用友ERP-总帐管理应用能手练习题四、业务处理题-考核盘

用友ERP—总帐管理应用能手练习题:四、业务处理题考核盘四、业务处理题考核盘：

1、题面：在总账系统中指定"1603在建工程"的备查项目为：建筑面积。

步骤：(1)点击【总账】进入〖U8-总账(演示/教学版)〗窗体。

(2)点击【系统菜单】->【设置】->【科目备查资料】->【备查科目设置】进入〖科目指定备查项〗窗体。

(3)点击选择〖科目〗：1603在建工程。

(4)点击">"按钮，或双击待选科目"建筑面积"。

(5)单击〖确定〗按钮。

2、题面：明光公司（100账套）相关财务制度规定:

1、记账凭证的修改及作废处理必须由制单人本人进行；

2、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定；

3、收、付款凭证在登账前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。

步骤：(1)选择〖财务会计〗->〖总账〗；

(2)在弹出的“U8-总账(演示/教学版)”窗口中，单击〖设置〗->〖选项〗；

(3)在弹出的“选项”窗口的“凭证”选项卡中，点击不选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框；

(4)点击选中“凭证审核控制到操作员”复选框；

(5)点击选中“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框；

(6)单击“编辑”按钮；

(7)单击“确定”按钮，关闭“选项”窗口。

1.题面：2002年9月20日，以账套主管DEMO身份进入用友ERP——U8演示账套999的总账模块

步骤：⑴单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“企业门户”菜单项

⑵输入DEMO口令DEMO

⑶修改系统日期

⑷修改许同日期为2002年9月20日，单击“确定”按钮进入

⑸单击“财务会计”下“总账”

⑹单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“财务会计”下“总账”

⑺输入DEMO口令DEMO

⑻击活日期输入栏

⑼单击“确定”按钮

2.题面：设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限

步骤：⑴总账-设置-数据权限分配，单击“数据分配权限”

⑵单击用户“02王晶”

⑶单击“确定”按钮

⑷单击“X”按钮

⑸单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单

3.题面：在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。

步骤：⑴在总账系统中，单击“设置”|“结算方式”，进入“结算方式”窗口。

⑵在结算方式列表中选择“201现金支票”。

⑶单击“操作”|“修改”或直接单击工具栏上的“修改”按钮，或按F7键，进入编辑状态。

⑷单击去除“是否票据管理”选项。

⑸单击“保存”或“刷新”。

⑹单击“退出”。

4.题面：在总账系统中设置项目目录。基本信息如下：

•项目核算大类为成本对象

•项目名称为成本对象

•项目级次为1级，1位

•增加项目栏目为备注，类型：文本；长度：20

步骤：略

5.题面：12月2日，销售一部赵兵购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据1张。根据以上业务以操作员DEMO身份进行相应总账业务处理

步骤：⑴点击“总账”

⑵单击“凭证”/“填制凭证”

⑶单击“增加”按钮或按F5

⑷单击“凭证类型”参照按钮，双击选择“付款凭证”

⑸回车，确认当前操作日期。

⑹直接单击“单据数”栏，在“单据数”栏输入“1”

⑺在摘要栏输入“购办公用品”并回车

⑻在科目栏输入“5501”或单击科目参照按钮，选择5501营业费用科目，单击确定按钮

⑼回车，进入借方发生额输入状态

⑽输入200，回车

⑾回车默认贷方摘要

⑿输入贷方科目1001，或单击科目参照按钮，选择1001科目，单击“确定”按钮

⒀单击“回车”，贷方输入200，或在贷方金额输入栏单击等号

⒁单击“保存”按钮

⒂单击“确定”

⒃单击“退出“按钮

6.题面：明光公司财务部2003年1月11日从工商银行提取现金2000元备用。该公司提现业务已设置成编号为"01"的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

⑵单击“制单”|“调用常用凭证”或按F4键，

⑶直接输入常用凭证编码“01”，或者单击参照钮，在常用凭证对话框选中该凭证，再单击“选入”按钮返回。

⑷单击“保存”，单击【确定】。

⑸单击“退出”。

7.题面：明光公司对"库存商品－甲产品"明细账（124301）实行数量金额核算。2003年1月31日，结转本月已销商品成本：甲产品350台，单位成本418元，总成本146300元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据3张。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：3。

⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“结转已销产品成本”或单击参照按钮，选择“结转已销产品成本”，单击“选入”。

⑷输入或参照选择科目“5401”，回车。

⑸输入借方金额：146300；回车，摘要自动带到下一行。

⑹输入或参照选择科目“124301”，回车，弹出“辅助项”对话框。

⑺输入数量：350，

单价：418。

⑻单击【确认】。

⑼自动生成贷方金额：146300；单击“保存”，单击【确定】。

⑽单击“退出”。

8.题面：明光公司对“4105－制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：1。

⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“预提固定资产修理费”或单击参照按钮，选择“预提固定资产修理费”，单击“选入”。

⑷输入或参照选择科目“4105”，回车，弹出“辅助项”对话框。

⑸输入“201”或参照选择部门“一车间”，单击【确认】。

⑹输入借方金额：4000；回车，摘要自动带到下一行。

⑺输入或参照选择科目“219101”，回车。

⑻输入贷方金额：4000。

⑼单击“保存”，单击【确定】。

⑽单击“退出”。

9.题面：.输入银行对账期初数据，信息如下，账户为10020102建行人民币账户；单位日记账和银行对账单期初数据均为562500；期初无未达账项

步骤：⑴在总账系统中，单击“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，打开“银行科目选择”对话框。

