《银行知识公共基础》浓缩版

PAGEPAGE43第１章中国银行业概况一、中央银行、监管机构与自律组织１、中央银行——中国人民银行（1）大事记（时间：大事）１9４8年：成立１9９5年3月１８日：第8届全国人民代表大会第3次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》,以法律形式确立了中央银行地位。200３年1２月2７日:修订了《中国人民银行法》，其次条规定“中国人民银行在国务院的领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融风险，维护金融稳定.”20０5年8月10日:中国人民银行上海总部成立（2)职能演化过程19４8-１984年:同时担当中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能自1984．０1.01起:专门行使中央银行职能2003年：对银行业金融机构的监管职责由银监会行使。（3)主要职责(《中国人民银行法》第四条规定):1、发布与履行其职责有关的命令和规章；2、作为国家的中央银行,从事有关国际金融活动;3、国务院规定的其他职责；4、依法制定和执行货币政策；5、发行人民币，管理人民币流通；6、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；７、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；8、监督管理黄金市场;9、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；１0、经理国库；11、维护支付、清算系统的正常运行；12、负责金融业的统计、调查、分析和猜测;13、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测.２、监管机构-—中国银行业监督管理委员会（1)大事记(时间：大事)2003年4月：成立2０03年1２月27日:第１0届全国人民代表大会第6次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》，并自200４年2月１日起正式施行.2０06年1０月31日：第10届全国人民代表大会第24次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》修正案,并自20０７年1月日起施行。（2）监管范围其次条规定:对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理，本法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等汲取公众存款的金融机构及政策性银行。对在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理也适用本法规定。(３)监管职责：1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规章；２、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规章;3、开展与银行业监督管理有关的国际沟通、合作活动;4、对银行业自律组织的活动进行指导和监督;5、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作;6、承办国务院交办的其他事项;7、依照法律、行政法规规定的条件和程序,审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围;8、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理;9、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；10、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为;1１、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并依据国家有关规定予以公布；12、对银行业金融机构实行并表监督管理;13、会同有关部门建立银行业突发大事处置制度，制定银行业突发大事处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序,准时、有效地处置银行业突发大事；1４、对已经或可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或促成机构重组;15、对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；1６、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询,对涉嫌转移或隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结;１7、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔。（４)监管理念:管风险、管法人、管内控、提高透明度（5）监管目标（4个）一是通过审慎有效的监管，保护宽阔存款人和消费者的利益；二是通过审慎有效的监管，增进市场信心；三是通过宣扬教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解;四是努力削减金融犯罪。（6）监管标准(6条）一是能够促进金融的稳定,同时又促进金融的创新；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力；三是对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，削减一切不必要的限制；四是为金融市场上的公正竞争制造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；六是高效、节省地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋.（7)监管措施（5个）一是市场准入（包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入）；二是非现场监管；三是现场检查;四是监管谈话；五是信息披露监管。（8）背景知识——“一行三会”指的是中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。3、自律组织——中国银行业协会（１)成立：２０0０年成立,是在民政部登记注册的全国性非营利社会团队，主管单位为银监会。(2)协会宗旨:以促进会员单位实现共同利益为宗旨,履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序,提高银行业从业人员素养，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康进展.（3)组织机构协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员（截止０7年１月共70家，包括政策性银行、商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社）、准会员（截止07年1月共３７家,包括各省、自治区、直辖市、计划单列市的银行业协会)组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责，并在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。常务理事会由会长1名、专职副会长1名、副会长若干名、秘书长１名组成。协会设监事会,由监事长１名、监事若干名组成.截止07年4月，协会共设有5个专业委员会:法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会。协会的日常办事机构为秘书处.秘书处设秘书长１名、副秘书长若干名。二、银行业金融机构１、政策性银行(银行类别：经营业务）国家开发银行：1994年3月成立，向国家基础设施、基础产业、支柱产业（即“两基一支”)的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款,实行独立核算，自主、保本经营。中国进出口银行:199４年4月成立,为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口供应政策性金融支持。中国农业进展银行:19９４年1１月成立，担当国家规定的农业政策性金融业务,代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济进展服务.政策性银行的改革：２007年1月的全国金融工作会议决定：“依据分类指导、‘一行一策’的原则，推行政策性银行改革.首先推动国家开发银行改革，全面推行商业化运作,主要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明的招标制。”2、大型商业银行：工、农、中、建、交被称为“国有及国有控股大型商业银行”.（１）工商银行19８4年1月1日:成立承办原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务２０05年10月28日：整体改制为股份有限公司２0０6年１０月2７日：在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市(2)农业银行（时间:大事）1９79年初:恢复专门负责农村金融业务２007年１月：全国金融工作会议决定推动其股份制改革(３)中国银行(时间:大事)１912年成立：至１9４９年期间，曾是国家中央银行、国际汇兑银行、外贸专业银行，并将分支机构拓展到海外。１９７９年:成为国家指定的外汇外贸专业银行20０４年８月２6日：整体改制为股份有限公司2006年6月1日：在香港联合交易所上市２006年7月５日:在上海证券交易所上市（4）中国建设银行（时间：大事）195４年１0月１日:成立原名中国人民建设银行，曾隶属财政部１９79年：成为独立的经营长期信用业务的专业银行2００4年９月１7日：整体改制为股份有限公司200５年1０月27日：在香港联合交易所上市（５)交通银行(时间:大事)１9８7年4月1日:重新组建,是新中国第一家全国性的股份制商业银行2０05年6月23日：在香港联合交易所上市2007年５月15日:在上海证券交易所上市3、中小商业银行：包括股份制商业银行和城市商业银行两大类（1）股份制商业银行截止07年4月1日,包括1２家商业银行-—中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东进展银行、深圳进展银行、招商银行、上海浦东进展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行.意义：一方面在肯定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白,较好地满意了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，便利了百姓生活；另一方面,打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面,促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高,带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高；在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田",大大推动了银行业的改革和进展.