2023年国家开放大学(电大)-金融(证券投资方向)专科考试历年高频考点试题含答案

2023年国家开放大学(电大)-金融(证券投资方向)专科考试历年高频考点试题含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共100题)1.利润分配科目的“未分配利润”账户的年末余额反映的是（）。A、应分而未分配给股东的利润B、当年尚未分配的利润C、应上缴国家的利润D、历年积存的未分配利润2.在Excel中，若C2单元格没有设置单元格格式，向C2单元格输入"02／l／2”后按Enter键，则C2单元格内显示（）。A、02／1／2B、lC、2002—1—2D、2／l／23.选中窗口的菜单命令项右边带有省略号3点（…）的命令，将会出现（）。A、若干个子命令B、当前无效C、另一个文档窗口D、对话框4.简述结算业务的经营原则。5.简述汇票、本票、支票的异同。6.开放式基金是一种（）A、不定额基金B、追加式基金C、上市交易的基金D、净值不固定的基金E、流动性较差的基金7.投保人对保险标的所具有的保险利益必须是合法的、现实存在的、可以用货币来计量的利益。8.一般来说，市盈率低的股票，投资价值（）A、很差B、一般C、较好D、特别突出9.银行在市场营销的活动中，如何对市场进行细分？10.试述商业银行资产负债综合管理理论的核心思想及资产负债综合管理的方法。11.Excel97中第二十七列第五行单元格使用标号表示为（）。12.商业银行的内部结构一般可分为（）。A、执行机构B、组织机构C、监督机构D、计划机构E、决策机构13.按照组织形式的不同，基金可以划分为（）A、公司型基金B、契约型基金C、封闭式基金D、开放式基金E、收入型基金14.某交易所共有甲、乙、丙三只采样股票，基期为9月30日，基期指数为100，基期、报告期情况如下，请问报告期股价指数为多少? 15.《支付结算办法》中的票据是指（）。A、汇票B、银行本票C、支票D、商业汇票E、银行承兑汇票16.下列哪些人不能直接或间接为自己买卖证券（）A、党政机关干部B、现役军人C、大学教师D、证券经营机构的从业人员17.汇票、本票和支票都是需要承兑以后方为有效票据。18.简述股东让渡经营性产权的条件是什么？19.某金融企业对H企业的投资本会计年度发生净亏损，金融企业应分担15万元，损益调整账户期初借方余额10万元，金融企业对本会计年度应分担的净亏损的处理（）。A、冲减损益调整账户15万元B、冲减损益调整账户10万元C、冲减损益调整账户l0万元，冲减投资差额账户5万元D、冲减损益调整账户10万元，冲减投资收益5万元20.在期权合约的内容中，最重要的是（）A、期权费B、协定价格C、合约期限D、合约数量21.制定和实施资本充足率的意义是什么。22.下列存储器在断电后信息将丢失的是（）。A、ROMB、RAMC、光盘D、磁盘23.按债券形态分类，我国国债可分为（）等形式。A、实物券B、凭证式债券C、记账式债券D、可转换债券24.国际债券在国际市场上发行，其记价货币往往是国际通用货币，一般不用（）表示。A、英镑B、美圆C、人民币D、德国马克25.下列不属于外国债券的是（）。A、猛犬债券B、扬基债券C、欧洲债券D、武士债券26.资产收益率一般是最受投资者关注的指标。27.同业拆借市场的参加者有（）。A、中央银行B、商业银行C、非银行金融机构D、企业E、拆借中介机构28.商业银行会计是以货币为主要计量单位，采用（）等专门会计方法，对商 业银行经营活动进行核算与监督。A、确认B、计量C、记录D、报告E、审计29.募集设立30.中央银行货币发行的原则不包括（）A、垄断发行原则B、垄断原则C、政治稳定原则D、弹性发行原则31.贷款按资金来源及贷款风险承担人不同，可分为（）。A、固定资产贷款B、流动资产贷款C、中长期贷款D、自营贷款E、委托贷款32.Word文件的默认扩展名为（）。33.金融专用网络系统主要有哪些形式？34.根据国际清算银行BIS的统计，2005年末，在全球交易所衍生产品交易市场上，（）是交易最活跃的衍生工具。A、利率期货B、股指期权C、外汇期权D、利率期权35.（）是货币市场上最敏感的“晴雨表”。A、官方利率B、市场利率C、拆借利率D、再贴现率36.利率敏感性缺口37.欧洲债券是指在欧洲地区发行的、以欧元作为计价货币的债券。38.公司一般在哪些情况下发放股票股息？39.国际借贷论认为，汇率的变动是由外汇供求引起的，而外汇供求则源于国际借贷，国际借贷则来自商品的输出入、股票和债券的买卖、利润和捐赠的收付、旅游支付及资本交易等。