同花顺（300033）：2022年财务报告

同花顺2022年财务报1前言 (一)、公司利润总额分析 3(二)、主营业务的盈利能力 3(三)、利润真实性判断 4(四)、利润总结分析 4 (一)、成本构成情况 5(二)、销售费用变化及合理化评判 6(三)、管理费用变化及重化评 6(四)、财务费用的合理化评 6 (一)资物成基本情况 7(二),流动资产构成特点 8资产增减变化 (四)、总资产增减变化原因 (五)、资产结构的合理化评判 (六)、资产结构的变动情况 (一)、负债及权益构成基本情况 (二)、流动负债构成情况 (三)、负债的增减变化 (四)、负债增减变化原因 (五)、权益的增减变化 (六)、权益变化原因 五、同花顺公司偿债能力分析 (一)、支付能力 6(二)、流动比率 (三)、速动比率 (四)、短期偿债能力变化情况 (五)、短期付息能 (六)、长期付息能力 (七)、负债经营可行性 (一)、盈利能力基本情 (二)、内部资产的盈利 20(三)、对外投资盈利能 (四)、内外部盈利能力比较 (五)、净资收益率变化情况 ()、净资产收益率变化原因 )资产报酬率变化情况 (k)、资产报酬率变化原因 (九)、成本费用利润率变化情况 (十)、成本费用利润率变化原因 (一)、存货周转天数 (二)、存货周转变化原因 (三)、应收账款周转天数 (四)、应收账款周转变化原因 (七)、现金周期 (八)、营业周期 (九)、营业周期结论 4(十)、流动资产周转天数 (十二)、总资产周转天数 (十三)、总资产周转天数变化原因 (十四)、固定资产周转天数 (一)、可动用资金总额 (二)、挖潜发展能力 (二)、营运费本变化情况 (四)、营运资金需求的变化 (立)、现金支付情况 (六)、整体协调情况 (二)、财务风险 4 (一)、现金流入结构分析 32(二)、现金流出结构分析 33(三)、现金流动的协调性评价 (四)、现金流动的充足性评价 3(五)、现金流动的有效性评价 (六)、自由现金流量分析 3 (一)、资产净利率变化原因分析 (二)、权益乘数变化原因分析 (三)、净资产收益率变化原因分析 明..391同花顺公司2022年营业收入为355,913.74万元，与2021年的350,986.48万元相比有较大幅度增长，增长了1.4%。2022年净利润为169,118.40万元，与2021年的191,120.46万元相比有较大幅度下降，下降了11.51%。公司2022年营业成本为36,962.62万元，与2021年的30,13177方元相比大幅增长增长了22.67%。2022年销售费用为36,792.07万元与2021年的33,722.71万元相比大幅增长，增长了9.1%。2022年管理费用为16,075.25万元，与2021年的14,573.71万元相比大幅增长增长了10.3%。2022年财务费用为负18,426.15万元，与2021年的负17,343.85万元相比大幅下降下降了6.24%。公司2022年总资产为902,753.77万元，与2021年的850,121.63万元相比有较大幅度增长，增长了6.19%。2022年流动资产为761,592.98万元，与2021年的735,629.76万元相比有较大幅度增长，增长了3.53%。公司2022年负债总额为178,235.83万元，与2021年的202,450.15万元相比大幅下降，下降了11.96%。2022年所有者权益为724,517.94万元，与2021年的公司2022年流动比率为4.5286,与2021年的3.7627相比大幅增长，增长了0.7659。2022年速动比率为4.5281,与2021年的3.7625相比大幅增长，增长2公司2022年营业利润率为51.73%,与2021年的59.71%相比大幅下降，下降了7.98个百分比。2022年资产报酬率为18.91%,与2021年的24.47%相比大幅下降，下降了5.56个百分比。2022年净资产收益率为24.65%,与2021年的32.67%相比有较大幅度下降，下降了8.02个百分比。公司2022年资产周转天数为898.8126天，2021年为814.1017天，2022年比2021年增长84.7109天。2022年流动资产周转天数为767.723天2021年为705.3545天，2022年比2021年增长62.3685天。2022年营业周期为4.02天，2021年为4.39天，2022年比2021年缩短0.37天。公司2022年营运资本为593,418.01万元，与2021年的540,124.50万元相比有较大幅度增长，增长了9.87%。公司2022年的盈亏平衡点为39,009.3公司2022年经营现金净流量为174,960.87万元，投资现金净流量为负29,04198万元，筹资现金净流量为负96,865.04万元。公司资产净利率为19.3%,与上期相比，有下降趋势。公司权益乘数为124.6%,与上期相比，有下降趋势。3一、同花顺公司实现利润分析同花顺2022年实现利润为184,172.82万元，与2021年的208,903.78万元相比有较大幅度下降，下降了11.84%。公司实现利润主要来源是内部经营业务从主营业务收入和成本的变化情况来看，同花顺2022年主营业务收入净额为355,913.74万元，与2021年的350,986.48万元相比有较大幅度增长，增长了1.4%。