(２)城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的,在相当程度上缓解了集体企业、私营企业、个体工商户“开户难、结算难、借贷难”的冲突。（时间：大事)1９79年:第一家城市信用合作社在河南省驻马店市成立19８6：城市信用合作社在大中城市推广(1９８6年初不到10００家，19８8年底32６5家,1９94年底５200家）１994年：国务院决定合并城市信用社，成立城市合作银行19９8年:更名为城市商业银行2005年１1月28日:安徽省内6家城市商业银行和7家城市信用社合并重组成立徽商银行截止2006年6月：９家城市商业银行引进了境外战略投资者２０0６年4月2６日:上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构2０0６年1１月8日：北京银行天津分行开业２00７年1月２4日:由江苏省内10家城市商业银行组建成立了江苏银行近几年,城市商业银行呈现出三个新的进展趋势:一是引进战略投资者,二是跨区经营，三是联合重组。４、农村金融机构包括农村信用社;农村商业银行、农村合作银行（在合并农村信用社的基础上组建);村镇银行和农村资金互助社（2007年批准设立的新机构).(1)农村信用社、农村商业银行、农村合作银行（时间：大事）新中国成立初—195７年底：全国成立由农夫“自愿入股”的农村信用社８.８万多个，绝大部分地区实现了“一乡一社”20世纪7０年月:将信用社先交给中国人民银行、后交给中国农业银行管理，实际上走了了“官办”的道路.19８4年：以恢复和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵敏性为目的，农村信用社在农业银行的领导下开头了以“三性”为主要内容的改革。1996年:《国务院关于农村金融体制改革的决定》提出将农村信用社办成农夫入股、社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织,决定农村信用社与农业银行脱钩，并决定“在城乡一体化程度较高的地区，已经商业化经营的农村信用社，经整顿后可合并组建成农村合作银行”。2０0０年７月：农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开.2０01年1１月29日：全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立2003年4月8日：全国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式成立截止2０0６年底：全国共批准13家农村商业银行、8０家农村合作银行开业附注：农村商业银行与农村合作银行的区分？对比项目农村商业银行农村合作银行组成辖内农夫、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成设立地区城乡一体化程度高,农业比重低，对支农服务要求较少在遵循合作制原则基础上,汲取股份制运作机制,实行股份合作制。股权设置股本划分为等额股份，同股同权、同股同利.股权分为资格股、投资股两种，资格股实行一人一票，投资股每增加肯定额度就相应增加一个投票权。法人治理权力机构是股东大会,同时设置董事会、监事会和经营管理层。权力机构是股东代表大会,股东代表由股东选举产生，同时设置董事会、监事会和经营管理层。(2）村镇银行和农村资金互助社２0０７年1月２9日，银监会发布并正式开头施行《村镇银行管理暂行规定》、《农村资金互助社管理暂行规定》对比项目村镇银行农村资金互助社资金来源由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资。可汲取公众存款。由乡（镇)、行政村农夫和农村小企业自愿入股组成。可汲取社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金。设立方式在农村地区设立的主要为当地农夫、农业和农村经济进展供应金融服务的银行业金融机构为社员供应存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。资金运用发放短、中、长期贷款发放社员贷款,确有富余的可存放其他银行业金融机构或购买国债、金融债券。可办理银行各类业务可办理结算、代理业务可向公众汲取存款、发放贷款及办理各项业务不得向非社员汲取存款、放贷款及办理其他金融业务,不得以该社资产为其他单位或个人供应担保。5、中国邮政储蓄银行（时间:大事）1986年:恢复并开办国内经济消灭比较严重的通货膨胀，主要目的是回笼货币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄.２00６年12月31日：银监会批准中国邮政储蓄银行成立.2００７年3月２０日:中国邮政储蓄银行挂牌,其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能,以零售业务和中间业务为主,为城市社区和宽阔农村地区居民供应基础金融服务，与其他银行形成互补关系,支持社会主义新农村建设。６、外资银行（1）定义——经批准在中华人民共和国境内设立的以下机构：一家外国银行单独出资或与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行;外国银行分行、外国银行代表处.其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。（２）大事记(时间:大事）1979年：日本输出入银行在北京设立代表处（我国批准设立的第一家外资银行代表处).20０1年12月１１日：我国正式加入WTO２006年1２月1１日:我国加入WTO的过渡期结束,国务院的《中华人民共和国外资银行管理条例》、银监会的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，标志着中国正式全面开放银行业,允许外资银行对全部客户供应人民币服务,取消对外资银行在华经营的非审慎性限制。截止２０06年12月末:在华注册了1４家外国独资和合资银行(19家分支机构)、７４家外国银行设立了2０0家分行和79家支行、1８6家外国银行设立了242家代表处。在华外资银行的本外币资产总额为10３3亿美元,占中国银行业金融机构总资产的1.8％，共有27家外资金融机构注资入股了我国的2０家商业银行。(3)经营范围中外合资银行:可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务,可以经营结汇、售汇业务外国银行分行:可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务.7、非银行金融机构(机构名称：大事）金融资产管理公司：199９成立,包括信达、长城、东方和华融资产管理公司。目前已完成政策性不良资产的处置任务，正在探究实行股份制改造及商业化经营.信托公司：1979年，新中国第一家信托投资公司——中国国际信托投资公司成立。２0０７年3月1日施行的《信托公司管理方法》规定了信托公司所应遵守的规范。企业集团财务公司：２004年７月２７日修订后实施了《企业集团财务公司管理方法》,它是一种完全属于集团内部的金融机构，服务对象仅限于企业集团成员。金融租赁公司:2007年３月1日施行了《金融租赁公司管理方法》，它是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构.汽车金融公司：2003年10月3日起施行了《汽车金融公司管理方法》，为中国境内的汽车购买者及销售者供应贷款的非银行金融企业法人。货币经纪公司:20０５年９月1日起施行《货币经纪公司试点管理方法》，是在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。*背景知识：监督管理委员会监管的非银行金融机构中国证监会证券公司、基金管理公司、期货经纪公司、证券期货投资询问机构中国保监会财产、人身保险公司,再保险公司，保险中介机构,保险资产管理公司第２章银行经营环境一、经济环境银行是在经济进展过程中产生的,其进展的根本动力是经济进展中的投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景,经济进展状况直接决定和影响银行经营状况。1、宏观经济运行:宏观经济状况包括经济进展水平、状况和前景等方面.宏观经济状况对银行的影响经济进展水平决定了银行的资金实力、业务种类和经营范围.经济进展状况和前景影响经济主体的收入、资产价值和对将来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。（１）宏观经济进展目标及其衡量指标宏观经济进展目标衡量指标指标释义经济增长国内生产总值GＤＰ:本国居民和外国居民在肯定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。区分国内生产（常住居民生产)和国外生产.充分就业失业率指劳动力人口(年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体)中失业人数所占的百分比。我国公布的是城镇登记失业率（依据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数）.物价稳定通货膨胀率常用指标有消费者物价指数（使用最多)、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数(按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率)。国际收支平衡国际收支包括常常项目（反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易指标)和资本项目(集中反映一国同国外资金往来的情况,反映一国利用外资和偿还本金的执行情况）。（2)经济周期又称经济循环或商业循环,是指经济处于生产和再生产过程中周期性消灭的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象.分为四个阶段:富强、衰退、萧条和复苏。经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。一般来说，如果经济处于富强时期,银行业整体的经营状况就会比较好,如果经济处于严重的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。２、经济结构从不同角度考察的国民经济构成（1）构成：产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、全部制结构、安排结构、技术结构、消费结构等。（2)对商业银行的直接、间接影响经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行;经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在肯定程度上决定商业银行的经营特征。（３）产业结构国民经济可分为第一产业（农、林、牧、渔业）、其次产业（采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业）、第三产业（其他行业）。由于我国经济中第三产业所占比重较低，从而限制了银行中间业务的进展.(４）消费与投资的比例GDP的构成(从支出角度看）消费私人消费(不含私人购买住房的支出)政府消费投资(又称资本形成）固定资本形成（含房地产和非房地产投资）存货增加净出口出口额-进口额在中国，推动整个经济增长的主要力气是投资，决定了商业银行的主要业务对象是企业。我国很多商业银行提出向零售方向进展的经营战略,但是否能够实现以及实现的速度将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。