40.2001年1月1日，东方公司购入朕友公司发行的5年期债券，面值1000元，发行价900元，票面利率8%，单利计息，每年末付息一次，分别计算下列情况的投资收益率。2001年7月1日以1000元价格出售。41.在windows中，如果要查找文件名的第二个字母为“c”的所有文件，查找命令对话框中输入的关键字（）。42.客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，单独立户管理。43.下面属于对上市公司经营业务过程监管的有（）。A、规定最低资本金要求B、信息披露制度C、关联交易的监管D、对盈利能力监管44.证券投资基金与股票、债券有什么区别？45.实收资本46.根据投资目标划分的基金中，最常见的基金是（）。A、成长性基金B、平衡性基金C、对冲基金D、收入性基金47.票据市场48.下列情况中，（）表明明确意图将金融资产持有至到期。A、持有该金融资产的期限不确定B、发生市场利率变化，将出售该资产C、随时准备出售该资产D、该金融资产的发行方可按明显低于其摊余成本的金额清偿E、该资产到期日固定、回收金额可确定49.在证券市场上，根据投资者对风险的态度可以把投资者分为（）。A、个人投资者B、投资者C、投机者D、机构投资者50.优先股是指在公司股息分配或公司剩余财产分配上享有比普通股有优先权利的股票。51.著名数学家冯.诺依曼提出了现代计算机的设计思想，即计算机应有（）、（）、（）、（）和（）五个部分组成。52.应计收罚款1000元（最低不低于1000元）53.叙述采用二进制表示信息的主要原因。54.金融市场、金融工具、金融中介、金融危机等这些内容都属于微观层面的金融。55.我国经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的（）倍。A、1B、2C、3D、456.按照人们的生活方式、社会阶层或性格特征等来划分市场的方法叫（）。57.信用风险58.B企业于2008年3月21日向银行申请短期信用贷款150万元，期限3个月，年利率3. 6%，银行审查后于当日发放贷款，6月21日贷款到期时B企业归还贷款本金及利息。2008年6月30日向银行申请抵押贷款330万元，银行审查后发放贷款，并办理抵押登记手续（抵押物价值600万元）。写出发放抵押贷款的会计分录。59.可转让大额定期存单：（）A、不记名，可以自由转让流通B、不受存款保险法的保护C、其认购者多是非金融性大公司D、其认购者大多是看中存单的高利率E、其发行价格可以高于面额60.目标公司价格确定的方法主要有（）A、净资产法B、收益资本化法C、现金流量法D、净价收购法61.一个文件的扩展名通常表示（）。A、文件的内容B、文件的版本C、文件的大小D、文件的类型62.市盈率指标63.金融危机可以分为货币危机、债务危机、银行危机等类型。64.在英国，投资基金又称为（）。A、共同基金B、信托投资公司C、单位信托基金D、证券投资信托基金65.证券包销66.在下述对金融市场实施监督管理的机构中，属于辅助监管机构的有（）。A、中央银行B、证券交易所C、证券管理委员会D、证券同业公会67.场外交易市场是一个分散的无形市场，没有固定的交易场所，没有统一的交易时间，但有统一的交易章程。68.试述商业银行资产管理理论。69.信托的职能总体而言是“受人之托，履人之嘱，代人理财”。70.证券是指标有票面金额，证明持人有权按期取得一定收入并可以自由转让和买卖的所有权或债券凭证。71.B公司现有闲置资金1亿日元。公司财务人员根据种种信息预测，今后3个月内日元将趋于坚挺。为使公司现有日元资金能够升值，同时又抓住这次美元贬值的机会获得额外收入，公司财务人员提出一项大额定期存款与货币期权交易相结合的组合交易方式： ①将现有的1亿日元以大额定期存单方式存入银行。一方面，该笔日元资金可以随着汇价行情的变化而升值；另一方面，还可以用存款利息收入支付期权交易费用，以确保该笔组合交易不亏损。 存款条件是：金额1亿日元 期限3个月（92天） 利率5.6% ②在现有时点上向A购买一笔美元卖出期权。（期待今后3个月内日元升值、美元贬值时，执行该卖出期权，以获取价差收益，扩大投资收益率）。 美元卖出期权条件是：金额50万美元 协议价格1美元：140日元 期权费用2.5日元（每1美元）分析对于$卖出期权而言，作为买方期权B，其盈亏平衡点时的期权市价为多少？72.目前，全球主要外汇市场中，日均交易量最大的金融中心城市是（）。A、纽约B、伦敦C、东京D、新加坡73.