2022年主营业务成本为36,962.62万元，与2021年的30,131.77万元相比大幅增长，增长了22.67%。公司主营业务收入和主营业务成本同时增长，但成项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)销售收入实现利润4营业利润投资收益营业外利润补贴收入00005二、同花顺公司成本费用分析2022年同花顺成本费用总额为71,403.79万元，其中：主营业务成本为36,962.62万元，占成本总额的51.77%;销售费用为36,792.07万元，占成本总额的51.53%;管理费用为16,075.25万元，占成本总额的22.51%财务费用为负18,426.15万元，占成本总额的-25.81%。数据的洞察。项目名称2022年2021年数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)成本费用总额主营业务成本销售费用管理费用财务费用-18426.15主营业务税金及附加其他00006(二)、销售费用变化及合理化评判同花顺2022年销售费用为36,792.07万元与2021年的33,722.71万元相比，大幅增长，增长了9.1%。2022年随着销售费用有较大幅度的增长，主营业务收入也有所增长,公司销售活动取得了一些成效,但是投入增长明显快于收入增长。(三)、管理费用变化及合理化评判同花顺2022年管理费用为16,075.25万元与2021年的14,573.71万元相比，大幅增长，增长了10.3%。2022年管理费用占销售收入的比例为4.52%,与2021年的4.15%相比，提高了0.37个百分点。但公司经营业务的盈利能力水平有所下降，管理费用支出属于正常，应该关注其它成本费用支出项目过快增长的情况。(四)、财务费用的合理化评判同花顺2022年财务费用为负18,426.15万元，与2021年的负17,343.85万元相比大幅下降，下降了6.24%。7三、同花顺公司资产结构分析(一)、资产构成基本情况同花顺2022年资产总额为902,753.77万元，其中：流动资产为761,592.98万元，主要分布在货币资金、应收账款、其他应收款等环节，分别占公司流动资产合计的98.98%、0.50%和0.40%。非流动资产为141,160.79万元，主要分布在其他资产和固定资产，分别占公司非流动资产的50.37%和49.63%。流动资产长期投资固定资产无形及递延资产0其他资产项目名称8数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)总资产流动资产长期投资固定资产无形及递延资产0000其他资产公司拥有的货币资产数额较大，约占公司流动资产的98.98%,说明公司拥有较强的支付能力和应变能力，应当关注货币资金的去向。从资产构成来看，公司流动资产所占比例较高，流动资产的质量和周转效率对公司的经营状况拥有决定性的作用。项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)流动资产9存货0000应收账款其他应收款短期投资0000应收票据0000货币资金其他流动资产项目名称存货0应收账款其他应收款短期投资0应收票据0货币资金其他流动资产2022年资产总额为902,753.77万元，与2021年的850,121.63万元相比有较大幅度增长，增长了6.19%。万元；共计增加55,972.31万元。以下项目的变动使资产总额减少：其他资产减少2,836.96万元；应收账款减少281.02万元；其他流动资产减少192.99万元；从资产各项构成与主营业务收入的比例关系来看，2022年应收情况基本合理。存货的占比情况基本合理。固定资产投入使用时间较短。2022(六)资产结构的变动情况2022年与2021年相比，2022年应收账款占收入的比例下降。总而言之，与2021年数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)流动资产长期投资固定资产存货0000应收账款货币资金四、同花顺公司负债及权益结构分析同花顺2022年负债总额为178,235.83万元，资本金为0万元，所有者权益为724,517.94万元，资产负债率为19.74%。在负债总额中流动负债为168,174.97万元，占负债和权益总额的18.63%;付息负债合计占资金来源总额的1.1%。2022年数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)负债及权益总额所有者权益流动负债长期负债少数股东权益在流动负债的构成中，其他流动负债占70.64%、其他应付款占12.46%、应交税金占10.35%,其中其他流动负债占最大的比例。短期借款0应付账款应付票据0其他应付款应交税金预收账款0其他流动负债同花顺2022年负债总额为178,235.83万元，与2021年的202,450.15万元相比大幅下降，下降了11.96%。公司负债规模大幅度的下降，相应的负债压力也有大幅度的下降。项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)负债总额短期借款0000应付账款其他应付款长期负债其他负债少2,008.24万元；合计减少30,438.38万元。