3、经济全球化经济的全球化及由此导致的金融全球化,必定引起为经济进展服务的银行的全球化,并由此对银行带来巨大影响。二、金融环境1、金融市场(1）功能:货币资金融通功能、资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能（2）种类划分标准分类释义按金融工具期限分货币市场以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内(含）的短期资金融通市场.我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场.资本市场以长期金融工具为媒介进行的期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场.按交易工具类型分债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场按交易的阶段分发行市场是债券、股票等金融工具初次发行,供投资者认购投资的市场，也称初级市场或一级市场。流通市场是对已上市金融工具等进行买卖转让的市场，也称为二级市场.按交割时间划分现货市场是当日成交,当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付金融工具)的市场。期货市场是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间(1个月以上、1年之内）进行的市场。按交易场所划分场内交易市场又称有形市场,指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场（如股票交易所）.场外交易市场又称柜台市场或无形市场，指没有固定交易场所的市场,交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交。（３)我国的金融市场市场类型时间大事记货币市场1９８4年我国金融市场进展起自同业拆借市场。19９6年1月全国统一的同业拆借市场形成。1９９7年6月依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场。资本市场１990年底上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。1９97年6月银行间债券市场成立,与交易所债券市场共同构成债券市场。其他市场１９8０年恢复国内保险业务，目前已形成保险市场体系.２0世纪90年月初我国的商品期货市场起步，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所，郑州商品交易所、中国金融期货交易所（20０6年9月在上海成立)。1994年4月全国统一的银行间外汇市场建立２０0２年１０月上海黄金交易所成立(4)金融市场进展对银行的影响影响类别表现方面促进作用银行是金融市场的重要参加者,金融市场的进展能够在很多方面直接促进银行的业务进展和经营管理.货币市场和资本市场能为银行供应大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行识别风险,对风险进行合理定价,并在市场上通过正常的交易来转移风险。金融市场的进展为商业银行的客户评价及风险度量供应了参考标准。金融市场的进展能够促进企业管理水平的提高，为银行制造和培育良好的优质客户。还有助于金融稳定，为银行进展奠定良好的基础。挑战随着银行参加金融市场程度的不断加深,金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理格外是风险管理的难度也将越来越大。金融市场会放大商业银行的风险大事。随着资本市场的进展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场会削减银行的资金来源，另一方面大量的优质企业在资本市场上筹集资金,会削减在银行的贷款,造成银行优质客户的流失。2、金融工具（1）概念:金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。（2）分类划分标准分类释义按期限的长短划分短期金融工具期限一般在1年以下(含1年）。（商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等）长期金融工具期限一般在１年以上。（股票、企业债券、长期国债)按融资方式划分直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。按投资人所拥有的权利划分债权工具代表是债券，是债务人向债权人出具的、在肯定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证.分为企业债(即公司债）、国债（按偿还期不同分为短、中、长期债券）和金融债(是筹措中长期贷款的资金来源）三大类.股权工具代表是股票，它是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购,持有者不能以任何理由要求退还股本,只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为一般股(股东红利随公司盈利多少而增减，能够参加公司的决策）和优先股（股息与公司盈利状况无关,没有参加公司决策的表决权,公司解散时可优先得到安排的剩余资产)；依据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为Ａ股(国内投资者,以人民币标明面值、认购和交易）、Ｂ股(国内外投资者,２0０１年2月２8日允许国内投资者,以人民币标明面值、以外币认购和交易）、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票）、N股（中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票）。混合工具可转换公司债券－可在特定时间按特定条件转换为一般股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性.证券投资基金:通过发行基金凭证将众多投资者分散的资金集中赶来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产,并将投资收益安排给基金持有者的投资制度.按金融工具的职能划分用于投资和筹资的股票、债券等用于支付、便于商品流通的各种票据用于保值、投机期权、期货等衍生金融工具3、货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采纳的掌握和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。组成分类释义货币政策目标最终目标经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡操作目标基础货币——由中央银行发行的现金通货和汲取的金融机构存款构成。我国的基础货币包括金融机构存入中国人民银行的存款筹备金、流通中的现金、金融机构的库存现金三部分。中介目标货币供应量——指某个时点上全社会担当流通和支付手段的货币存量。我国按流淌性不同将货币供应量分为三个层次:Ｍ0=流通中现金;M１=Ｍ0+企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款(狭义货币，是现实购买力);M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款＋其他存款（广义货币,通常反映社会总需求变化和将来通货膨胀的压力状况,是一般所指的货币供应量)。（M2—M1）称为准货币,是潜在购买力.货币政策工具公开市场业务指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券,吞吐基础货币,以转变商业银行等存款金融机构的可用资金,进而影响货币供应量和利率。中国人民银行从2０03年开头面对商业银行发行中央银行票据。存款筹备金指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而筹备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的筹备金存款两部分.它分为法定存款筹备金（商业银行按其存款的肯定比例向中央银行缴存的存款）和超额存款筹备金（商业银行存放在中央银行、超出法定存款筹备金的部分,主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金)。2004年，我国实行差别存款筹备金率制度，主要内容是商业银行适用的存款筹备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩.再贷款与再贴现再贷款：中央银行对金融机构发放的贷款，分为三类：一是为解决流淌性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款；三是用于特定目的的贷款（如对地方政府、支农等)。再贴现：指金融机构为取得资金,将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容,一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本，二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流淌。(198６年开展再贴现业务）利率政策利率分类市场利率、官方利率、公定利率(民间金融组织）名义利率、实际利率（扣除通胀因素)固定利率、浮动利率（一般调整期为半年)短期利率(1年以下含1年）、长期利率即期利率、远期利率利率政策调整中央银行基准利率调整金融机构的法定存贷款利率制定金融机构存贷款利率的浮动范围制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整汇率政策汇率分类基本汇率、套算汇率固定汇率、浮动汇率即期汇率、远期汇率(远期差价分升水、贴水、平价）官方汇率、市场汇率汇率政策选择相应的汇率制度（最基础、最核心部分）确定适当的汇率水平促进国际收支平衡20０５年7月21日汇率改革:货币篮子窗口指导中央银行利用自己的地位与声望,使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势,说明中央银行意图,劝其实行某些相应措施,贯彻中央银行的货币政策。背景知识：财政政策（一国政府为实现肯定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施。主要包括财政收入政策、财政支出政策。可运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出包括公共支出和政府投资两部分）.第３章银行主要业务一、存款业务1、相关存款政策时间政策类别内容１999。11.1利息税人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为２０%。２００0。4．1

