第七节收入分配与社会保障课件

赵俊康社会保障理论研究山西财经大学公共管理学院赵俊康社会保障理论研究山西财经大学公共管理学院第四章社会保障与收入分配第四章社会保障与收入分配社会保障与收入分配的关系功能性收入分配收入分配差距的度量

主要内容社会保障与收入分配的关系功能性收入分配收入分配差距的度量

第一节社会保障与收入分配的关系第一节社会保障与收入分配的关系

把社会保障与收入分配放在一起讨论，是因为二者之间存在本质的联系。

收入分配和社会保障政策的制定，都以正确处理效率与公平的关系为归宿。深刻认识二者的关系，正确定位二者的功能，使二者在社会经济发展中相互配合，协调一致，对于提高一个社会的效率和保持一个社会的稳定都是十分重要的。把社会保障与收入分配放在一起讨论，是因为二者一、初次分配中的收入分配差距扩大是经济发展的必然（一）库兹涅茨的“倒U型”假说美国经济学家西蒙·库兹涅茨1954年就经济增长中收入差距的变动趋势进行分析后指出：“收入分配不平等的长期趋势可以假设为：在前工业文明向工业文明转移的经济增长早期阶段会迅速扩大，尔后是短暂的稳定期，然后在增长的后期阶段会逐渐缩小。”（只有在人均收入超过1000美元或非农劳动力达到60％—70％以后，收入分配差距才会开始缩小。）这就是有名的“倒U型”假说。一、初次分配中的收入分配差距扩大是经济发展的必然（一）库兹涅（二）收入差距扩大的客观因素⒈资源差异经济增长来自于生产要素的有效组合。自然资源、地理环境、人力、资金、技术和制度等生产要素有效组合的难易程度，在地域、行业、企业等的分布上的不均衡，决定了不同区域、行业、企业增长的非均衡性（二）收入差距扩大的客观因素⒈资源差异经济增长来自于生产要素生产要素流向比较容易产生有效组合的地区、行业、企业的趋势是不可避免、不可抗拒的，也是资源配置效率最高的。从这个意义上说，非均衡既是不可避免的现象，也是利用有限的资源迅速提升国力的一种政策选择。生产要素流向比较容易产生有效组合的地区、行业、企业的趋势是不从自然属性上看，人力资本是生产要素中最为积极活跃的，流动性是最强的，不发达地区（行业、企业）的劳动者流向发达地区（行业、企业）能获得更高的收入。不发达地区（行业、企业）劳动者承载能力较低的自然资源与相对较少的劳动者相结合，能够更有效地支持经济增长，当地（部门、企业）的人均收入水平也会获得额外提高。从自然属性上看，人力资本是生产要素中最为积极活跃的，流动性是⒉竞争机制引发“马太效应”市场经济的竞争，必然引发资源的流动，产生“马太效应”。资源向优势区域流动资源相优势产业流动资源向优势企业流动资源向优势群体流动⒉竞争机制引发“马太效应”市场经济的竞争，必然引发资源的流动二、收入分配差距扩大是社会保障制度建立的必要条件（一）调节收入分配差距的必要性收入分配差距与居民生活：低收入群体收入分配差距与社会稳定：“不患贫而患不均”收入分配差距与经济发展：边际消费倾向二、收入分配差距扩大是社会保障制度建立的必要条件（一）调节收（二）从社会保障制度产生的历史条件来看工业化是现代社会保障制度建立的基本条件：剩余产品增加、分配差距扩大英国的“济贫法”是现代社会保障制度的前奏。“济贫法（1601年）”是工业革命引起收入分配差距扩大的必然结果。（二）从社会保障制度产生的历史条件来看工业化是现代社会保障制（三）从社会保障的功能来看社会保障制度的三大功能：调节收入分配、稳定社会秩序、促进经济发展。稳定社会秩序和促进经济发展的功能也是通过调节收入分配实现的。收入分配差别越大，社会保障制度的作用越大。（三）从社会保障的功能来看社会保障制度的三大功能：调节收入分三、妥善处理收入分配与社会保障的关系，促进社会的公平与效率初次分配按要素，激励，拉开差距；再分配，公平原则，缩小差距三、妥善处理收入分配与社会保障的关系，促进社会的公平与效率初中共十七届五中全会关于十二五规划建议：合理调整收入分配关系。坚持和完善按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度。初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平。中共十七届五中全会关于十二五规划建议：合理调整收入分配关系。第二节收入分配差距的度量方法第二节收入分配差距的度量方法收入分配差距有绝对差和相对差两个方面。绝对差距的度量指标有：极差、平均差、标准差；相对差距的度量指标有：最大最小比（最大值/最小值）、变异系数、基尼系数、泰尔系数等等。收入分配差距有绝对差和相对差两个方面。绝对差距的度量指标有：一、洛伦兹曲线第一步：把家庭（地区、部门等）按照平均收入水平由低到高排队；第二步：分别计算各组人口所占比例和各组收入总额所占比例；第三步：将以上两个比重由低到高分别累计；第四步：以累计收入比重为纵轴，累计人口比重为横轴，即可描绘出洛伦兹曲线。一、洛伦兹曲线第一步：把家庭（地区、部门等）按照平均收入水平0ApWB0ApWB(a)(b)图1两条假设的洛伦兹曲线形状0ApWB0ApWB(a)(b)图1两条假设的洛伦兹曲线二、基尼系数（一）基尼系数的计算洛伦兹曲线中收入不均等面积占下三角形面积的比重。以G表示。0≤G≤1G越大，收入差别越大。关于基尼系数的几种计算公式：二、基尼系数（一）基尼系数的计算洛伦兹曲线中收入不均等面积占第七节收入分配与社会保障课件第七节收入分配与社会保障课件第七节收入分配与社会保障课件第三种：差值法将总体分为高收入组和低收入组两组，用各组的收入比重减人口比重即可。第三种：差值法将总体分为高收入组和低收入组两组，用各组的收入（二）基尼系数的扩展分析（二）基尼系数的扩展分析第七节收入分配与社会保障课件第七节收入分配与社会保障课件第七节收入分配与社会保障课件第三节功能性收入分配第三节功能性收入分配一、含义及我国实际情况

