预算外支.先用碎纸机弄碎或彻底撕碎后方可扔弃。凡含有[绝密]与先用碎纸机弄碎或彻底撕碎后方可扔弃。凡含有[绝密]与[密件]借款人签名，经总经理或其授权人签字同意，财会人员审核后借支。超过按标准当天计算的出差/培训津贴；非上述特殊费用，包括交际绝密]文件时，财务部职员须密封后亲自送递至收件人；[密件]文4、对于非生产性固定资产的购买，如办公电脑的配置、办公家具与1、各部门在提出预算内资产的申请计划时，应在填写完申购单后先3、部门向仓库领料时，应降低超领数量，各部门要对所做工作的用4、各部门要对本部门在成本费用、资产购买、人员配置上超预算的.。1机票/车票。1机票/车票/船票之外私人购买的保险费不予报销，由员工自付万元的（含50万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同须如数退回原借款金额，全额弥补由于支票丢失所造成的损失。否则行政总裁授权范围的支出必须由董事会批准。7．如授权范围内的人未事先报批者不得领取预领津贴。.批，台审批人员出差时，由其指定代理人代为审批。批件必须附入有准2.1津贴的计算日期从雇员到达出差/批，台审批人员出差时，由其指定代理人代为审批。批件必须附入有准2.1津贴的计算日期从雇员到达出差/培训目的地的第一天算起采购。基建工程支出款项。市内零星采购与其它零星开支的借款。二XX往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐/市内交通费/洗衣费与应付突发情况等，但对下列情况在此作出特别说明与规1.1外派员工派出期间又回到原派出地，或到国内其他城市（不包括XX））：货币：RMB出差出差/雇员级培训（每天）出差（每天）财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。第九十六先交由财务部审核，填写预算号与预算金额，再经相关授权审核批准以防被盗。出纳员签发支票时，必须确认凭证已按财务制度批妥，在后一天发生的膳食费，市内交通费与其他合理费用，但金额总数不得财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。第九十六先交由财务部审核，填写预算号与预算金额，再经相关授权审核批准以防被盗。出纳员签发支票时，必须确认凭证已按财务制度批妥，在后一天发生的膳食费，市内交通费与其他合理费用，但金额总数不得培训地点外)欧洲/美洲XX新加它别经理级经理级经理级经理级经理级经理级经理级经理级经理级经理级首七天七天后天后首七天七天后0000000000天后元。如在XX无家庭或住房，可报销住宿费。.定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据；审批；200万元以上至300定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据；审批；200万元以上至300万元的（含300万元）由总会计师批表一起报批，预领津贴金额不得超过依据本规定制定的出差/培训报销，2000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。第七.未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。第手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。被撤销、合并单位的财会寿命。固定资产预算的编制要考虑全面、仔细，因为任何一项预算外未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。第手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。被撤销、合并单位