增加项与减少项相互抵消，使负债同花顺2022年所有者权益为724,517.94万元，与2021年的647,671.48万元相比大幅增长，增长了11.87%。数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)所有者权益资本金0000资本公积00盈余公积00未分配利润五、同花顺公司偿债能力分析(一)、支付能力从支付能力来看，同花顺2022年是拥有现金支付能力。用发展的眼光来看(二)、流动比率逐渐增强，有利于公司的发展。从变化情况来看，同花顺2022年流动比率为4.5286,与2021年的3.7627相比大幅增长，增长了0.7659。2022年流动比率比2021年大幅增长的主要原因是：2022年流动资产为761,592.98万元，与2021年的735,629.76万元相比有所增长增长了3.53%。2022万元，与2021年的195,505.26万元相比有较大幅度下降，下降了13.98%。流动逐渐增强，有利于公司的发展。其中2022年速动比率为4.5281,与2021年的3.7625相比大幅增长，增长了0.7656。2022年速动比率比2021年大幅增长的主要原因是：2022年速动资产为761,511.81万元，与2021年的735,587.76万元相比有所增长，增长了3.52%。2022年流动负债为168,174.97万元，与2021年的流动比率速动比率利息保障倍数-9资产负债率流动资产周转率六、同花顺公司盈利能力分析同花顺2022年的营业利润率为51.73%,资产报酬率为18.91%,净资产收益率为24.65%,成本费用利润率为257.93%。公司实际投入到自身经营业务的资产为867,895.01万元，经营资产的收益率是21.21%,对外投资的收益率是2020-2022年同花顺公司盈利能力指标表(%)主营业务利润率营业利润率成本费用利润率资产报酬率净资产收益率经营性资产利润率对外投资收益率(二)、内部资产的盈利能力同花顺2022年经营性资产利润率为21.21%,与2021年的25.76%相比大幅下降，下降了4.55个百分比。(三)、对外投资盈利能力(四)、内外部盈利能力比较(五)、净资产收益率变化情况2022年净资产收益率为24.65%,与2021年的32.67%相比有较大幅度下降，(六)、净资产收益率变化原因2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为169,118.40万元，与2021年的191,120.46万元相比大幅下降，下降了11.51%。2022年平均所有者权益为686,094.71万元，与2021年的585,046.29万元相比大幅增长，增长了17.27%。净利润下降而平均所有者权益增长，致使净资产收益(七)、资产报酬率变化情况2022年资产报酬率为18.91%,与2021年的24.47%相比大幅下降，下降了(八)、资产报酬率变化原因2022年资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前利润为165,746.67万元，与2021年的191,559.93万元相比大幅下降，下降了13.48%。2022年平均总资产为876,437.70万元，与2021年的782,845.68万元相比大幅增(九)、成本费用利润率变化情况2022年成本费用利润率为257.93%,与2021年的341.99%相比大幅下降，下降了84.06个百分比。2022年期间费用经济效益为534.75%,与2021年的674.92%相比大幅下降，下降了140.17个百分比。(十)、成本费用利润率变化原因2022年成本费用利润率比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为184,172.82万元，与2021年的208,903.78万元相比大幅下降，下降了11.84%。2022年成本费用总额为71,403.79万元，与2021年的61,084.34万元相比大幅增长，增长了16.89%。实现利润下降而成本费用总额增长，致使成本费用利润率七、同花顺公司营运能力分析同花顺2022年存货周转天数为0天，2021年为0天，2022年与2021年变2022年存货周转天数没有变化的主要原因是；2022年平均存货为0万元，与2021年的0万元相比变化不大。2022年主营业务成本为36,962.62万元，与2021年的30,131.77万元相比大幅增长，增长了22.67%。平均存货的增长速度与同花顺2022年应收账款周转天数为4.0189天，2021年为4.3853天，2022年比2021年缩短0.3664天。2022年应收账款周转天数比2021年缩短的主要原因是：2022年平均应收账款为3,918.85万元，与2021年的4,216.90万元相比有较大幅度下降，下降了7.07%。2022年营业收入为355,913.74万元，与2021年的350,986.48万元相比有较大幅度增长，增长了1.4%。公司应收账款周转速度在加快，同时盈利能力水平也在提高。同花顺2022年应付账款周转天数为93.4632天，2021年为74.4625天，2022年比2021年增长1907天。