（一）含义：劳资分配比例第七节收入分配与社会保障课件（二）我国社会保障面临劳资分配比例失衡的压力美国劳动收入所占比重，1870和1880年为50％，1980～1984年上升至74.3％。资本要素收入所占比重，1970～1974年为16.6％，1880和1890年下降至24.5％。

（二）我国社会保障面临劳资分配比例失衡的压力

英国劳动收入所占比重，1860～1869年为45.2％，1975～1979年上升为68.8％，资本要素所占比重（1910～1914年为36.5％，1975～1979年下降为21.9％。

英国劳动收入所占比重，1860～1869年为

不论在美国还是英国，国民收入分配格局中，劳动要素收入始终占大头，而资本要素收入始终占小头。而且，随着社会经济的发展，劳动收入所占比例在提高，而资本收入所占比例却在下降不论在美国还是英国，国民收入分配格局中，劳动要素

初次分配中劳动报酬比例的下降，加剧了社会保障制度的压力。⒈助长了收入差距的扩大，加剧了社会保障的供需矛盾。从社会再生产的角度看，如果资本所得用于投资，扩大社会生产规模，创造就业岗位，或者通过参加社会保险等，用于社会保障，这样，对社会保障事业的发展应该是有利的。初次分配中劳动报酬比例的下降，加剧了社会保障制度

但是，我国目前部分资本所得，尤其是非公经济资本所得在使用方面存在严重不合理的现象。有相当一部分非公经济资本所得既没有用于社会保险，又没有用于生产性投资。非公经济企业的参保比例远远低于国有和集体企业。这类企业一方面参保比例低，另一方面，失业率较高，从两方面对社会保障形成压力。但是，我国目前部分资本所得，尤其是非公经济资

从非公经济资本所得的使用情况看，存在“一多两少”的问题。一多，即资本所得用于个人消费偏多。大量资本所得流入消费领域，一方面影响消费品市场价格，同时，拉大了消费水平的差距。近几年，居民住房价格的异常变动就有这方面的因素。

