金碟EAS培训课件总账出纳和固定资产

金蝶软件（中国）有限公司金蝶EAS培训——EAS财务核实管理1/71目录系统概述业务流程系统特色培训案例实行注意事项2/71系统概述EAS总账系统是EAS财务系统关键，主要负责对公司财务业务归集、展示及核实。EAS总账系统以凭证为关键，进行对应多种业务处理，包括：初始化、业务处理、账表展示和期末处理。3/71功能概述基础设置凭证类型钞票流量项目科目自定义属性凭证新增凭证查询凭证汇总表标准凭证引入标准凭证引出模式凭证凭证处理科目余额表试算平衡表日报表辅助核实汇总表辅助核实明细表调汇历史信息表总分账科目余额查询辅助核实项目余额查询财务报表自动转账期末调汇结转损益期末结账期末处理往来账查询往来对账单账龄分析表往来管理T型账户钞票流量表钞票流量查询钞票流量通知单查询通知单核销往来通知单初始化科目初始余额辅助账科目初始余额往来账科目初始余额总分类账明细账多栏账账簿4/71流程：总帐与其他业务系统5/71总账操作前数据准备集团组织架构、职位体系、职员主数据管理，尤其是客户与供应商集中与分散管理流程集团统一科目表和公司科目表集团统管辅助账和公司辅助账集团自定义核实项目和公司自定义核实项目标共享策略集团统一会计期间，币别等辅助资料集团基础资料控制策略：上级集团对下级集团控制6/71流程：总帐业务处理流程

设置日常处理期末处理基础资料系统参数初始余额凭证录入凭证审核凭证过账凭证查询账簿报表查询期末调汇结转损益期末结账往来管理自动转账7/71凭证处理流程EAS其他业务系统期末处理手工录入自动转账凭证新增外部导入凭证标准凭证导入期末调汇结转损益模式凭证外部导入总账系统凭证审核凭证过账凭证复核账簿查询8/71流程：往来管理处理流程

即时核销：没有挂帐，就不能进行核销

1、挂帐凭证

2、挂帐凭证审核及过帐

3、挂帐凭证下推生成核销凭证

4、同步核销完成事后核销：过帐前和过帐后

1、挂帐凭证

2、核销凭证

3、核销处理有关基础设置：

1、科目属性设置：往来管理、辅助帐设置；

2、科目自定义属性：业务编号；

3、系统参数：是否启用往来业务核销、核销模式。9/71系统特色之二：跨组织数据查询以树状缩放，实现由公司—〉营业部完整展示任意选择公司所属营业部任意选择组织类型10/71举例销售一部销售员A与客户X发生业务2023元分两期付款第一次付款：1000第二次付款：1000下面我们分别说明该业务场景，在不一样核销模式下系统操作过程11/71系统特色工作流应用充足满足业务流程柔性定义需求集团财务特色应用和展示提供财务分析功能，提供决策支持提供总账系统无线应用12/71系统特色之一：工作流灵活配备工作流应用充足满足业务流程柔性定义需求通过参数控制流程，配备简单，但使用不够灵活通过工作流自定义业务流程，使得财务流程定义愈加灵活，从而适应不一样公司业务需求13/71系统特色之二：集团混合模式应用同一账套内能够有不一样科目表、不一样会计期间财务组织。14/71系统特色之二：集团混合模式应用能够实现相同口径下数据汇总统一科目表统一会计期间统一会计处理办法15/71系统特色之二：集团内部往来通知增强集团财务特色内部往来通知单应用实现实时处理集团内部往来，即时查对内部往来业务16/71财务凭证明细账余额报表P&L113100CityBank一月 45,000,000二月 670,000,000三月 45,560,000四月l 784,000113100CityBank13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始文档系统特色之二：财务报表穿透查询报表数据联查17/71系统特色之二：集团帐簿联查集团总分类账子公司明细账集团科目余额表（集团总分类账）——〉子公司明细账——〉凭证——〉单据联查功能。凭证18/71系统特色之三：财务分析功能多角度数据分析，提供汇总项调整分析，决策支持数据支撑提供核实项目多维查询19/71系统特色之三：财务分析功能