⑵选择“建行-人民币账户”，单击【确定】，打开“银行对账期初”对话框。

⑶录入单位日记账调整前余额：562500；录入银行对账单调整前余额：562500。

⑷单击“退出”。

10.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账收款凭证，并进行成批出纳签字。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“出纳签字”，进入“出纳签字”窗口。

⑵选择凭证类型：“收款凭证”，单击【确认】。

⑶单击【确定】。

⑷单击“出纳”|“成批出纳签字”。

⑸单击【确定】，单击“退出”。

11.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证进行出纳签字。

步骤：略

12.题面：会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框。

⑵从“凭证类型”下拉列表中选择：转账凭证；在“凭证号”文本框中输入：0002；单击“确认”；打开“凭证审核”列表。

⑶单击“确定”，进入“审核凭证”窗口。

⑷单击“标错”。

⑸单击“退出”。

13.题面：以会计周民的身份查找明光公司2002年1月份所有未记账凭证，并进行成批审核签章。

步骤：⑴单击“审核凭证”

⑵单击“确认”

⑶单击“确定”

⑷单击“审核”/“成批审核凭证”

⑸单击“确定”

⑹单击“退出”

14.题面：在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将2003年1月份所有已审核记账凭证进行记账处理。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“记账”，打开“记账”对话框。

⑵单击【全选】，选择本次记账范围；单击【下一步】，显示“记账”界面。

⑶单击【下一步】，显示“记账”界面。

⑷单击【记账】，显示“期初试算平衡表”界面。

⑸单击【确认】，系统进行记账，显示“记账完毕”提示信息，单击【确定】返回。

15.题面：查询2003年12月未记账凭证

步骤：略

16.题面：在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。

步骤：⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来余额表”|“客户余额表”。

⑵参照选择客户“昌德医药”。

⑶从月份下拉列表中选择“2002.08”-“2002.08”。

⑷单击【确定】，进入“客户余额表”窗口。

⑸单击“明细”，进入“客户明细账”窗口。

17.题面：明光公司2002年12月份的一笔应收通达公司的销货款，已于2003年1月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清。

步骤：⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来两清”，打开“客户往来两清”对话框。

⑵参照选择客户：通达公司；单击【确定】。

⑶分别双击两笔业务的“两清”栏。

⑷单击“退出”。

18.题面：在总账系统中，据以下资料设置对应分录。

•转账序号：0001；

•摘要：结转销项税额；

•分录：借：应交税金——应交增值税——销项税额（21710105）贷：应交税金——未交增值税（217102）

步骤：略

19.题面：采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下：转账序号：01；转账说明：摊销报刊杂志费转账类别：转账凭证会计分录：借：管理费用（550202）

贷：待摊费用（1301）借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)|12

步骤：⑴在总账系统中，单击“期末”|“转账定义”|“自定义转账”，进入“自定义转账设置”窗口。

⑵)单击“增加”按钮。

⑶出现“转账目录”对话框。

(4)在“转账序号”框中输入“01”

(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”

(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转转账凭证”

(7)单击“确定”按钮

(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“550202”

(9)双击“方向”输入栏选择“借”

(10)单击"金额公式"输入栏输入公式“QC(1301,年,借)|12”

(11)按Enter键或单击“增行”按钮

(12)单击"科目编码"输入“1301”

(13)双击“方向”输入栏选择“贷”

(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)|12”

(15)单击“保存”按钮

(16)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。

20.题面：采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下：

•编号：0001

•转账类别：转账凭证

•摘要：计算本月未交增值税税金

•转出科目编码：21710101

•转入科目编码：217102

•会计分录：借：应交税金--未交增值税（217102）贷：应交税金--应交增值税(进项税额)（21710101）

•编号：0002；

•转账类别：转账凭证摘要：计算本月未交增值税税金

•转出科目编码：21710105

•转入科目编码：217102

•会计分录：借：应交税金--应交增值税(销项税额)（21710105）贷：应交税金--未交增值税（217102）

步骤：⑴在总账系统中，单击“期末”|“转账定义”|“对应结转”，进入“对应结转”窗口。

(2)单击“转账定义”。

(3)单击“对应结转”。

(4)输入编号“0001”。

(5)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。

(6)指向“转转账凭证“项。

(7)单击“转转账凭证“项。

(8)将光标置于“摘要”输入栏”。

(9)输入摘要"计算本月未交增值税税金"。

(10)将光标置于“转出科目编码”输入栏。

(11)输入转出科目编码"21710101"

(12)按Enter键。

(13)单击“增行”按钮。

(14)输入转入科目编码"217102"。

(15)按Enter键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。

(16)单击“保存”按钮。

(17)点击“增加”。

(18)输入编号“0002”

(19)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮

(20)指向“转转账凭证“

(21)单击“转转账凭证“

(22)将光标置于“摘要”输入栏”

(23)输入摘要“计算本月未交增值税税金”

(24)将光标置于“转出科目编码”输入栏

(25)输入转出科目编码"21710105"

(26)按Enter键

(27)单击“增行”按钮

(28)按Enter键，或鼠标单击“转入科目编码”输入栏

(29)输入转入科目编码"217102"。

(30)单击“保存”按钮

(31)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮

21.题面：在总账系统明光公司账套中，据以下资料采用手工录入方式设置转账分录：

转账序号：0001

摘要：计提短期借款利息

年利率：9%

分录：借：财务费用（5503）公式：QM（2101，月）*0.09/12贷：预提费用——利息费用（219102）取对方科目计算结果：JG（）***公式需手动输入***

步骤：⑴单击“期末”/“转帐定义”/“自定义转帐”

⑵单击“增加”

⑶输入转帐序号：0001

转帐说明：计提短期借款利息

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