中石油财务管理大司库体系建设研究报告-开题报告书

.....v..v.中石油财务治理的大司库体系建立争论一、争论背景及争论目的〔一〕争论背景继“会计一级集中核算〞后，集团财务治理又一重大202392023410成四个方面均取得有效进展，大司库体系已具雏形。司库治理是当前国际跨国公司普遍承受的先进金融资源治理模式。引入司库治理理念，力现资金治理机制创。依据自身实际，实行“大司库〞治理，就是依托财务公司实现集中结算，建立起“资金池〞，统一信息系统，实现收支全程管控，构建“全面、集中、统一、规〞的资金治理体系。资金是企业集团生存和开展的基石，大司库是的生命线。大司库的建立、建成必将促进资金治理水平上一个更高的台阶，对提升的核心竞争力具有重要的支撑作用。20239建立领导小组，组建起框架体系、流程设计、制度设计、信息系统四个工程组，正式启动了司库体系建立工程。依据“留意总体设计、循序渐进、三年根本完成〞的部署，司库体系建立成为集团公司今年的一项重要工作。司库建立工程组在司库建立总体方案统领下，统一思想，落实责任，相关部门大力支持，各项工作平稳推动。制度和流程梳理、设计有序开放。全面梳理集团公司成立以来的资金治理制度，同时将国家相关政策法规和部门通知纳入梳理307246流程建立上，对总部、企业和财务公司现有业务流程分类合并，形成现有业务流程名目，并建立与控流程图的。比照国际领先实践，结合集团公司开展战略初步设计集团司库流程框架。目前，已梳理各级现有业务流程420个，形成现有流程五级名目，重设53信息系统建立方面，以建立集中统一的司库信息系统为总体目22系统的分析调研，并对集团公司资金治理、财务公司电子商务、投4司库建立是集团公司资金治理上的一次重大治理创。今年1月8日，司库科研工程正式立项。借鉴国际司库治理成功经受，结合资金治理实践，具有理论创、操作性强、治理有效的司库治理模式正在建立中。〔二〕争论目的本文主要对中石油财务治理的大司库体系建立开放争论。二、文献综述有效把握金融风险，保障生产经营需要〞。742完善了综合性国际能源公司的治理体制。集团的前身是国家石油工业部；19987份公司。股份公司于2023年4月6日、7日在纽约、上市，公司实施资源战略、市场战略和国际化战略，目标是到2023年建成为世界一流综合性国202316779.22.8%，占全国份额60%，油气作业产量10298万吨，权益产量5175万吨，制造了历史高。我8129东、美洲和亚太五大合作区。20232.42023球第六位，这是的一个根本概况。下面我想给大家介绍一下的财务治理，自1999年重组以来，会计、债务治理。化、专业化、一体化治理，在一个全、三个集中的根底上，建立大司库体系，完善大预算机制，夯实会计根底，提升资本运营力气，强化风险管控，适度开展金为集团公司改革开展和稳定供给强有力的财务保障。体系，提升中石油资金保障与管控力气，09年，我们在一个全面，三个集中的根底上，重视创资金治理，提出建立大司库体系。考核的根底上，进一步深化经营预算、投资预算和筹资预算。27009006么制定的话语权，争论并推动石油可扩展商业报告语言，就是XBRL，成为财政部首家试点企业。92023制的质量和效率。市公司的股改任务。07A668十一五以来，我们先后收购了哈萨克斯坦PK、澳大利亚箭牌能源公司、37增量上产。审计检查制度，确保把握度严格有效执行。参照COSO企业风险治理框架和国际单位控体系运行状况进展全面考核评价，将考核评价结果纳入各单位的业绩合同。石油企业文化的金融企业。最终我想利用这个时机向大家介绍的大司库治理系统，202311成立了特地争论小组，结合中石油实际，借鉴跨国公司的司库治理经受，于09年5建议，集团公司2023年工作会议将大司机体系建立列为集团公司的重点工作。司库是当前跨国公司普遍承受的资金治理模式，BP、SHELL、道达尔、GE职司库长。国际通行司库具有以下特点，组织专业化，独立于会计、税务的治理ERP信用评级、银行关系、客户关系等影响融资本钱和金融市场的资源。司库体系指标，30个业务专题，一整套财务治理报表和分析报告，为企业资金和国大企业深入沟通，广泛听取基层企业的意见，期间得到了财政部、国资委、及对金融风险的治理。在组织治理上，增设了司库委员会，统筹协调上市、未上治理、金融市场投资治理、风险治理和决策支持，扩大了治理围，丰富了治理的体系，下设五大类，19个具体治理方法，转变了以往多个具体资金治理方法并行，层次不清，没有总体治理方法的被动局面。在治理模式上，更加留意司库风险的治理，在大司库体系下，司库风险被科学地分类为流淌性风险、操作风险、监控。过程治理和动态监控，规运作，严控风险，深入推动产融结合。同时实现了上下游客户信息的集中治理。四是优化资金治理模式，实现现金实时归集。202363055之后，将在全集团围推广。集团将在治理方面的又一重大突破，资金是企业集团生存和开展的基必将促进财务治理水平上一个台阶。三、 论文争论构造安排1争论背景争论意义及目的争论容与方法2资金资源整合的相关概念资金资源整合的国外争论与应用3资金资源整合主体过于多元资金资源整合模式稍显松散资金资源动向信息欠缺准确资金资源整合管控松散乏力4中石油引入司库式资金资源治理的必要性司库式资金资源治理的构建路径结论四、 论文进度安排题分析的根本方法。为论文的写作打下良好的根底。提交初稿；并亲热和导师争论，解决论文写作中的一些问题。论。五、参考文献马丽.中石油:司库进展时[J].首席财务官.2023(09)王亚亚.“财资治理要与国际化公司地位相匹配〞专访自然气集团公司大司库工程小组组长吕连浮[J].中国外汇.2023(16)丽,童万民.全面加强财务治理效劳企业开展战略——访汶矿业集团**公司总会计师福华[J].中国总会计师.2023(10)昕林,津,衣文卓.哈药集团资金集中治理与纳税筹划实践[J].会.2023(06)35[J].远眺.2023(51)[J].现代企业.2023(01)[7]中石油高管“空降〞中航油[J].商务周刊.2023(Z1)童万民.创资金治理模式确保企业**运行——中铁一局集团总会计师连鹏谈资金治理[J].中国总会计师.2023(08)“[J].石油政工争论.2023(01)[J].财经界(学术版).2023(12)[11]曾健飞.司库趋势[J].中国外汇.2023(03)纪静.在大司库体系中探讨资金结算中心的功能和定位[J].现代商业.2023(18)曾诚.金融投资公司司库治理建立的有关思考[J].财会月刊.2023(12)[J].财务与会计.2023(06)瑞君,于涛.中国企业集团司库体系构建的战略思考——以自然气集团公司的实践为例[J].财务与会计.2023(07)黄广明.银行司库争论[J].银行家.2023(07)马丽.中石油:司库进展时[J].首席财务官.2023(09)公司大司库工程小组组长吕连浮[J].中国外汇.2023(16)殷建红,瑞君.企业集团司库治理信息系统浅析[J].财务与会计.2023(11)伟,向楠.稳扎实翻开局——访第七建立公司经理郝春生[J].石化.2023(08)王国樑.改革创锐意进取开创控工作局面[J].企业.2023(03)[J].石油工程建立.2023(02)2023[J]