提供核实项目透视查询凭证辅助核实明细表辅助核实汇总表20/71辅助账分组数据汇总系统特色之三：财务分析功能

21/71系统特色之三：财务分析功能

提供总分账科目余额查询提供辅助核实余额查询22/71培训案例（蓝鲨案例介绍）总账目标：实行集团财务一套账总账基础数据：凭证类型、科目自定义属性、钞票流量项目总账系统参数：全局参数和总账参数初始化科目初始化辅助账初始化往来账初始化系统设置：凭证编码编码规则：凭证提交、凭证暂存凭证工作流配备：各个公司凭证流程，总账与其他业务系统关联例如出纳和预算模块套打设置：凭证和账簿套打模板典型流程说明凭证业务：录入、复核、审批、过账、指定钞票流量项目往来核销：事后核销、账龄分析表期末处理：自动转账、期末调汇、结转损益、期末结账报表输出：单体公司与集团公司账簿、财务报表查询注意事项：启用后不能修改参数，例如：报告币、启用往来业务核销、核销模式等23/71案例：凭证处理流程在子公司新增一张凭证，审批、过账。再进行账表、虚体账表查询。24/71在财务管理上应要求整顿出集团统一会计核实制度，各独立核实组织核实口径应基本一致；有往来管理需求集团，避免科目下挂核实项目设置太多往来属性，不然将会严重影响往来账查询性能，且从业务角度看，设置主要核实类型往来属性就足够了；有关汇率表，根据管理要求，集团可定义期末调汇统一汇率表，下属公司在期末调汇时都使用这个汇率表目前期间最后一天作为调汇基准，这样有助于统一核实口径；注意整顿全局共享资料，如金融机构、核实项目类型等，应认真分析已有资料，合并含义相同字段，以免出现错误。实行注意事项25/71金蝶软件（中国）有限公司EAS标准财务管理——EAS固定资产26/71目录功能概述业务流程系统特色培训案例实行注意事项27/71资产新增资产清理资产变更计提折旧业务策略编码规则基础资料

资产评定资产拆分资产租赁资产调拨资产抵押资产组合集团业务处理记账对账结账统计分析业务数据公司统计分析集团汇总集团基础资料及策略下发个体查询总体流程28/71主要功能变动方式固定资产类别使用状态折旧办法折旧政策评定办法评定方案租赁类型自定义统计类型固定资产卡片初始化基础设置初始化业务处理折旧管理期末处理固定资产变更固定资产拆分固定资产调拨固定资产清理固定资产新增固定资产组合固定资产评定固定资产租赁固定资产抵押工作量计提折旧折旧维护固定资产对账期末结账报表统计固定资产变动统计表固定资产组成份析表固定资产明细账固定资产清单固定资产折旧表折旧费用分派表到期提醒表数量统计表从属设备明细表29/71固定资产系统与其他关系1、固定资产系统初始化资产总额和合计折旧金额要与总帐系统科目余额相一致，才能联用；2、固定资产系统新增卡片后，会自动生成凭证，传递到总帐3、固定资产卡片在公司间调动、调拨，会自动生成凭证，传递到总帐4、固定资产卡片作金额、数量等和财务数据有关变动时会自动生成凭证，传递到总帐5、固定资产卡片清理后，会自动生成凭证到总帐30/71初始化-流程图31/71日常业务-流程图-1日常业务中，在处理流程上比较一致有：固定资产变更固定资产拆分/组合固定资产清理下面分别说明32/71日常业务-流程图-2日常业务中，卡片新增业务与初始化系统是操作一致。只是日常业务需要进入工作流处理新增工作流审批生成凭证33/71日常业务-流程图-3日常业务中，资产变更、清理操作相同，用变更作示范如下：新增变更单工作流审批生成凭证34/71日常业务-流程图-4日常业务中，资产拆分和组合操作是反操作，如下：新增拆分单工作流审批35/71日常业务-调拨-流程图前提条件1、包括调入单位和调出单位两个实体组织2、两个单位固定资产系统都必须结束初始化

3、对应调出单位固定资产系统会计期间要与调入单位固定资产系统会计期间保持一致。

4、调拨业务只有在该单位本期折旧计提完成后开展36/71日常业务-调拨-说明操作过程1、业务由调出单位发起，在系统中填制固定资产调拨单2、提交后集团资产处对调拨业务进行审批处理

3、资产调出单位据审核后调拨单（系统会在清理单中出现）能够生成凭证

4、资产调入单位确认后对调入卡片进行维护（补充必要卡片信息）后保存提交工作流审批，结束后会产生新卡片37/71日常业务-折旧-流程图1、前提：固定资产其他所有业务都已经被确认2、一般资产计提折旧后需要在折旧维护中进行审核和生成凭证38/71系统特色集团资产管理：集团层面管理下级单位资产，需要统一分类及折旧政策公司固定资产：需要固定资产系统与总帐系统关联，固定资产新增、清理等需要同步生成总账凭证集团公司领导：固定资产需从一家公司调到另外一家公司公司会计人员：月末需要与总账查对39/71集团统一固定资产类型40/71计提折旧及折旧维护41/71资产调拨42/71固定资产对账43/71蓝鲨集团案例

集团：建立资产类别建立折旧政策建立变动方式、使用状态

下级单位：引入基础资料初始化固定资产系统做新增、调拨、折旧业务处理报表查询集团报表查询

培训案例44/71提早布署固定资产盘点工作，通过梳理和调整，使上线前帐实相符、总账与固定资产台账相符；对于能够报废资产在上线前清理，并及时进行帐务处理；在上线期间新增固定资产能够考虑暂不予帐务处理，待固定资产上线后处理；由于软件系统计提折旧计算办法、计算数据根据存在不一致，部分资产在上线期间报废不提折旧等原因，造成新系统和老系统单月所提折旧金额不一致属正常现象；在上线测试环境中需要进行模拟测试，通过逐条比较是能够发觉差异存在，需把这种差异控制在允许接收范围内。