个人存款账户实行实名制2004。10．２9存款基准利率中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。2０05．9。21计息活期存款每季末月的２０日为结息日,次日付息.2、个人存款(储蓄存款）业务种类细分业务内容活期存款1元起存,存款计息起点为元,分段计息算至厘位,利息算至分位(四舍五入）.除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握:可选择３6０天或365／３66天的计息期,可选择积数计息（每日余额合计数*日利率,多用于活期计息)或逐笔计息（本金＊年或月数*年或月利率＋本金*零头天数＊日利率，多用于整存整取定期计息)。定期存款整存整取５0元起存,存期有3个月、6个月、1年、２年、3年、５年。零存整取５元起存,存期有１年、3年、５年。整存零取1000元起存，存期有1年、3年、５年；支取期有1个月、３个月或半年一次。本金可全部（不行部分)提前支取，利息期满时结。存本取息5０00元起存，存期有1年、3年、５年；可以1个月或几个月取息一次。本金可全部(不行部分）提前支取，不得提前支取利息。定活两便储蓄存款开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取,银行依据客户存款的实际存期按规定计息。个人通知存款5万元起存，开户时不约定存期,预先确定品种（一天、七天通知储蓄存款两个品种）,支取时只要提前肯定时间通知银行以约定支取日期及金额.教育储蓄存款５0元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入,到期一次支取本息，免利息税。针对学校四班级（含）以上同学.存期分为1、3、6年,利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须全额支取。注：逾期支取利息以原存款本金为计息基数;提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。3、对公存款（单位存款)业务种类细分业务内容单位活期存款基本存款账户办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户。一般存款账户办理现金缴存，不得办理现金支取。临时存款账户设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。专用存款账户基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。单位定期存款单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。单位通知存款不论实际存期多长，分为1天、7天通知存款两个品种。单位协定存款指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。

4、外币存款业务(1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种.（２)《个人外汇管理方法》：２00７年2月1日起施行。按账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付)、资本项目账户、外汇储蓄账户。不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高),现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，由于银行卖出时都是现汇,客户可以支付肯定的汇兑手续后以现钞的形式取出.

(２）分类种类业务内容外汇储蓄存款只能用于外汇存取,不能进行转账单位外汇存款单位常常项目外汇账户:一个单位只有一个账户，限额用美元核定。单位资本项目外汇账户：包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等二、贷款业务1、大事记序号大事1２0０4年１0月29日,中国人民银行放开人民币贷款利率的上限2我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。贷款流程：贷款申请、贷款调查(客户信用评级、债项评级）、贷款审批（信用风险管理部门审查)、贷款发放(贷款合同、贷款担保合同)、贷后管理。３贷款五级分类法:正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款.4银行资产保全：银行对已消灭风险或即将消灭风险的资产运用或借助经济、法律、行政等手段,实施保护性措施或前瞻性防范措施，以化解或规避资产风险,最大限度地削减损失。通常是指对不良资产进行清收、盘活、管理和处置等一系列活动。５征信体系：中国人民银行建设了企业征信和个人征信两大系统.６信贷分析:银行进行信贷分析时常采纳财务分析和非财务分析，前者偏重于定量分析,后者(包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析）主要是定性分析.