资本资产定价模型所揭示的投资收益与风险的函数关系表明资产的预期收益等于市场对无风险投资所要求的收益率加上风险溢价。74.WORD97在正常启动后，会自动打开一个文件名为（）的文档。A、1.DOCB、1.TXTC、DOC1.DOCD、文档175.试述如何进行商业银行业绩评估。76.在WORD2000中，要选定整个文档，（）是错误的方法。A、按下CTRL+AB、在选定区中三击鼠标器C、选中“编辑”菜单中的“全选”D、双击WORD2000程序窗口的标题77.出纳工作坚持双人经办的规定，双人经办是指（）。A、双人临柜B、双人管账C、双人守库D、双人押运E、双人管库78.按保险保障范围划分，人身保险可以分为（）A、人寿保险B、年金保险C、意外伤害保险D、健康保险E、强制保险79.××企业于2009年1月19日向开户银行缴存现金121，780. 00元，于2009年2月13日用现金支票支取现金3，245. 00元，于2009年2月20日从活期存款账户转出500，000. 00元，存为通知存款。2009年3月20日银行结计活期存款利息22，231. 50元。写出结计利息的会计分录。80.金融市场必须具备哪几个基本要素？81.开放型基金和封闭型基金的主要区别是什么？82.根据MACD指标分析，当DIF和DEA指标均为正值时，且DIF从下向上突破DEA，此时投资者较好的投资办法是（）A、买入B、卖出C、买入卖出均可D、即不买入也不卖出83.各国场外交易的形式主要有三种：即（）、（）、（）。84.在微型计算机中，应用最为广泛的字符编码是（）。A、BCDB、EBCDICC、ASCⅡD、BINARY85.在股票交易中，客户在完成委托事项后，其余程序由券商操作。86.支付结算是由商业银行存款业务派生出来的。87.用来测量一个企业短期债务偿还能力的指标是（）。A、流动性比率B、资产管理比率C、负债管理比率D、盈利能力比率88.封闭式基金与开放式基金有什么区别？89.（）是反映企业实现净利润的的现金保障程度的指标，一般来说该指标（） 越好。这个指标如果和企业的（）结合使用，效果更好。90.二进制无符号数10000000等价于（）。A、十进制数128B、十六进制数88C、十进制数126D、八进制数20291.机构投资者92.商业票据市场93.我国《股份有限公司规范意见》规定股份公司应予终止并进行清算的情形有哪些？94.股票按股东的权利划分，可分为（）A、普通股B、优先股C、后配股D、议决权股E、无议决权股95.计算机向使用者传递计算处理结果的设备称为（）。A、输入设备B、输出设备C、存储器D、微处理器96.支票的提示付款期限自出票日起（）。A、10日B、一个月C、二个月D、六个月97.股票价格指数98.中央银行在二级市场上购买国库券，使货币供应量（）A、减少B、增加C、紧缩D、不变99.证券投资的功能是什么？100.债券（Bonds）是政府、金融机构、工商企业等机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行并且承诺按照一定的利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券市场是发行和买卖债券的场所，是金融市场的—个重要的组成部分。债券市场不仅为政府、企业、金融机构等提供了稳定的资金来源，为投资者提供了具有良好流动性和盈利性的金融产品，还成为中央银行实现对市场间接调控的重要工具。拥有一个成熟发达的债券市场是一国金融市场成熟发达的标志，债券市场在融通社会资金、促进储蓄向投资转化、支持经济的高速增长等方面发挥着重要的作用。 近年来，在管理部门的推动下，我国债券市场得到了快速发展，作为直接融资和间接融资服务的重要渠道，债券市场在有效配置金融资源、保障货币政策有效传导、维护宏观经济健康运行等方面发挥着重要作用，债券市场融资规模、参与主体和产品结构也逐渐丰富。央行的数据显示，2010年上半年，银行间债券市场现券成交量为24.5万亿元。截至2010年7月底，在中央国债结算公司托管的债券余额达19.5万亿元，银行间债券市场机构投资者数量达9813家，日均交易量8000亿元，包括了各类金融机构和非金融机构投资者，形成了以金融机构为主体、其他机构投资者共同参与的多元化格局。 我们都知道，从发行主体的角度，债券可以分为政府债券和企业债券。中央政府是国家权力的象征，投资者一般不用担心政府的偿还能力。而大多数国家为鼓励人们购买国债，往往在税收上给予优惠。