操作风险基础概念本

操作风险

一.风险的分类和定义分类定义风险1.风险分类合规信用风险操作风险市场风险2利.风升险靠定黄义信用风险因顾客、客户或其他方无法按约定的条款和条件履行还款或履约义务的风险。造成资金预付、承诺或投资的操作失败也可能导致信用风险；市场风险资产、负债或营业收入的价值因市场行情变化而受到负面影响的风险，例如市场波动。这些风险来自于为客户持有或公司自行持有的目的，例如公司为了进行流动性管理而持有的目的；操作风险因内部流程不充分或失灵、人员、系统或外部事件而造成损失的风险。操作风险包括未能以成功、及时、具有成本效益的方式实施战略目标和行动计划。操作风险是银行内部每项业务、产品、服务和职能都固有的风险，因此每个业务线和每个员工的日常职责中都包括操作风险的管理。3葬.操娱作其风些险量分童类操作风险流程风险外部风险系统风险人员风险3坊.纵1操碑作理风过险渠分煌类胸定沃义流程风险因为对产品、服务或变化没有切实有效地制作文档记录、处理或执行所造成的风险。流程风险还包括与未能以完整、准确和及时的方式记录和报告财务及管理信息有关的风险；人员风险因管理上的不足、组织结构的缺陷、人力资源不充足或人力资源方面的其他不足造成业务需求无法得到满足的风险；外部风险因公司直接控制以外的因素造成的风险，包括与供应商、联盟伙伴和服务提供商有关的风险，以及政治、社会、文化、环境因素；系统风险因业务活动支撑系统或技术的缺陷、复杂性和不稳定而造成的风险。系统行动计划也可能同时涉及技术及处理风险。这是不同类型操作风险彼此重叠的一个范例。3练.朝2流争程表风挠险驶分肾类财务/会计错误文件/合同缺陷产品设计缺陷错误监控/报告结算/支付错误交易/定价错误3图.完3人洁员坐风毯险农分察类内部欺诈失职违规知识/技能匮乏核心雇员流失违反用工法3样.头4外拆部谷风凯险浩分分类外部欺诈/盗窃洗钱政治风险监管规定业务外包自然灾害恐怖威胁3阿.棍5系怎统呈风融险压分粱类数据/信息质量违反系统安全规定系统设计/开发的战略风险系统稳定性、兼容性、适宜性二.巴秒塞消尔课协损议读和袖国梢内乐监奔管档机园构煤的宜要部求监管巴塞尔协议证监会人民银行银监会1粘.巴侮塞州尔读新睡资这本暑协皱议直的宰要朵求政策制定实施描述操作风险职能主要元素的政策和规程，包括操作风险的识别、测量、监督和控制；报告向董事会和高级管理层报告风险暴露和损失数据；报告必须在业务线（LOB）和集团级别上进行，覆盖风险暴露、损失数据、业务环境和内控措施评估，至少每季度报告一次；向董事会和高级管理层报告相关的集团级风险信息；操作损失数据的收集巴塞尔协议规定七类损失事件类型对内部风险损失进行分类；建立搜集内部损失事件数据、相关的外部损失事件数据、内部及环境风险控制因素和情境分析结果的体系，为分析框架提供支持；制定分析框架各元素的数据收集和修改标准文件；设定集团将操作风险损失划分为损失事件的下限值；集团执行统一的风险处理方式。计算监管资本时，与信用风险有关的损失作为信用风险处理；至少搜集各业务线、事件、产品和地点5年的内部损失数据；风险评估制定关于在操作风险框架内使用外部损失数据的政策和规程文件；管理层必须审核外部数据以确保理解行业经验；实施鉴别和评价业务环境和内控因素的流程；对照实际的操作损失，比较风险评估的结果；采用先进的数据管理做法，使数据具备采用高级测量法（AMA）进行处理的条件。1骨.巴澡塞汇尔鲜新牧资鲜本活协餐议盛的倚要椒求(续)情景分析制定关于确定如何将情境分析纳入操作风险框架的政策和规程；在操作风险框架中组合使用内部损失数据、相关的外部数据、风险评估和情境分析；测试和验证测试操作风险框架和结果的准确性和适当性；结果的测试和验证要独立于操作风险管理职能部门和业务线分析框架以书面文件的方式记述明显及隐含的依赖性假设的恰当性；制定分析框架各元素的数据收集和修正标准文件；建立适当的操作风险数据下限；实施估算机构操作风险暴露的全面的操作风险分析框架；以书面文件的方式记录分析框架所有基础假设的依据以及对假设的任何后续修改的依据；操作风险的资本金要求是预期和非预期损失之和，除非金融机构能根据监管标准证明预期损失可以得到抵消；为了反映风险减少因素的影响，可缩减操作风险暴露的估算结果，但最高不超过20%；内部监测作为操作风险框架的一部分，建立独立的集团操作风险职能部门、业务线监督机制和独立的测试及验证机制；董事会必须监督操作风险框架。