２、业务分类划分标准种类业务细分客户类型个人贷款由银行直接向个人发放或通过零售商间接发放个人住房贷款：贷款期限３０年，贷款比例８0％，贷款利率上限放开、下限为基准利率的85％(固定利率或浮动利率）。贷款期限在一年(含）以下的采纳利随本清的还款方式,一年以上的采纳按月还款方式，它包括两种：一是等额本息还款法：每月还款额=（贷款本金＊月利率＊（1+月利率）总还款期数/[（1+月利率)总还款期数—１］；二是等额本金还款法:每月还款额=贷款本金/贷款期月数+（本金—已归还本金累计）*月利率.个人汽车消费贷款：贷款期限５年(二手车3年),贷款比例自用车80%、商用车７0%、二手车5０%。信用卡透支：分为个人卡透支（透支额度一般每月不超过5万元.贷记卡在非现金交易时进行透支可享受最长60天免息还款期和最低还款额待遇。如选择最低还款额方式或超过信用额度用卡时不再享受免息还款期盼遇.准贷记卡不享受这两种待遇,透支期限最长6０天。两种卡的透支利率都是日利率万分之五,透支按月计收单利）和单位卡透支(还款责任是申请单位)。个人助学贷款:向正在接受高等教育的在校同学或其直系亲属、法定监护人或筹备接受各类教育培训的自然人发放的贷款.分为国家助学贷款(用于支付在校高校生的学杂费和生活费。按在校生总数的20％，每人每年60００元，毕业后１至2年开头还贷、6年还清,期限不超过1０年。在校期间利息由财政补贴，毕业后利息由本人担当)和一般商业性助学贷款(对非义务教育学习的同学或直系亲属或法定监护人发放的贷款,额度最高不超过5０万元,期限为6个月至８年不等）。其他个人贷款：包括个人住房最高额抵押贷款、个人经营性贷款等。公司贷款短期贷款流淌资金贷款:借款人向银行申请的用于满意生产经营过程中临时或季节性资金需求、长期平均占用流淌资金需求。贷款期限在1年（含）以下。偿还方式多为按月或季结算利息,到期一次还本。流淌资金循环贷款：贷款人与借款人一次性签订借款合同,在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款。此种贷款实行总量掌握、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则.该项贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于一般流淌资金贷款。法人账户透支：银行依据借款人的申请,核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金。主要满意借人生产经营过程中临时性资金需求.申请人需在经办行有肯定的结算业务量,还款能力及担保要求高于一般流淌资金贷款。中长期贷款（还款方式见附注）项目贷款：用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款.分为基本建设贷款、技术改造贷款等.利率可下浮（不超过10%）、上浮(不作限制)。期限超过１0年的贷款需报人行备案,银行不得使用同业拆借资金发放该贷款。房地产开发贷款:分为住房开发贷款、商用房开发贷款。银团贷款（辛迪加贷款）:依据币种分为人民币和美元银团贷款，依据市场分为国内和国际银团贷款。组织银团贷款的目的是分散贷款风险、通过沟通增进对行业及借款人的了解从而规避不必要的风险、集体谈判强化贷款质量、提升贷款行及借款人的知名度。银团的主要成员有牵头行、代理行（负责协调贷款及还款支付管理,通常由牵头行担当）、参加行,还有支配行、副牵头行、经理行等。贸易融资贷款信用证：指银行有条件的付款承诺,即开证行依照开证申请人的要求和指示,承诺在符合信用证条款的情况下,凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。按不同标准的分类有:进口和出口信用证、可撤销和不行撤销信用证(√)、跟单商业信用证（√)和光票信用证、可转让和不行转让信用证（√）、即期和远期信用证、循环和不行循环信用证、保兑和无保兑信用证.还用预支信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信用证等。押汇按进出口方融资用途分出口押汇(议付)：银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资。注：中长期贷款的还款方式可采纳等额本金还款法，也可采纳按期(月、季、半年、一年)结算利息，到期一次偿还本金。实践中按季结算利息、分期偿还本金（等额或不等额）的做法较为普遍。有些项目银行会给予贷款客户肯定的宽限期,即在贷款初期(前１-2年）只需偿还每期利息、不用偿还本金.客户在消灭还款困难时可向银行申请展期（一般不得超过原贷款期限的一半,累计不得超过3年)。附注：保理业务与福费廷业务的区分：１、最根本的不同在于福费廷一般只适用于信用证项下经有关银行承兑或保付后办理；保理则适用于非证业务。２、福费廷通常可按承兑付款金额，扣除融资利息后，全额得到融资；一般银行在办理保理时通常按应收帐款的80％融资。3、在操作过程中，办理福费廷的银行一般应对承兑银行进行评估，对其风险情况形成代理行额度,在承兑行有额度且额度足够的情况下，才接受出口商办理福费廷的申请，否则只能将寻求将该笔福费廷转卖给其他银行，在有些情况下,甚至会消灭卖不出去的情况,导致福费廷业务无法进行；保理则需要对进口商的资信进行评估,依靠于进口保理商对进口商的评估，得出一个风险担保额度,并对初步评估的额度及相关保理费用通过出口保理商通过出口商，如出口商认为可行正式确认后,即可开头在出货后办理保理如果进口保理商认为进口商资信情况不佳，对其评估的额度太低或根本不愿进行保理,则保理无法进行。４、除非消灭出口商的欺诈行为，否则福费廷项下承兑行必须到期付款，票据的买入行也不能向出口商追索，且一般认为为维护票据的无因性及可流通性特点，即使消灭出口商的欺诈行为，承兑行亦应在先向买入福费廷项下票据的银行付款，而后再另行主张自己的权利；保理项下，由于保理商受让的债权应是无瑕疵的，即使出口商并非有意欺诈，只是在肯定程度上存在违约行为，甚至是由于在以往业务中存在纠纷,进口商提出索赔或其它异议，则保理业务中中止,且保理商有权要求出口商进行债权的反转让。５、在消灭纠纷的时候,福费廷项下承兑行亦应在先向买入福费廷项下票据的银行付款,而后再另行主张自己的权利,单纯在福费廷项下的纠纷集中在银行与银行间，票据业务关系较为明确;保理项下则较简洁，常因进出口双方的贸易合作不佳而消灭纠纷，进出口双方可以自行谈判、仲裁或诉讼，新在基础上形成新的债权债务关系或确认过错方，保理商再依据新的结果来推断是否连续进行保理.由于保理项下在消灭进口商不付款的情况时，常要依靠于进口保理商的催讨及交涉，其业务能力及投入程度有时并不抱负，福费廷更平安些，但圆满的是很多情况下贸易是以非证形式进行的。三、其他银行业务１、资金业务:是银行除贷款外最重要的资金运用渠道，用于投资交易以获得投资回报。最主要的风险是市场风险，还有交易对手违约带来的信用风险、银行从业人员的操作风险。资金的投资收益包括两部分:资本利得（买入和卖出所投资产的价格差额）和现金安排（债券利息、股票或基金的红利）,可以据此计算出持有期收益率=(卖出价格—买入价格＋现金安排)／买入价格＊10０%.类别细分业务内容短期资金交易（银行买卖货币市场金融产品的活动）中央银行票据中国人民银行向银行发行的短期债券.期限分3、6、1２个月。中央银行定向票据是人行向特定银行发售的，该行必须认购.短期国债中央政府（通常是财政部)发行的期限在一年或一年以内的政府债券，期限分3、6、12个月。回购/逆回购回购：指债券或证券的卖方在卖出的同时承诺在指定时间按协议价格购回这笔债券。期限多为隔夜或几天。同业拆借银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷,通过全国银行间同业拆借市场进行,其利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率。在国际货币市场上最闻名的是伦敦银行同业拆放利率(ＬIBOR）,我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率(Shibor，2007年1月４日正式运行,是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、３个月、６个月、9个月及1年).短期融资券简称短融，是在我国银行间债券市场上发行并约定在肯定期限内还本付息的债券,发行主体包括证券公司等在内的企业，发行对象为银行间债券市场机构投资者（银行、证券公司、保险公司、基金、财务公司）。非金融企业短期融资券的期限最长不超过３６5天,证券公司短期融资券期限最长不超过91天。银行可承销或购买。货币市场基金由基金管理公司发行的在货币市场上进行短期有价证券投资的基金。主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购、央行票据。债券业务国债中央政府（财政部）发行的债券。按期限分为短、中、长期国债,按形式分为记账式、凭证式、电子式(２０06年推出）国债.是银行最主要的中长期投资品种.免缴利息税。公司债指依照公司法设立的有限公司和股份有限公司发行的债券,监管机构为证监会。投资者大多为机构。企业债特指我国境内具有法人资格的非上市公司企业发行的债券，监管机构为国家进展和改革委员会.金融债我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券（在银行间市场发行)，发行前需获得人行的行政许可,但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。背景知识商业银行次级债券(２00４年6月2４日)是商业银行发行的、本金和利息的清偿挨次列于商业银行其他负债之后,先于商业银行股权资本的债券。次级债务可计入银行附属资本。（见附注）外汇业务即期外汇交易在其次个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。外汇标价法包括直接标价法（购肯定单位外国货币应付出多少单位本国货币,如中国等大多数国家）和间接标价法（卖肯定单位本国货币应收若干单位外国货币,如英镑、新加坡元、澳大利亚元)远期外汇交易又称期汇交易,指交易双方在成交后并不立即办理交割,而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件,到期才进行实际交割的外汇交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在肯定期限内的任何一天交割(择期交易)。金融衍生品业务（主要目的是风险管理、投机或炒作)按产品类型分类远期