因此，政府债券成为投资者最主要的投资对象，政府债券市场是各国最主要的债券市场，其发行量和交易量都非常大。 企业债券是企业依照法定程序发行，并约定在一定期限内还本付息的债券。由于企业主要以本身的经营利润作为还本付息的保证，因此，企业债券的风险比政府债券要高，因而利率也高于政府债券。对于发行者来说，企业在准备进行外部筹资的时候，与银行贷款和发行股票相比，发行债券是一种成本较低的选择。政府债券与企业债券作为投资工具的优点各自有哪些？第1卷参考答案一.参考题库1.正确答案:D2.正确答案:C3.正确答案:D4.正确答案:恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。5.正确答案: 相同：汇票、本票和支票都属于票据，这是它们的相同之处。 区别主要表现在： （1）汇票、本票主要是信用证券，支票是支付证券。 （2）汇票支票的当事人有三人，即出票人、付款人、收款人，本票则只有两个，即出票人与收款人。 （3）支票的付款人是银行，本票的付款人为出票人，汇票的付款人不特定，一般承兑人是主债务人。 （4）支票的出票人应担保支票的支付，汇票的出票人应担保承兑和担保付款，本票的出票人则是自己承担付款责任。 （5）支票只能见票即付，没有到期日记载，汇票和本票均有到期日记载，不即于见票即付。6.正确答案:A,B,D7.正确答案:正确8.正确答案:C9.正确答案: 在银行业中，主要的细分方案有：地理市场细分、人口统计细分、消费心理细分、市场容量细分及利益细分。 （1）地理市场细分，是指根据地理单位来细分市场。银行可能根据在不同的地区销售不同的产品，开发出有地方特色的银行产品。 （2）人口统计细分，是指以人口的特征划分市场，如年龄、性别、职业以及生命周期所处的阶段。 （3）消费心理细分，是指按照人们的生活方式、社会阶层或性格特征等来划分市场。 （4）市场容量细分，是指营销者将其产品用户划分为大中小三类客户，对待不同规模的客户，银行组织不同的销售队伍进行不同的销售促进。 （5）利益细分，是指按照不同群体寻求与产品有关利益的不同来划分市场。10.正确答案: （1）由于资产管理理论或是负债管理理论，都是在利率比较稳定的情况下使用，一旦利率的波动幅度较大，就要采用资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论的核心思想包括： ①偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。 ②目标替代原理，即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西—效用，它们的效用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加，也可以使它们互相替代。 ③分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。 ④结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。 （2）根据以上核心思想，商业银行进行资产负债综合管理时，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。 利率敏感性缺口（GAP）等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产（ISA）与利率敏感性负债（ISL）之间的货币差额，即GAP=ISA-ISL，GAP>0，称为正缺口，意味着利率浮动资产中有一部分来自固定利率负债；GAP<0，称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债；GAP=O，称为零缺口，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。 商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可以采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不变，可以采用零缺口战略。11.正确答案:AA512.正确答案:A,C,E13.正确答案:A,B14.正确答案: 报告期股价指数 ＝（55×10＋105×15＋160×20）÷（50×10＋100×16＋150×20）×100 ＝106.515.正确答案:A,B,C,D,E16.