集团公司存货管理制度

集团公司存货管理制度1.引言存货是集团公司资产中的一个重要部分，对于保障生产运营和提高企业效益具有重要意义。为了更好地管理和控制存货，保证公司利益最大化，制定本存货管理制度。2.定义和范围存货：指企业为销售或加工加以保管而持有的材料、半成品、产成品和委托加工物资等。存货管理：指在合理的成本基础上，通过科学的计划、采购、收发、仓储等环节，对存货进行有效的控制和监督。本存货管理制度适用于集团公司及其下属子公司（以下简称“公司”），包括存货的采购、库存管理、收发控制等方面。3.存货管理流程3.1存货采购3.1.1采购计划编制：根据市场需求及销售预测情况，编制存货采购计划。3.1.2供应商选择：在供应商评估和选择标准的基础上，确定合适的供应商进行采购。3.1.3采购合同签订：与供应商签订采购合同，明确价格、交货期和质量要求等。3.1.4采购执行：按照合同要求，及时采购所需的存货，并做好相关记录。3.2存货入库管理3.2.1入库检验：对采购的存货进行检验，确保质量符合要求。3.2.2入库登记：对合格的存货进行入库登记，包括基本信息、数量、批次等。3.2.3入库操作：按照标准程序将存货妥善放置于指定仓库。3.3存货保管与管理3.3.1存货分类：按照存货属性和特征，进行分类管理，便于统计和查询。3.3.2存货定位：对各个仓库存放的存货进行精确标识和定位。3.3.3存货周转：根据存货周转率和质量要求，合理安排存货的出库和再入库。3.4存货出库与销售3.4.1销售计划制定：根据市场需求和销售预测，制定存货销售计划。3.4.2销售订单处理：按照销售订单的要求，及时处理存货出库工作。3.4.3出库操作：按照标准程序，完成存货出库，并做好相关记录。3.5存货质量控制3.5.1质量检验：对存货进行定期检验，及时发现质量问题并采取相应措施。3.5.2质量记录：对质量检验结果进行记录，以备查证和跟踪。4.存货管理监督4.1存货管理绩效评估4.1.1存货周转率评估：定期评估存货周转率，及时发现问题并采取措施。4.1.2存货损耗分析：详细分析存货损耗情况，找出问题根源并改进管理措施。4.2存货管理检查与审计4.2.1存货台账检查：定期对存货台账进行检查，核实与实际库存的一致性。4.2.2存货盘点：定期进行存货盘点，确保实物与账面数据相符。4.2.3存货管理审计：委托专业机构或内部审计部门开展存货管理审计，发现问题并提出改进建议。5.存货风险控制5.1存货安全管理5.1.1仓库安全：加强仓库的安全管理，包括进出口控制、防火防盗等。5.1.2存储条件维护：定期检查仓库存储环境，确保存货质量不受影响。5.2存货财务风险控制5.2.1存货账面价值核对：定期核对存货账面价值和实物情况，发现差异及时处理。5.2.2存货跌价准备计提：根据相关规定，按照差异金额计提存货跌价准备。6.存货管理制度的执行和改进6.1存货管理责任：明确相关部门的存货管理责任和权限。6.2存货管理流程完善：根据实际情况，不断完善存货管理流程和操作规范。6.3存货管理培训：对存货管理相关人员进行培训，提高专业水平和操作技能。6.4存货管理信息化建设：推进存货管理信息化系统建设，提高管理效率和准确性。7