2022年应付账款周转天数比2021年增长的主要原因是：2022年平均应付账款为9,464.78万元，与2021年的6,147.09万元相比大幅增长增长了53.97%。2022年主营业务成本为36,962.62万元，与2021年的30,131.77万元相比大幅增长，增长了22.67%。同花顺2022年现金周转天数为759.5662天，2021年为696.7589天，2022年比2021年增长62.8073天。(瓜)营业周期同花顺2022年营业周期为4.02天，2021年为4.39天，2022年比2021年缩短0.37天。存货周转天数000应付账款周转天数应收账款周转天数营业周期(九)、营业周期结论公司经营活动的资金占用公司经营活动占用的资金有所下降，营运能力有所提(十)、流动资产周转天数同花顺2022年流动资产周转天数为767.723天,2021年为705.3545天,2022年比2021年增长62.3685天。(十一)流动资产周转天数变化原因2022年流动资产周转天数比2021年增长的主要原因是：2022年平均流动资产为748,611.37万元，与2021年的678,273.70万元相比有较大幅度增长，增长了10.37%。2022年营业收入为355,913.74万元，与2021年的350,986.48万元相比有较大幅度增长，增长了1.4%。平均流动资产的增长速度快于营业收入的增(十二)、总资产周转天数同花顺2022年资产周转天数为898.8126天，2021年为814.1017天，2022年比2021年增长84.7109天。公司资产规模有较大幅度的增长，但营业收入却2020年资产周转天数固定资产周转天数流动资产周转天数现金周转天数(十三)一总资产周转天数变化原因2022年总资产周转天数比2021年增长的主要原因是：2022年平均总资产为876,437.70万元，与2021年的782,845.68万元相比大幅增长，增长了11.96%。2022年营业收入净额为355,913.74万元，与2021年的350,986.48万元相比有较大幅度增长，增长了1.4%。(十四)、固定资产周转天数同花顺2022年固定资产周转天数为56.7212天，2021年为42.8795天，2022八、同花顺公司发展能力分析九、同花顺公司经营协调分析(一)、投融资活动的协调情况从长期投资和融资的角度出发，同花顺长期投、融资活动能给企业带来项目名称数值(万万元)增长率(%)数值(万万元)增长率(%)营运资本所有者权益少数股东权益长期负债固定资产长期投资其它长期资产0-100(二)、营运资本变化情况同花顺2022年营运资本为593,418.01万元，与2021年的540,124.50万元相比，增长了53,293.51万元。企业拥有充足的资金保证经营活动的正(三)、经营协调性及现金支付能力(四)、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为负160,419.09万元，与2021年的负187,353.66万元相比，经营活动给企业带来的资金有较大幅度下降，下降了14.38%。营运资金(五)、现金支付情况从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来(六)、整体协调情况十、同花顺公司经营风险分析同花顺2022年盈亏平衡点的主营业务收入为39,009.30万元,表示当公司主营业务收入超过这一数值时公司会有盈利，低于这一数值时公司会亏损。营业安全水平为89.04%,表示公司主营业务收入下降只要不超过316,904.44万元，公司仍然会有盈利。从营业安全水平来看，从营业安全水平来看，公司拥有较强的承受销售下降的能力，经营业务的安全水平较高。公司财务费用小于零或没有利息支出数据，无法进行负债经营风险的判断。项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)盈亏平衡点营业安全水平经营风险系数财务风险系数十一、同花顺公司现金流量分析同花顺2022年现金流入总额为407,054.41万元，与2021年的404,045.84万元相比有所增长，增长了0.74%。公司公司当期现金流入的最主要来源是：通过销售商品、提供劳务收到的现金，金额为375,609.16万元，约占公司当期现金流入总额的92.27%。公司销售商品、提供劳务所收到的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金增加174,960.87万元。项目名称2022年数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)现金流入总额销售商品税金返还收回投资0000取得投资收益0000长期资产处置000吸收投资0000吸收借款0000其他流入同花顺2022年现金流出总额为358,000.56万元，与2021年的279503.99万元相比有较大幅度增长，增长了28.08%。现金流出最大的项目是支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的41.50%。项目名称2022年数值(方元)百分比(%)数值(万元)百分