从非公经济资本所得的使用情况看，存在“一多

两少，一是缴税少，致使部分国家资源以资本所得的形式流入了个人手中；二是捐赠少，我国慈善事业发展缓慢，资本所得通过捐赠渠道进入社会保障领域的比例太低。

两少，一是缴税少，致使部分国家资源以资本所得

不少非公有制企业，往往以最低工资标准为参考来确定职工的劳动报酬，尽量压低劳动者的工资水平。此外，私营个体企业拖欠、克扣、压低职工工资的现象普遍存在。不少非公有制企业，往往以最低工资标准为参考来确定⒉社会保障财政负担加重。由于初次分配中劳动分配比例持续降低，导致劳动人口贫困面加大，社会保障财政负担增加。1996年享受城镇最低生活保障的人口为84.9万人，到2005年8月，这个数字达到2184.24万人，增加了24.73倍。国家财政年投入的资金从3亿增加到173亿，增加了56.67倍。⒉社会保障财政负担加重。由于初次分配中劳动分⒊劳资冲突加剧。从1996年～2003年的7年间，全国受理劳动争议案件从47951件上升到225391件，增加了近4倍，年平均增加24.82%，远远高于GDP的增长速度。由于劳动报酬原因引发的案件占案件总数的比重从2000年的30.84%上升到2003年的33.91%，上升了3.07个百分点。⒊劳资冲突加剧。从1996年～2003年的7年

劳动报酬占GDP比重和劳动争议案件数的统计相关系数高达－0.963，劳动报酬原因引发的案件占案件总数比重与案件受理数的相关系数达0.855。劳资分配比例成为近年来社会矛盾的重要原因。尤其是外资、私营、个体企业，随意压低和、克扣、拖欠工人工资等现象时有发生，引发工人罢工、上访，甚至导致冲突。劳动报酬占GDP比重和劳动争议案件数的统计相二、劳资分配比例影响因素分析（一）劳资分配比例模型根据约翰·贝茨·克拉克的要素收入分配理论，假定只有两种生产要素：资本和劳动。资本给定不变，劳动是唯一可变的要素，则均衡工资水平和就业水平如图所示。

二、劳资分配比例影响因素分析R

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利润工资ESLLE图1劳资分配比例示意图DLR利润工资ESLLE图1劳资分配比例示意图DL

劳动需求曲线和劳动供给曲线的任何变动，都会使社会新增加价值总量发生变化，或者增加，或者减少。这种变动包括四种类型：即劳动需求曲线平行移动，劳动供给曲线平行移动，劳动需求曲线的斜率变动，劳动供给曲线的斜率变动。劳动需求曲线和劳动供给曲线的任何变动，都会使

如果劳动需求曲线和劳动供给曲线是平行移动的，这种移动只影响社会新增价值的增加或减少，而劳动和资本的分配比例不变。而劳动需求曲线斜率的变动，在使社会新增价值总量发生变化的同时，也改变着劳资分配比例。因此，影响劳动需求曲线斜率的任何因素，同时就是影响劳资分配比例的因素。

如果劳动需求曲线和劳动供给曲线是平行移动的，

（二）劳资分配比例的影响因素⒈技术路线三类技术:节约劳动型技术、节约资本型技术以及中性技术。中性技术的使用，劳动需求曲线的斜率不变，但劳动需求曲线平行外移，会增加社会产品。（二）劳资分配比例的影响因素

节约劳动型技术的使用，劳动需求曲线斜率的绝对值增大，劳动需求曲线更加陡直，在其他条件不变的情况下，在劳动者工资总额不变，但利润总额会增加，因而，会增加资本的分配比例，缩小劳动的分配比例。第七节收入分配与社会保障课件

节约资本型技术的使用，劳动需求曲线斜率的绝对值减小，劳动需求曲线更加平缓，在其他条件不变的情况下，劳动者工资总额不变，但利润总额会减少，因而会降低资本的分配比例，增加劳动的分配比例。节约资本型技术的使用，劳动需求曲线斜率的绝对⒉劳动的技术装备程度

如果生产活动所必要的技术装备，由于资本的缺乏而赶不上需要，劳动的边际产品递减速度就会加快，劳动需求曲线就会变的陡直。反之，劳动需求曲线就会变的平缓。⒉劳动的技术装备程度⒊资本与劳动的相对价格市场经济条件下，为了实现利润最大化的目标，企业会根据资本与劳动的价格变化调整资本和劳动的使用量。假设工资率不变，资本价格减低，企业就会利用资本替代劳动，减少劳动的使用量，扩大资本的使用量，这样，劳动需求曲线就会变的更加陡直。