正确答案:A,B,D17.正确答案:错误18.正确答案: 股份公司的财产关系是建立在归属性产权与经营性产权相对分立的基础上的。投资者在满足一定条件下，只掌握股份公司的归属性产权，而将经营性产权让渡给经营者。经营产权相对独立。股东让渡经营性产权需满足的条件是： （1）收益。获得高于存款利率的收益，是投资入股的一个基本要求。 （2）资本支配权。出于对资本的完整与增值的关心，所有者自然要求对入股资本有某种程度的支配权。具体措施有：在组织结构上，确立股东大会的最高权力机构的地位，以充分反映股东们的意向。在人事关系上，规定公司的董事、监事和经理人员的任免必须经股东大会表决通过。在业务关系上，规定每年必须向股东大会报告公司的营业状况、财务状况及其他重大事项，股东有权审查公司的各种财务账目。 （3）资本转移权。在股份经济中，法律和公司章程都规定，股票可以自由买卖，允许股东在股票买卖过程中收回投资或转移资本，以消解投资者的顾虑。19.正确答案:A20.正确答案:D21.正确答案: （1）资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。 （2）一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充分的自我约束，而资本充足率正是这种约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。 （3）我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。 （4）随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞争，又有利于加强监管。 （5）资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。22.正确答案:B23.正确答案:A,B,C24.正确答案:C25.正确答案:C26.正确答案:错误27.正确答案:A,B,C,E28.正确答案:A,B,C,D29.正确答案:募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者特定对象募集而设立公司。30.正确答案:C31.正确答案:D,E32.正确答案:DOS33.正确答案:常用的金融网络专用网络有多用户主机系统、微机网络系统、公共数据网络上的专用网络、卫星网络及无线网络等多种形式。34.正确答案:D35.正确答案:C36.正确答案:是指计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，以实现利润最大化。37.正确答案:错误38.正确答案:为了保留现金；为了避税；为了不使公司股票价格过高而影响流通。39.正确答案:正确40.正确答案: 投资收益率=[（价差+利息）/购价]×2 =[（1000-900）/（900+1000）/2]×2 =21.05%（半年出售时，得不到利息）41.正确答案:？C＊﹒＊42.正确答案:错误43.正确答案:B,C44.正确答案: ①它们所反映的关系不同。股票反映的是所有权关系，是一种所有权凭证；债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证；而证券投资基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证。 ②它们所筹集资金的投向不同。股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要是投向实业领域。证券投资基金是一种间接融资工具，筹集的资金主要是投向有价证券。 ③它们的投资收益和风险大小不同。股票收益是不确定的，它取决于发行公司的经营效益，相对而言，股票是一种高风险、高收益的投资品种；债券的收益则是事先确定的，是一种低风险、低收益的投资品种；证券投资基金投资于有价证券，而这种投资选择可以灵活多样，是一种风险适中、收益稳健的投资品种。而且，证券投资基金能满足那些不能或不便直接参与股票、债券投资的公众或单位的需要。45.正确答案:是银行投资人(股东)实际投入到银行的资本。46.正确答案:A47.正确答案:指在商品交易和资金往来过程中产生的，以汇票、本票及支票的发行、担保、承兑、贴现、转贴现、再贴现等方式来实现短期资金融通的市场。48.正确答案:A,B,C,D49.正确答案:B,C50.