巴塞尔协议讲解

2023/9/6巴塞尔协议Ⅲ对银行体系的有利影响目录一、总影响：增强银行体系的稳健性二、对我国商业银行的有利影响一、总影响：增强银行体系的稳健性（一）资本方面1.有助于提高监管资本基础质量、一致性和透明度2.有助于扩大资本的风险覆盖范围3.

引入杠杆率来补充风险资本4.缓解亲周期性和提高反周期超额资本5.

应对系统性风险和关联性增强在持续经营条件下和清算条件下吸收损失的能力。特别是一级资本的要素，一级资本能够在持续经营条件下全部用来吸收损失，因此有助于降低由银行体系导致的系统性风险。一级资本：一级资本包括是核心一级资本和其他一级资本，核心一级资本包括：（一）实收资本或普通股。（二）资本公积。（三）盈余公积。（四）一般风险准备。（五）未分配利润。（六）少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括（一）其它一级资本工具及其溢价。（二）少数股东资本可计入部分。一、总影响：增强银行体系的稳健性（一）资本方面1.有助于提高监管资本基础质量、一致性和透明度的措施2.有助于扩大资本的风险覆盖范围3.

引入杠杆率来补充风险资本4.缓解亲周期性和提高反周期超额资本5.

应对系统性风险和关联性强化交易对手信用风险资本监管的建议，特别是源于衍生品交易、回购和证券融资活动的信用风险。这些改革措施将提高这些风险暴露的资本要求、降低亲周期性，并且将鼓励金融机构加强对交易对手信用暴露的风险管理。一、总影响：增强银行体系的稳健性（一）资本方面1.有助于提高监管资本基础质量、一致性和透明度的措施2.有助于扩大资本的风险覆盖范围3.

引入杠杆率来补充风险资本4.缓解亲周期性和提高反周期超额资本5.

应对系统性风险和关联性危机最为严重时期，银行业被迫降低杠杆率，资产价值面临下降的压力，进一步恶化了损失。因此，巴塞尔委员会将引入杠杆率要求，旨在实现以下目标：①为银行体系杠杆率累积确定底线，有助于降低去杠杆化带来的风险以及对金融体系和实体经济带来负面影响。②采用简单、透明、基于风险总量的指标，作为风险资本比例的补充指标，为防止模型风险和计量错误提供额外保护。一、总影响：增强银行体系的稳健性（一）资本方面1.有助于提高监管资本基础质量、一致性和透明度的措施2.有助于扩大资本的风险覆盖范围3.

引入杠杆率来补充风险资本4.缓解亲周期性和提高反周期超额资本5.

应对系统性风险和关联性亲周期性是指金融部门与实体经济之间动态的相互作用，这种互相依存的作用关系会扩大经济周期性的波动程度，并造成或加剧金融部门的不稳定性。巴塞尔委员会正在引入一系列措施，使银行对这些亲周期动因更有弹性。这些措施将有助于确保银行体系成为冲击的吸收者，而不是金融系统以及更广泛的经济风险的传导者。提高银行体系在经济繁荣时期的稳健性。一、总影响：增强银行体系的稳健性（一）资本方面1.有助于提高监管资本基础质量、一致性和透明度的措施2.有助于扩大资本的风险覆盖范围3.

引入杠杆率来补充风险资本4.缓解亲周期性和提高反周期超额资本5.

应对系统性风险和关联性巴塞尔委员会正在研究切实的方法，帮助监管者计量银行对金融系统稳定性和实体经济影响的指标。为进一步防范银行业系统性风险爆发，保证商业银行在金融和经济危机时期能能够有效避免重大损失，巴塞尔委员会引入了2.5%的资本留存缓冲，由扣除递延税项及其他项目后的普通股权益组成。2023/9/6巴塞尔委员会进一步强化了流动性框架，研究开发了两个最低的融资流动性标准：①覆盖30天的流