实行注意事项45/71金蝶软件（中国）有限公司EAS标准财务管理——EAS出纳管理46/71目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例47/71公司出纳人员日常工作平台，包括初始化、复核处理、日记账、钞票盘点、银行存款对账、长期未达帐、余额调整表、与总账对账、与银行对帐单对帐、期末结账等业务涵盖公司动态资金流入流出活动及静态资金账簿存量统计系统概述48/71主要功能出纳初始化凭证复核收据出纳管理钞票银行存款资金报表钞票日记账钞票盘点单银行日记账银行对账单银行存款对账余额调整表长期未达账资金汇总表资金明细表期末对账期末结账期末处理49/71业务流程设置日常业务期末处理基础资料参数设置初始化登记日记账钞票盘点录入银行对账单钞票日记账银行日记账钞票盘点表银行对账单银行对账余额调整表长期未达账期末对账期末结账收/付款单录入50/71初始化流程维护初始余额维护初始未达初始余额初始公司未达结束初始化平衡检查初始银行未达余额调整表平衡51/71登记日记账流程凭证审核自动过账凭证复核参数为凭证登账时，后台自动登记日记账总账：凭证处理凭证登账流程52/71银行对账流程对账前对账对账后

自动对账设置对账设置手工对账设置对账对账成果查询取消对账自动对账手工对账53/71出纳基础设置及初始化一钞票、银行科目属性：出日记帐；币别核实：控制对应银行账户币别核实；辅助核实：银行存款可选择挂或不挂银行账户辅助帐；科目自定义属性：例如结算方式、结算号等。币别票面维护：影响钞票盘点表。金融机构（银行）：全局维护、全局共享；支持银行分级管理。银行账户：绝对隔离；只能关联最末级金融机构。结算方式：全局维护、全局共享。54/71出纳基础设置及初始化二出纳初始化：银行日记帐与银行对帐单调整余额相同；与总帐期间相同；期初余额（包括钞票和银行存款）与总帐相同。55/71出纳基础设置及初始化三

系统参数：编码参数名称参数说明备注CS001登帐类型单据登帐：从收、付单据生成日记帐；凭证登帐：从凭证钞票、银行分录生成日记帐。1、出纳启用后，该参数可修改。CS002存在未复核凭证不允许结账是：假如存在未复核凭证，出纳不允许结账；否：假如存在未复核凭证，出纳可正常结账，上期未复核完成凭证能够到下期复核。1、假如总帐启用工作流，且工作流配备为复核后才能过帐，则该参数选择“是”或“否”成果都是：凭证复核完才能出纳才能记账，由于总帐结账时不能存在未过帐凭证。该参数主要是在凭证流程不启用工作流情况下有实际作用。2、出纳启用后，该参数可修改。56/71主要功能描述一钞票/银行日记账钞票/银行日记账提供多种查询条件；钞票/银行日记账可联查到业务单据、凭证钞票盘点单

提供钞票月末盘点清单,可保存成果以备检查银行存款对账

指银行日记账与银行对账单定期查对，提供自动对账、手工对账、自动查找等功能，对账完成后自动生成余额调整表和长期未达账。57/71主要功能描述二资金报表

系统提供资金汇总表、资金明细表可查询某一公司某一期间内资金汇总明细情况，同步提供集团资金汇总表供应集团公司查询整个集团资金状态期末处理

期末处理包括期末对账和期末结账：期末对账是出纳系统与总账查对，和银行对帐单查对。期末结账是会计核实四大基本前提之一会计分期在计算机系统详细应用。58/71关键功能点说明日记帐登帐：手工；凭证登帐；单据登帐。收付款业务与结算中心、协同等其他业务系统紧密集成批量导入功能：收、付款单导入；银行日记帐导入；银行对帐单支持批量导入。银行存款对帐：手工对帐；自动对帐；根据对帐成果自动生成余额调整表。59/71主要功能描述60/71主要功能描述61/71主要功能描述62/71三种登账方式，适应公司不一样业务流程与总帐明细,银行对帐单对帐功能提供集团资金报表，账簿报表强大联查功能系统特色63/71出纳总体业务蓝图64/71出纳应用详细要求主要应用功能：凭证复核、日记帐、银行存款对帐、余额调节表、现金盘点等；银行存款科目设置：彩电一厂要求银行科目挂银行账户辅助帐，其他子公司银行科目按照银行账户设置明细科目；日记帐登帐方式：所有子公司均设置按照凭证登帐；银行存款对帐：要求可以按照结算方式、结算号自动对帐。65/71子流程产品实现说明出纳登帐流程：有关系统设置要求：登帐设置：凭证登帐；凭证工作流配备；科目自定义属性：结算方式、结算号。66/71子流程产品实现说明钞票盘点流程：有关系统设置要求：币别设置：票面维护。67/71子流程产品实现说明银行存款对帐流程：有关系统设置要求：出纳自动对帐设置：结算方式和结算号。68/71子流程产品实现说明期末结账流程：有关系统设置要求：系统参数设置要求：存在未复核凭证不允许结账为“否”。69/71谢谢!谢谢!70/71没有金蝶软件（中国）有限公司尤其许可，任何人不能以任何形式或为任何目标复制或传输本文档任何部分。本文档中包括信息如有更改，恕不另行通知。

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