药品GSP盘点盈亏操作规程

药品GSP盘点盈亏操作规程文件名称盘点盈亏处理操作规程文件编号XX-XX-021-00执行日期编制人审核人批准人编制日期审核日期批准日期分发部门1.目的为加强药品存货管理，保障库存药品的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货的结存及盈亏状况，使盘点操作规范化、规程化，特制定本规程。2.适用范围适用于本公司药品仓库存货盘点的操作。3.职责3.1储运部负责人：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；3.2储运部：负责仓库存货的盘点工作；3.3财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；3.4质量管理部负责人：负责盘点盈亏调整的审批工作。4.内容4.1盘点前准备工作：4.1.1盘点由财务部申请经质量负责人批准后，负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的盘点计划，组织实施；4.1.2各相关部门接到盘点计划后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作；4.1.3仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成；4.1.4存货盘点前储运部应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货；4.1.5季度大盘点前要求储运部进行库房清理，并对现场进行整理整顿，待处理不合格药品、退货药品应存放在规定的区域，并做好标识，以便单独清点；4.1.6储运部将盘点需用的物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。4.2初盘4.2.1储运部负责人打印《盘点表》分发给盘点人员；4.2.2盘点人员按照《盘点表》进行盘点，在《盘点表》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人；4.2.3盘点人员核对盘点结果是否与《盘点表》账面数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止；4.2.4盘点人员确认无误后在《盘点表》上签名后交部门负责人；4.2.5部门负责人对盘点确认的差异药品填写商品报损/溢单进行账目处理；4.2.6储运部负责人将《盘点表》、商品损溢单交财务部处理；4.2.7盘点前对各部门的整理工作要监督好，分类分好，这样方便于盘点。4.3复盘4.3.1复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点；4.3.2复盘可采用100%复盘，也可采用抽盘，但抽盘比例不得低于药品种类的50%；4.3.3复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上，如须称量，由保管员进行称量作业；4.3.4复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在《盘点表》中“实存数量”处改正签字，以示负责；4.3.5在整个复盘作业中，质管人员应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向质管人员或质量负责人反馈，质管人员或质量负责人应及时解答、处理；4.3.6若复盘物料种类差错率超过15%（含15%）以上时，则报告质量负责人处理，必要时，质量负责人应要求实物保管员对所保管全部药品进行重新盘点；4.3.7复盘完成后，复盘人员将《盘点表》交给储运部负责人，由储运部负责人将《盘点表》、商品损益单交财务部处理。4.4

每月小盘结束后3个工作日内、每季大