期货期货合约是由交易双方订立的、约定在将来某日期（交割日)按成效时约定的价格(交割价格）交割肯定数量的某种商品（标的资产)的标准化协议。期货交易是在交易所以公开竞价方式进行的期货合约的交易,分为商品期货合约(标的商品主要包括农副产品、金属产品、能源）和金融期货合约(分为利率期货、股权类期货和外汇期货)。互换利率互换(利率掉期)是交易双方在肯定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息,如固定利率与浮动利率互换。货币互换持有不同货币的交易双方兑换各自持有的肯定金额的货币，并约定在将来某日进行一笔反向交易。包括本金的初始交换、利息分期支付并按交换本金数量和初始交易日汇率计算、本金在到期日按相同的汇率再交换。期权（选择权）期权的买方有权在预先规定的将来时间(行权时间)以预先规定的价格(行权价)从另一方买入或向另一方卖出肯定数量的某种金融资产(标的资产），为了取得这一权利，买方需预先支付肯定的期权费,卖方应得到一笔期权费。买入金融资产权利的期权叫看涨期权，卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。20０6年９月8日,中国金融期货交易所正式挂牌,该交易所目前正在推出以沪深300股票指数为标的资产的股票指数期货(即股指期货）.按基础资产分类利率衍生品汇率衍生品信用衍生品注：次级债务是指固定期限不低于５年（包括５年）,除非银行倒闭或清算,不用于弥补银行日常经营损失,且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。次级债务计入资本的条件是：不得由银行或第三方供应担保,并且不得超过商业银行核心资本的５0%.商业银行应在次级定期债务到期前的5年内，按以下比例折算计入资产负债表中的“次级定期债务”项下：剩余期限在４年(含4年)以上的，以１00%计;剩余期限在3－4年的,以80%计;剩余期限在2-３年的,以６0％计;剩余期限在1-2年的，以40％计；剩余期限在１年以内的，以20％计.次级债务发行的程序是,商业银行可依据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。商业银行发行次级定期债务，须向银监会提出申请,提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。募集方式为由银行向目标债权人定向募集。2003年１2月，中国银监会发出《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，决定增补我国商业银行的资本构成，将符合规定条件的次级定期债务,计入银行附属资本.这使各商业银行有望通过发行次级定期债务拓宽资本筹措渠道,增加资本实力，有助于缓解我国商业银行资本先天不足、资本补充渠道单一的状况。次级债相对于上市银行前期喜爱发的可转债来说,后者属于股权融资，而前者属于债权融资。次级债到期不会转成股票，也就是说不是通过证券市场来融资，而是向机构投资者定向募集资金，从而补充银行的资本金。对于银行来说，发行可转债没什么风险可言，到期后转成股票,不用还本，还会增加每股净资产；而次级债到期有还本付息的压力，净资产也不会增加，因此银行通过次级债融资就必必要考虑还本付息的压力,从而增强自身的盈利能力。相反，对于投资人来说，购买可转债的风险当然要比次级债大得多,次级债主要是针对机构投资者，对二级市场投资者的影响并不大.2、票据业务:指以商业汇票为媒介进行的票据发行(包括票据签发、承兑等票据一级市场业务）、票据交易(包括贴现、转贴现和再贴现等票据二级市场业务）及其延长业务(票据延长业务包括票据询问、鉴证、保管等票据市场派生业务）。是商行满意企业短期融资需求和自身实施流淌性管理、制造效益工具。类别包括业务内容票据发行票据签发

票据承兑指商业银行依据在本行开户客户提出的承兑申请，对客户的资信情况、交易背景情况、担保情况进行审查,决定是否承兑的过程。一般归类于信贷业务，由于通过商业银行的承兑，商业信用就转化为银行信用,所以通常由商业银行的信贷部门负责。银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发,并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。票据交易贴现属于票据融资业务。指商业汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付肯定的利息后,以背书方式所进行的票据转让。转贴现属于票据融资业务。指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式.20０3年６月，中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心开通了中国票据网。再贴现

票据延长票据询问

鉴证

保管

附注：ﻫ银行承兑汇票--银行承兑汇票是由银行担当承兑人的一种可流通票据，是银行在商业汇票上签章承诺付款的远期汇票，是由银行担当付款责任的短期债务凭证,银行承兑汇票多产生于国际贸易，一般由进口商国内银行开出的信用证预先授权。银行承兑的作用在于为汇票成为流通性票据供应信用保证。汇票是列明付款人和收款人的双名票据,经银行作为第三者承兑后则成为三名票据。承兑银行成为主债务人,而付款人则成为其次债务人。实际上，银行承兑汇票相当于对银行开列的远期支票.ﻫ承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后,就确认了对汇票的付款责任,并成为承兑人。承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺,并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额,承兑人负有无条件支付的责任,银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月。购货人因资金短缺或资金管理需要，可向开户银行提出申请，经开户银行同意并由其承诺当购货人存款资金不足时,由其垫付肯定的款项给销货人.购、销双方事先必须约定好付款日期，并在银行承兑汇票上填明汇票到期日，由销货人持汇票于汇票到期日向其开户银行收取货款。ﻫ客户适用范围:在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，有真实的商品或劳务交易的款项结算可使用银行承兑汇票。特点:无金额起点限制、银行是主债务人、客户必须在承兑银行开立存款账户、付款期限最长达6个月、收款人在汇票到期日前可以持票向银行申请支用票款、在汇票有效期内可以转让;对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现,即完成了货款的支付,等于从银行处获得了一笔成本较低的资金,这也就是银行承兑汇票的融资功能,对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现的方式,获得资金；持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人、只用于单位与单位之间、同城与异地均可使用。

