企业总部组织效能审计指引模版

xx总部组织效能审计指引文件概述目的为促进总部部门组织效能提高，有效提升人力资源投入效率，特拟定xx总部组织效能审计指引，以形成组织效能审计工作的内容与方法指导，并希望通过组织效能审计发现部门业务与人员管理的改善点，并通过改善行动方案的拟定与实施，提升部门的组织效能。原则以审促改：审计是手段，改善提升是根本。即通过审计促进总部职能部门发现在组织效能和组织管理中的问题并积极改善，以达到组织效能提升的目的；客观公正：审计方与被审计方，审计过程和审计方式方法均要符合客观、公正、公开的原则，杜绝主观臆断，缺乏依据的结论；辅助提升：对职能部门的审计旨在帮助部门发现问题并加以改善。组织效能审计工作以审计为始，以改善提升为终。审计过程中应站在寻找改善提升的方法角度，而非找问题、抛问题即止。审计小组应更多地为部门提出改善方法和建议，以辅助其提升组织效能。组织效能审计工作组织审计对象：xx总部职能部门；组织效能审计的责任主体：组织效能审计责任主体由审计工作组与被审计部门共同构成；审计小组由财务管理中心和人力资源中心相应职能人员组成，负责审计工作的有序组织开展与统筹协调；审计小组负责依据审计指引对部门进行资料收集、分析，工作调研、征询、检核等；职能部门作为接受审计方，需提供相应资料信息、配合审计工作的开展，参与发现问题点与改善提高的讨论，及后续优化提升。组织效能审计工作结果《组织效能审计报告》与《组织效能改善行动计划》作为部门组织绩效考核、管理人员任用、考核、奖惩的重要依据，在当年终期部门组织绩效考核及管理人员个人绩效考核时，作为考核评分的重要参考资料；对于部门组织效能改善进展及效果将向公司执委会进行报告。对于改善效果不佳或改善行动不符合公司要求的部门将进行相应的通报处理。文件描述组织效能审计工作内容总部部门组织绩效审计战略承接与商业计划检核：基于公司战略，本职能部门业务计划对战略的承接性及关联性。商业计划制定与批准部门是否已形成本部门商业计划，其中内容是否与公司年度商业计划和年度重点工作项目相符。审计形式：检查部门商业计划；部门商业计划和承接的公司年度重点工作项目是否已经分管执委批准、并经部门总经理签署。审计形式：检查批复、签署；行动方案制定与执行部门战略和重点工作项目是否形成具体行动方案，并明确责任人和完成时间表。审计形式：检查部门行动方案；行动方案责任人是否清晰了解行动方案的内容、意义、完成时间表和所需要的资源。审计形式：对部门内各级负责人、行动方案责任人访谈；重点工作项目开展：部门是否定期/不定期检查重点工作项目执行情况，形成跟踪反馈机制。审计形式：检查部门内相关会议纪要；业绩合同审计业绩合同指标对商业计划的承接、业绩合同（时效、质量）的达成情况、行动方案的制定是否合理并按计划进行。业绩合同制定：业绩合同制定是否依据商业计划的要求制定，各评分项是否包括了部门商业计划规定的主要工作。审计形式：检查部门业绩合同；业绩合同签署：部门业绩合同是否已签署，签署时间是否符合公司政策规定；审计形式：检查签署人和签署时间；业绩合同优化：部门业绩合同是否已根据商业计划的更新而进行调整，调整是否及时，并经CEO和分管执委批准；审计形式：检查业绩合同和相关会议纪要；行动计划制定：部门是否基于业绩合同形成各项行动计划，并附时间进度；审计形式：检查行动计划；业绩合同跟进：部门是否定期审查业绩合同执行情况，如果发现低于业绩合同进度指标的事项，是否及时提出改善和补救计划。审计形式：检查相关会议纪要和改善计划；工作计划审计基于商业计划、业绩合同、行动计划是否形成部门年度、月度工作计划，且工作计划与上述几项的关联度是否紧密。并根据部门制定的年度、月度工作计划，检核工作计划的实施情况。