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文档简介

公司财务管理授权制度1.引言公司财务管理授权制度是为了规范公司内部财务管理流程，明确财务管理职责和权限，保障公司财务运作的透明度、合法性和高效性而制定的。本文档旨在明确财务管理的职责范围和操作流程，确保财务管理工作的科学性和合规性。2.财务管理职责分工2.1财务部门职责财务部门是公司财务管理的核心部门，其职责包括但不限于：-编制公司财务预算和计划；-负责公司日常财务会计事务处理；-监控并分析公司财务状况，提供财务报告和分析意见；-组织公司财务审核和验收工作；-管理公司银行账号和资金运作。2.2部门经理职责各部门经理在财务管理中应承担部分职责，包括但不限于：-部门预算编制和支出执行；-监控和优化部门财务状况；-协助财务部门做好财务审核和验收工作。2.3员工职责公司员工在财务管理中应承担以下职责：-严格按照预算执行公司支出；-提供必要的财务支持和报销材料；-配合财务部门的质询和信息提供。3.财务流程3.1预算编制每年初，财务部门将组织相关部门经理制定下一年度的预算计划。部门经理需要根据公司发展战略和业务需求，提交部门预算计划，并与财务部门进行充分沟通和协商，最终确定预算计划。3.2支出管理公司各部门经理根据预算计划和部门需求，按照层级权限进行支出管理。部门经理有权批准小额支出，但超过一定金额的支出需要财务部门审批。3.3资金管控财务部门负责管理公司的银行账号和资金流动。财务部门会定期监控公司的资金状况，并提供给公司管理层相关报告和建议。3.4会计事务处理财务部门负责处理公司的日常会计事务，包括但不限于：-记账和凭证管理；-编制财务报表；-做账务核对和调整；-准备税务申报资料。3.5财务审核和验收财务部门负责对公司的财务活动进行审核和验收，确保支出符合预算和相关政策，并进行风险评估和合规性审查。4.授权流程4.1领导授权公司领导根据工作需要和授权委托标准，对每个部门经理的财务授权进行设定和限制。授权范围将在正式授权文档中明确表达。4.2部门经理授权各部门经理在财务授权范围内，根据工作需要对员工进行授权，明确其财务行为的权限和责任。4.3授权文档管理财务部门负责授权文档的编制和管理，确保每个员工在财务授权的范围内开展相关活动，并及时对授权进行更新和调整。5.财务管理制度监督与评估5.1内部审核财务部门定期进行内部审核，评估财务管理制度的执行情况，并提出改进意见。5.2外部审计公司委托专业机构进行财务外部审计，确保财务管理的规范性和合法性。5.3风险评估财务部门负责对公司财务风险进行评估，并制定相应的风险管理策略，以保证公司财务的安全性和稳定性。6.附则本制度自发布之日起执行，并由财务部门负责解释和修订。对违反本制度的行为将根据公司规定进行相应的处罚和追责。以上为公司财务管理授权制度的

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