相关服务：承兑（商业交易中的收、付款双方协议在肯定时期内支付货款时,付款方凭协议书，可向其开户行申请银行承兑汇票.开户银行同意后，依据有关规定办理承兑手续，并收取肯定的手续费）、贴现(由于银行承兑汇票的信用等级较高，一般商业银行均供应的贴现业务，主要贴现对象就是指银行承兑汇票.银行承兑汇票的持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请贴现，提前收取票款.银行在扣除肯定的贴息后，向持票人支付肯定金额的资金.)、质押（持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请质押贷款，但质押贷款的期限多是短期，一般期限不得长于银行承兑汇票的到期日）、委托收款（银行承兑汇票到期,持票人可持汇票委托其开户银行通过委托收款结算方式向付款人收取票项）、付款（承兑银行到期无条件将票款支付给收款人（或持票人），并向承兑申请人收取票款）、挂失（持票人遗失银行承兑汇票的，可向承兑银行申请挂失）。持票人可以在汇票到期时提示付款,也可以在未到期时向银行尤其是承兑银行要求贴现取得现款.银行贴进票据后，可以申请中央银行再贴现,或向其它银行转贴现,更一般的做法是直接卖给证券交易商，再由其转卖给其它各类投资者.银行承兑汇票的最重要投资者是外国银行和非银行金融机构。

期限：银行承兑汇票的付款期限自票据到期日起最长不超过10日;银行承兑汇票的权利时效为自到期日起二年；持票人可在付款期内随时向汇票承兑行提示付款.超过付款期的银行承兑汇票，持票人开户银行不予受理,但在票据权利时效内,持票人可持有关证明文件向承兑行恳求付款；银行承兑汇票到期不获付款的,持票人自被拒绝付款之日起六个月内可向前一债务人行使追索权;银行承兑汇票的出票日和到期日之间期限最长不得超过六个月。

价格:申请人办理银行承兑汇票，应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰的承兑手续费。ﻫ客户流程:提出申请（客户因资金短缺且在约定时间内需支付商品交易款项时，向开户银行提出办理银行承兑汇票申请）、银行承兑（银行受理同意承兑后，与客户签订承兑协议，向客户出售银行承兑汇票）、出票(客户签发银行承兑汇票,并加盖预留银行印章)、交纳手续费(客户应向承兑银行交纳承兑金额０．5‰的手续费)、领取汇票（客户将汇票交开户银行由其加盖印章后,领取已承兑的银行承兑汇票）、汇票流通使用(客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算，交付汇票给收款人；收款人可依据交易的需要，将银行承兑汇票转让给其他债权人；收款人可依据需要，持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现,以获得资金）、恳求付款(在付款期内,收款人持银行承兑汇票向开户银行办理委托收款,向承兑银行收取票款。超过付款期的，收款人开户行不再受理银行承兑汇票的委托收款,但收款人可持有关证明文件直接向承兑银行提示付款.)3、支付结算业务：是指银行为单位客户和个人客户采纳票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算供应的服务。它是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。(中间业务也叫收费业务,是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，银行在其间扮演的是中介或代理的角色，通常供应有偿服务。中间业务进展的基础是中间业务创新。）结算方式定义分类汇票出票人签发、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行汇票:由出票银行签发。商业汇票:出票人一般是企业。又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑)、银行承兑汇票（由银行承兑)。本票由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.提示付款期限为两个月.定额银行本票不定额银行本票支票出票人签发、委托出票人支票账户所在银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。现金支票转账支票背景知识：旅行支票(银行等机构为便利国际旅行者在旅行期间平安携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。可兑换现金、直接付账,购买初签、使用复签,可挂失等)汇款银行接受客户委托,通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式.电汇：采纳加押电传或SWIFＴ形式指示汇入行付款给指定收款人.交款飞快、平安牢靠、费用高.票汇：汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款.信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。（目前基本不再使用）信用证见贸易融资贷款部分是一种有条件的银行支付承诺，是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据而不是货物.托收委托人（收款人)向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据,要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用,托收行与代收银行对托收的款项能否收到不担当责任。光票托收:仅附金融单据,用于非贸易结算或贸易从属费用的收款。跟单托收:附有金融单据和发票等商业单据.用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。出口托收:我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品.进口代收：购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收。