⒊资本与劳动的相对价格4、劳动资料的供给状况劳动者从事生产活动，必须以充足的劳动手段和劳动对象为基础，没有劳动资料，生产活动将无法开展。如果劳动资料供给不及时，不充分，增加的劳动者不能从事实际的生产活动，劳动需求曲线就会陡直。因为增加的劳动者不能及时配备生产工具和劳动对象，不能发挥作用，增加劳动不能增加产品。

4、劳动资料的供给状况⒌商品价值实现的便利程度市场经济条件下，企业生产的商品，必须通过市场，使其价值得以实现，才能达到其生产的目的。如果市场条件不好，企业生产的商品卖不出去，利润得不到实现，企业就不愿意扩大生产规模，劳动需求曲线就会陡直，曲线斜率就大。⒌商品价值实现的便利程度

（三）我国劳动分配比例下降的主要原因⒈重视节约劳动的技术的开发与使用长期以来，无论政府还是企业，在技术路线上，重视节约劳动的技术，忽视节约资本的技术。1996年以后，特别是2000年以后，资本和劳动的比率大幅度提高，导致劳动需求曲线更陡直。

（三）我国劳动分配比例下降的主要原因

为什么会出现这种情况呢？一是引进国外技术。改革开放以来，我国的对外开放规模不断扩大，其中一个重要内容就是引进国外的先进技术。这些技术都是来自于发达国家。而发达国家大多数是劳动短缺的国家，他们的技术基本都是节约劳动的技术。因而，节约劳动的技术在生产过程中使用大大增加。为什么会出现这种情况呢？

二是节约劳动的技术对资方有利。在市场经济条件下，市场按要素贡献分配社会产品。由于资本归资方所有，节约劳动的技术可以自动提高资本的分配比例。而劳动的使用，对资方来讲，受到来自多方面的限制，包括劳动法、劳动合同法等。二是节约劳动的技术对资方有利。在市场经济条件

与重视节约劳动的技术的使用相适应，企业不断用资本替代劳动，使生产过程中劳动的技术装备程度大幅度提高，劳动对机器的依赖程度大大增强。在这种情况下，不配备必要数量的机器设备，单靠劳动者无法从事生产活动，从而，加速了劳动的边际产品递减速度。与重视节约劳动的技术的使用相适应，企业不断用资本⒉资本对劳动的相对价格持续走低为了扩大资本市场需求，维持经济的高速增长，政府一直采取鼓励投资的金融政策，表现在利率方面，从1996到2003的七年间，连续八次降息，一直到2004年才首次上调利率。而同期，随着国民经济的增长，工资水平逐年提高。据统计，职工年平均货币工资从1995年的5500元提高到了2004年的16024元，九年增长了1.9倍，年平均增长12.61%。⒉资本对劳动的相对价格持续走低⒊市场需求不足如前所述，在我国经济由卖方市场转向买方市场以后，国内市场长期呈现疲软迹象，市场供给大于需求。从表3可见，1996年以后，各种物价在多数年份处于下降状态，特别是零售商品价格从1998～2003年的五年间连续下跌。由于市场需求不足，许多商品库存积压，商品价值不能及时实现，降低了劳动的边际产品价值。⒊市场需求不足四、协调劳资分配与社会保障的思考

（一）协调劳资分配比例与社会保障制度是政府宏观调控的重要职能四、协调劳资分配与社会保障的思考

在市场经济条件下，初次分配以市场调节为主，辅以政府调控；再分配以政府调节为主，兼顾市场因素。劳资分配比例，属于初次分配的范畴，应该主要由市场来调节。但是，依靠单一的市场调节，存在缺陷，必须辅以政府的干预。在市场经济条件下，初次分配以市场调节为主，

首先，长期以来，我国经济处于工业化阶段，资本对经济的发展起着非常重要的作用。在这种历史背景下，为了加快经济的发展，实现国民经济的发展目标，国家对资本的重视程度极高。尤其是改革开放的二十多年来，从中央到地方，从税收到服务等方面给资本以优惠政策。这种制度性的优惠，是靠市场所不能解决的。首先，长期以来，我国经济处于工业化阶段，资本

其次，由于人口再生产和物质资料再生产比例失调，劳动总量过剩，劳动就业岗位短缺，这是我国未来几十年面临着的问题。同时，技术加速进步，城镇化快速发展，这些因素进一步加剧了劳动的供求矛盾。此外，城乡、地区间收入差距加大，农村经济和农民收入水平低。所有这些因素，使的在劳动力市场上，大多数劳动者处于“弱势”地位。其次，由于人口再生产和物质资料再生产比例失调