工作计划制定：部门是否制作年度、月度工作计划。同时，部门年度、月度工作计划是否与部门各项行动计划相符，是否有遗漏项。审计形式：检查工作计划。工作计划开展及资源投入：重点围绕工作计划中所列项目及其重点工作项目是否开展、开展步骤及相应资源投入。审计形式：检查工作计划、工作成果及交付品，员工访谈；总部部门人力资源审计岗位设置与任务分配审计通过岗位设置数量和级别与工作计划任务分配的匹配度对比，审计其投入资源的分布、分配与利用情况。岗位设置：部门岗位设置逻辑是否基于业务价值链或功能划分，岗位数量、编制层级分布现状是否合理。审计形式：人力数据分析，员工访谈；任务分配：部门业务工作项分配是否与现有岗位、人员匹配；审计形式：员工访谈；个人业绩合同审计部门业绩目标与工作计划是否与岗位人员挂钩、个人日常工作开展是否按照业绩合同进行。个人业绩合同签署：部门是否与内部员工签署个人业绩合同，且个人业绩合同与部门业绩合同项内容或重点工作项目的承接性。审计形式：个人业绩合同检核；业绩合同与工作关联性：岗位人员工作开展是否基于或围绕个人业绩合同考核指标或工作项目。审计形式：工作内容、工作成果交付品检核，员工访谈；岗位工作量与产出审计岗位工作分析：部门各岗位工作性质、工作量分析与当前在岗人员数量、层级、能力检核。审计形式：工作分析、工作写实、员工访谈；工作投入产出：岗位人员工作内容、投入度与工作产出比对检核。审计形式：工作写实、工作成果交付品检核；部门人力资源管理审计部门各项人力资源指标情况分析，人力资源政策执行情况及人员管理检核。人力资本投入与成本：部门现有编制、人员数量、空编率、人员年龄分布、人员层级结构、年度人力成本费用；审计形式：人力成本数据分析；人员管理：通过对人员出勤情况、工作时间稽核、人员发展、梯队储备、流失率等方面的检核，分析部门现有人员管理状况及问题点。审计形式：系统考勤数据检核、现场稽核、人才管理分析；员工绩效：部门员工对公司绩效管理的了解程度，部门对员工个人绩效结果、绩效面谈、反馈情况，上级是否对个人绩效及工作进行合理的评价、沟通或培训。审计形式：员工访谈、绩效面谈反馈表检核。团队氛围：从影响团队氛围的六项因素（责任性、明确性、工作标准、灵活性、激励和团队承诺）出发，通过对部门各级人员调研，了解部门团队氛围现状及存在的问题，并提出改善团队氛围的建议。审计形式：在职人员面谈、离职人员电话回访。组织效能审计工作步骤组织效能审计的主要程序为：审计立项、审计准备、实施审计、审计评议、申诉、组织效能改善、改善结果检核7个阶段。审计立项：财务管理中心与人力资源中心根据总部部门组织绩效结果，进行审计立项。审计准备：成立审计工作组：由财务管理中心和人力资源中心选派人员共同组成组织效能审计工作组；下发进场公告：审计工作组在实施审计工作前5个工作日向被审核部门下发组织效能审计评价进场公告，并就审计目标和范围、审计工作及其处理方式、审计时间、审计要求及访谈人员进行说明；资料收集：审计小组收集相关资料、信息。资料收集可通过人力资源中心、财务管理中心业务管辖范围内的系统获取，同时也可请被审计部门提供相关资料；实施审计：审计工作组可通过调查问卷、访谈、资料查阅等方式实施现场审计工作。审计过程中，被审计部门有义务接受并配合审计工作；审计评议：审计小组就审计结果进行内部评议并形成《审计报告》后，与被审计部门负责人及分管执委进行评议结果沟通，并形成最终审计报告，呈报公司执委会；申诉：被审计部门如对最终审计报告内容存有异议，可向审计小组申请复议。审计小组需在五个工作日内与申诉部门进行沟通、复议。如双方对复议结果仍未能达成一致，则可呈报至公司执委会进行决策；组织效能改善：职能部门在接受审计报告提出的问题后，需结