正确答案:正确51.正确答案:运算器；控制器；存储器；输入设备；输出设备52.正确答案:错误53.正确答案:电路简单、工作可靠、简化运算、逻辑性强。54.正确答案:错误55.正确答案:D56.正确答案:消费心理细分57.正确答案:是指因交易一方不能履行或不能全部履行交收责任而造成的风险。58.正确答案: 借：抵押贷款    330万元 贷：活期存款    330万元59.正确答案:A,C60.正确答案:A,B,C,D61.正确答案:D62.正确答案:市盈率指标是一个反映股票收益与风险的重要指标，也叫市价盈利率。63.正确答案:正确64.正确答案:B65.正确答案:是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。66.正确答案:C67.正确答案:错误68.正确答案: 又称流动性管理理论，根据其发展，主要有以下三种资产管理理论： （1）商业贷款理论。这种理论认为，银行的资金主要来源于客户的存款。银行只能将资金短期使用。贷款必须有物资保证。 这种理论的主要缺点是将银行贷款业务限制在生产和流通领域，对提款人的假设过于绝对化，真实票据的自偿性不尽如人意. （2）可转换理论.这种理论认为银行的资产只要能够保证充分的流动性就是安全的和可以持有的。 这种理论的主要缺点是其运用过于依赖发达的证券市场；必须有充足的短期证券. （3）预期收人理论。商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。银行应根据借款人的预期收人安排贷献，或根据可转换资产的变现能力选择相应的资产。 这种理论的主要缺点是借款人的预期收人不可能精确确定，在期限较长的情况下，借款人可能到期不具备偿还能力。69.正确答案:正确70.正确答案:正确71.正确答案:140-2.5=137.5即1美元：137.5日元72.正确答案:A73.正确答案:正确74.正确答案:C75.正确答案: 商业银行业绩评估，主要从以下七个方面分析研究银行经营情况： （1）经营环境。主要包括：分析一国的整体经济和金融状况，该国银行在该国经济及金融界中扮演的角色、监管当局的素质、未来监管趋势的转变以及银行与监管当局的关系、银行从中央或地方政府部门获得支持的可能性、企业倒闭对金融体制健全性的影响等。 （2）所有制及经营权。所有制不同，银行的经营方式、管理方式不同，政府对其干预的程度和支持程度也不同。因此在对银行进行评级时要充分考虑所有制因素。 （3）管理水平。首先是分析管理层是否制定明确的战略目标，即能否找出并能有效、持续达到风险与回报的最佳投资组合；能否沿着这条最佳风险回报投资组合曲线发展。其次是对管理层的能力，经验、直觉、承担风险的意识及交易系统的可靠性和精密程度、银行内部风气等进行分析研究 （4）运营价值。分析银行的运营价值主要从两个方面人手，一是银行系统的运营价值。主要是分析银行受保护程度、营业地盘及市场准人情况；二是银行本身的营运价值。这主要是分析银行的经营效率、银行实力、管理层的知识水平、经营策略、目标以及经营的一贯性、各种业务的发展潜力。 （5）盈利能力。盈利能力是衡量银行创造价值及通过增加收益、提高风险保障的能力。分析银行的盈利能力时采用定量和定性两种方法。定量分析主要采用以下几个指标进行分析：平均盈利资产收益率、利息增长率、净利息变动率、呆帐准备金与税前利润的比率、税前利润与加权风险资产的比率、成本与收益的比率、支付股息增长率、营业支出与平均资产的比率等。定性分析是在定量分析的基础上进行的，它主要分析收人的来源及趋势、工资及其他音理费用支出情况、信贷情况、盈利及亏损的异常变化情况、净利息收人增长情况、净利差变动情况以及其他业务盈利情况。 （6）风险程度与风险管理。风险是银行业务的有机部分，风险程度的高低是衡量一家银行稳健与否的最重要内容。在分析银行风险时，采用定量和定性两种方法。定量分析采取以下数量指标：呆滞贷款与贷款总额比例、准备金与呆滞贷款比例•（资本金加准备金）与呆滞贷款比例、贷存款比例、流动性资产与总资产比例（资本金加长期存款）、流动资产与长期资产比例、稳定资金来源与贷款总额比例等。定性分析主要分析银行现在与未来的资产结构及质量，分析信用风险管理质量及流动性等。 （7）经济资本。分析银行的资本状况时，主要对银行的法定资本水平、经济资本水平、经济资本与整体风险的相关性、银行盈利能力、发行新股的能力、内部资本分配情况等进行分析。在分析资本充足情况时，主要采取以下数量指标：一级资本比率、加权风险资本充足率