第三，我国工会组织机构不健全，或者其职能未能得到充分的发挥。国外企业中，劳资分配比例的确定，大多数是通过国家、企业（或企业组织）和劳动者（工会）谈判来实现的。特别是工会作为工人的组织，代表工人利益与资本家进行谈判，维持工人的利益，使劳资分配比例能够维持在一个比较合理的范围内。第三，我国工会组织机构不健全，或者其职能未在我国，长期以来实行公有制和计划经济体制，国家、企业、劳动者的利益是一致的，不存在劳动与资本的对立关系。工会组织只是作为职工福利和文化生活的组织机构而存在，它与资本的利益是一致的。经济体制改革以后，经济主体多元化的实现，尤其是外资、私营、个体等经济形式的出现，劳资关系的主体发生了变化，劳动与资本的关系随之也发生了本质上的改变。但是，由于种种原因，工会的职能未能与这种变化相适应。许多企业工会的职能没有得到充分发挥；甚至有的企业连工会都没有，更谈不上其职能的发挥了。在我国，长期以来实行公有制和计划经济体制，国家、企业、劳动者

凡此种种都说明，劳动力市场，尤其是劳资分配比例，仅由市场来调节是不够的，要求政府对劳动力市场进行干预，特别是对劳动与资本的分配比例进行干预。从世界各国的情况看，对劳动力市场进行干预，是一种通行的做法。政府作为国家的代表，有能力对市场进行干预。比如，最低工资制度等，通常以法律的形式加以确定。凡此种种都说明，劳动力市场，尤其是劳资分配比

研究表明，劳资关系中雇主单赢的局面是一种破坏性的选择。市场并不是越自由越好。理论表明，如果单纯由市场调节，劳动分配比例有自动缩小的趋势。而劳动分配比例的缩小，对于经济社会都有诸多负面效应。研究表明，劳资关系中雇主单赢的局面是

为了实现可持续和公平的经济增长，在社会主义市场经济体制中，政府应该在劳动市场中加强调节作用，针对垄断因素，采取反买方（雇主）主导的政策立场，制裁买方（雇主）违反劳动法律法规、侵犯劳动者合法权益的行为。

为了实现可持续和公平的经济增长，在社

（二）协调劳资分配比例与社会保障的对策

1、鼓励开发和使用节约资本的技术当代社会，技术进步是经济增长的核心来源。但选择什么样的技术路线，必须根据各国的国情确定。未来20年，是我国劳动资源最丰富的时期，也是我国就业压力最大的时期。根据我国的国情，在技术路线上，这个时期我们必须选择节约资本的技术。（二）协调劳资分配比例与社会保障的对策

目前，世界上先进国家的技术大多是节约劳动的技术，因此，在引进国外技术的时候，要进行充分论证，对于资本过渡替代劳动的技术，要进行适当控制。同时，要加强自主创新和开发的力度，大力鼓励研发适合我国国情的节约资本的技术。目前，世界上先进国家的技术大多是节约劳动的技术，2、大力宣传劳动光荣，在全社会培育尊重劳动权的价值观。以人为本，首先是尊重人的劳动权。在全社会培育尊重劳动权的价值观，是社会文明进步的体现。在构建和谐社会的今天，我们应该更加敬重劳动，从而更加善待广大劳动者，特别是敬畏天赋劳动权。这是合理确定劳资分配比例的重要思想基础。2、大力宣传劳动光荣，在全社会培育尊重劳动权的价值观。

与此相适应，要转变经济增长方式，把促进就业放在重要位置。在企业组织方面，鼓励发展中、小型企业；在经济性质方面，加大民营经济的支持力度；在技术性质方面，发展劳动密集型企业；在产业性质方面，大力发展第三产业。与此相适应，要转变经济增长方式，把促进就业放在重要位

3、改善市场环境首先要大力开发信息技术，加快商品供求信息的发布与传递，缩短商品供求双方相互寻找的时间；其次要加强对商品的检测、检验等公共服务工作，缩短需求方对所需商品的检测、检验与认定时间。第三要大力发展网上购物，开展物流业务，做好商品的配送工作，缩短商品在采购过程中的时间。方式，把促进就业放在重要位置。