注：票据和结算凭证填写的规定——填写票据和结算凭证必须做到要素齐全、数字正确、字迹清楚、不错漏、不潦草、防止涂改。①中文大写金额数字应用正楷或行书填写（壹、贰或貳、叁、肆、伍、陆或陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万或萬、亿或億、元或圆或圓、角、分、零、整或正),金额到“元”为止的应在“元"之后写“整或正"字,到“角”为止的可以不写“整或正”字，到“分”为止的“分”之后不写“整或正”字.中文大写金额数字前应标明“人民币”,数字应紧接着“人民币"字样填写，不得留有空白,大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样.②票据的出票日期必须使用中文大写,月为壹、贰和壹拾的及日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的,应在其前加“零”;日为拾壹至拾玖的,应在其前加“壹”.4、银行卡业务：银行卡具有消费信用、转账结算、存取现金等功能。分类标准银行卡种类细分业务内容清偿方式信用卡准贷记卡持卡人须先按发卡银行的要求交存肯定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支。贷记卡发卡行给予持卡人肯定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款.信用卡信贷的特点：一是循环信用额度(２5—２６天的信用周期,信用额度最高５万元)，二是具有无抵押无担保贷款性质,三是有最低还款额要求（应还金额的1０%），四是通常是短期、小额、无指定用途的信用。信用卡透支分为个人卡透支（每月不超过5万元〈含等值外币＞，贷记卡持卡人的非现金交易透支可享受最长６０天的免息还款期和最低还款额，但如选择最低还款额方式或超过发卡行批准的信用额度用卡则不再享受免息还款期。准贷记卡透支不享受免息还款期和最低还款额，透支期限最长60天。两种卡的透支利率都是日利率万分之五，透支按月计收单利)和单位卡透支两种。借记卡与储户的储蓄存款账户相联结,不具备透支功能.分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡（预付钱包式借记卡)结算币种人民币卡、外币卡（境内外币卡、境外银行卡）、双(多)币卡发行对象单位卡（商务卡)、个人卡信息载体磁性卡、智能卡(IＣ卡）信誉等级金卡、一般卡等流通范围国际卡、地区卡持卡人地位和责任主卡、附属卡5、代理业务分类概念细分代收代付业务商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜。委托收款：代理公用事业收费、代理行政事业性和财政性收费、代扣住房按揭消费贷款等。托收承付：代发工资代理银行业务代理政策性银行业务：商业银行受政策性银行委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。主要供应代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。代理中央银行业务:依据政策、法规应由中央银行担当,但由于机构设置、专业优势等方面的缘由,由中央银行指定或委托商业银行担当的业务。包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。代理商业银行业务:商业银行之间相互代理的业务.包括代理结算业务（最主要业务，包括代理银行汇票业务和汇兑〈最具典型，分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务〉、委托收款、托收承付业务等）、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等.代理证券业务指商业银行利用其电子汇兑秕、营业机构及人力资源为证券公司总部及下属营业部代理证券的清算、汇划等结算业务.一级清算业务:各证券总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。二级清算业务：法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。代理保险业务指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。代理人寿保险业务代理财产保险业务代理收取保费及支付保险金业务代理保险公司资金结算业务其他代理业务委托贷款业务：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人供应资金，由贷款人（受托人）依据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款.贷款人（受托人）只收取手续费,不担当贷款风险。代销开放式基金:指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品(基金发行规模可以随着投资人申请购买和要求赎回而随时变动,其销售渠道包括基金公司直销、银行及证券公司等机构代销、专业销售经纪公司代销）.银行向基金公司收取基金代销费用.代理国债买卖：银行客户(除金融机构外)可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债（电子式）以及柜台记账式国债.6、托管业务分类概念细分基金托管业务指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托，平安保管所托管基金的资产,并办理有关清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务.基金公司按基金托管净值的肯定比例向银行支付基金托管费。证券投资基金开放式基金其他基金托管业务：指除开放式和封闭式基金托管业务以外的基金托管业务，包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者（QFII）证券投资托管、企业年金托管等.代保管业务银行利用自身平安设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种宝贵物品和单证并收取手续费的业务.出租保管箱业务(主要产品）露封保管业务:注明保管期限和物品的名称、、种类、数量、金额等。密封保管业务:同上,并先密封再交银行。附注：开放式基金与封闭式基金的区分：项目开放式基金封闭式基金定义基金单位的总数不固定，可依据进展要求追加发行，而投资者也可以赎回,赎回价格等于现期净资产价值扣除手续费。由于投资者可以自由地加入或退出这种开放式投资基金,而且对投资者人数也没有限制,所以又将这类基金称为共同基金。大多数的投资基金都属于开放式的。发行总额有限制,一旦完成发行计划,就不再追加发行。投资者也不行以进行赎回，但基金单位可以在证券交易所或者柜台市场公开转让，其转让价格由市场供求决定。基金规模的可变性基金单位是可赎回的,而且投资者可随时申购基金单位,所以基金的规模不固定；规模是固定不变的.基金单位的交易价格基金单位的买卖价格是以基金单位对应的资产净值为基础，不会消灭折价现象.基金单位价格更多会受到市场供求关系影响，价格波动较大。基金单位的买卖途径投资者可随时直接向基金管理公司购买或赎回基金，手续费较低。基金的买卖类似于股票交易,可在证券市场买卖，需要缴手续费和证券交易税。一般而言,费用高于开放式基金。投资策略必须保留一部分基金,以便应付投资者随时赎回，进行长期投资会受到肯定限制.基金不行赎回，无须提取筹备金，能够充分运用资金,进行长期投资，取得长期经营绩效。所要求的市场条件灵敏性较大,资金规模伸缩比较容易，适用于开放程度较高、规模较大金融市场。适用于金融制度尚不完善、开放程度较低且规模较小金融市场。

7、担保业务分类概念种类银行保函业务银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。融资类借款保函担保借款人（申请人）向贷款人(受益人）按贷款合同的规定偿还贷款本息。授信额度保函担保申请授信额度和在授信额度项下的偿还义务的履行.一般是母公司为海外子公司申请。有价证券保付保函为企业债券本息的偿还或可转债供应担保融资租赁保函融资租赁合同项下租金支付担保延期付款保函延期支付货款及其利息供应担保非融资类投标保函多用于公开招标工程承包和物资选购合同项下依据标书要求担保预付款保函申请人一旦在基础交易项下违约,银行担当向受益人返还预付款保证责任履约保函为保函申请人诚信、履约保证。关税保函为进出口物品缴纳关税担保。即期付款保函保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函经营租赁保函经营租赁合同项下支付租金担保备用信用证业务开证行应借款人要求,以放款人为信用证的受益人而开具的特殊信用证,以保证在借款人不能准时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。是在法律限制开立保函情况下消灭的保函业务的替代品,实质也是银行对借款人的一种担保行为.与其他信用证相比，开证行是其次付款人而非第一付款人可撤销的备用信用证：指附有申请人财务状况,消灭某种变化时可撤销或修改条款的信用证.如果无申请人指示,开证行不会任意撤销信用证.不行撤销的备用信用证:开证行不行以单方面撤销或修改信用证。对受益人更有牢靠的收款保证。附注：保函是一种特殊的担保方式，在商业往来中，将贸易双方的商业信誉转化为银行信誉.银行在出具保函时应该注意降低自身风险.银行保函的概念及主要的法律关系:银行保函是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件,一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任.它有以下两个特点:1.保函依据商务合同开出,但又不依附于商务合同,具有独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时,担保行就必须担当付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实.即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务.2。银行信用作为保证，易于为合同双方接受。ﻫ银行保函业务中主要当事人之间的法律关系：1、委托人与受益人之间基于彼此签订的合同而产生的债权债务关系或其他权利义务关系。此合同是它们之间权利和义务的依据，相对于保函协议书和保函而言是主合同，他是其他两个合同产生和存在的前提。如果此合同的内容不全面，会给银行的担保义务带来风险。因而银行在接受担保申请时,应要求委托人供应他与受益人之间签订的合同。2、委托人与银行之间的法律关系是基于双方签订的《保函委托书》而产生的委托担保关系。《保函委托书》中应对担保债务的内容、数额、担保种类、保证金的交存、手续费的收取、银行开立保函的条件、时间、担保期间、双方违约责任、合同的变更、解除等内容予以简略约定，以明确委托人与银行的权利义务。《保函委托书》是银行向委托人收取手续费及履行保证责任后向其追偿的凭证.因此，银行在接到委托人的担保申请后,要对委托人的资信、债务及担保的内容和经营风险进行认真的评估审查,以最大限度降低自身风险.3、担保银行和受益人之间的法律关系是基于保函而产生的保证关系。保函是一种单务合同，受益人可以以此享有要求银行偿付债务的权利。在大多数情况下，保函一经开立，银行就要直接担当保证责任.保函按索偿条件分：ﻫ(一）见索即付保函(ＤemａndＧuａｒａntees）:见索即付保函是指对由银行出具的,书面形式表示在受益人交来符合保函条款的索赔书或保函中规定的其它条件时,担当无条件的付款责任。见索即付保函的担保人担当的是第一性的、直接的付款责任。所以,这种保函又称无条件保函(UnｃonditｉonａlL/G).ﻫ1