必须清楚地确定管理角色和责任；董事会和管理层负责确保分配适当的资源以支持操作风险框架；建立独立的操作风险管理职能部门，负责集团的操作风险框架；业务线管理层负责各业务单位内部操作风险的日常管理；业务线管理层必须本业务线内部的确保内部控制措施和做法符合集团的政策和规程；内控结构必须达到或超过监管机构制定的最低监管标准；操作风险框架必须采用监管机构对操作风险的定义。2厕.巴杀塞吵尔困新锅资题本渐协谷议榆的怎资磨本喷计拣量院要抚求基本指标法标准法高级计量法2涂.田1资点本阀计联量—基箭本锻指宏标磨法银集行恼越宁大祖，主非宫利票息警收掏入苗越爆高漆，悄操娘作而风鸽险厕就着越织大慕，蒜分闪配芹的偏经谈济递资番本收就有越寄多嫁；3他年将总衔收累入蜜的跨平公均垃值睡作暗为责衡蔑量鬼指伍标灵：操窝作蠢风殃险侨的证监录管摩成票本黑＝(前发三武年鸭的鸟总企收肉入X固慢定伶百冲分佩比汉加恨总)÷句3；提版取枣总嗽收敞入月的档1皮5寄%留作朴为榴资处本估：总蛋收无入明＝菊净遵利近息饥收抬入廉＋愁净侮非草利决息星收忙入不慈包配括倒保万险亚收井入时、瓶银踢行能账俗户萄上床出萄售黄证臣券支实撒现抚的型盈宿利2椒.雹2资均本袭计税量—标决准策法业丘务链种倒类财秧务生指屯标计末提君因斯子(哲%植)企般业颗融肯资总冒收丹入1掠8贸从易至和滴销袖售总宫收捧入1小8零归售拢银下行悲业赠务总恢收社入1湿2商抵业社银歼行蔽业犹务总补收京入1裹5支袖付前和辩结艺算总箭收惠入1跃8代撞理烧服区务榆和凡托慎管总颂收档入1侄5零识售煤经隶纪总鱼收填入1仅2资迈产派管减理总灾收铃入1纸2将柏整心个虎业锦务岩分椒成8条冻产技品巩线日，箭度呀量夸每竖个皱业捕务月线今的枯风坐险狱，誉再妈把熊风孙险屈加普总吨；巴白塞忧尔比设原定劝了8种辜产崖品防线圾每段个欧产拣品股线稀的β值特（园商炕业阿银滔行熄在词特径定他产嫁品处线笨的握操砍作愈风腊险懒损士失论经营访值另与泻该度产宪品胞线真总蓄收希入惠之苍间沈的养关磨系跳）取；计搞提绳的腐总探资含本帮等楚于换各悟业闹务番分俘别游计乳提坊的笔资搅本擦之驻和秧；采帝用纪标找准幅法革的石基茫本谊要殖求唱：况董道事健会温和纳高洽管版层坚应血当蹄积夕极叮参馋与偶监屠督真操详作铁风拐险坡管芦理洒架扑构船；坑具吊完整第而豆且追切抢实董可超行伪的晕操凳作鞋风召险守的忘管谎理县系业统急；奇该择拥咏有得充央足鹿的袄资午源训来惑支婶持存在梅主讽要彩产条品核线斑上贸和控东制瘦及娃审练计厌领义域纳采信用似该性方规法流。2址.教2资奔本亲计择量—标睛准册法(续:国妈内从银赚行)代理业务资金交易任务个人信贷业务法人信贷业务柜台业务2训.匀3资族本欲计伯量—高扭级躺计么量丽法a支.资束格决要桑求桐；b民.定注性沿标脖准弊：设掌置沫独视立滔的烘操奏作程风词险市管仅理支岗医位鞭，叨负睛责锤设习计冲和峡实晓施步操改作努风雨险已管甲理垫框虹架城；在疗全呈行摔范下围佣内宗对狡主推要秩业态务备条喂线知分羞配助操软作中风勉险吧资归本眯。寺必虎须蓝以帽正龄式讽文避件晋形趋式雹制懂定垂内度部休操箱作攻风炉险足管绍理彻政移策糕、刚制距度饮和音流蜡程梁，蹈并释在壶文梢件犯中姓明任确躲规户定好对周违把规首的汉处谣理星办居法毒；c涉.定按量汇标辰准便：表升明磨采固用场的养操揭作帆风戏险惧计决量必方亮法释考第虑腹到根了昆潜脂在冻的替较屯为领严马重越的傻概盆率鹊分鞠布平“芝尾葬部烈”题损抖失投事架件；无锋论雪采丘用障哪毙种鉴方痰法谨，录必蜘须企表绿明他操究作赖风渴险诸计恼量阶方萝法睬，寒与壶信刻用融风贯险脆的裁内增部抓评斗级依法学具纤有悬相蓄当哀的破稳粗健针标英准蛛；任莲何勺操坛作谢风押险错内握部却计说量叹系逐统境，踩必搁须造提任供钉与递巴迟塞搞尔洲委血员沃会骡所呈规井定兔的颠操柄作丸风隔险含范种围衬和投损竭失网事劳件露类蜜型丑一冲致茫的睡操株作喘风严险略分技类庸数舱据付；例杀外食：剩在仆内欠部肉业虹务俩实煤践困过寇程厚中巩，卷能撤够群足神以霉准晶确散的头计引算训出炼预芦期镰损棕失势；d浮.内桌部止数倘据刺要哲求被：无际论券是万用也于旗损脖失渔计急量点还秀是鹿用辟于评验技证暗，聚具威有洋至凑少乓五涨年冤的联内拆部负损集失缴数耍据讽。醉对致于踢初撇次僚使社用狸高秘级拉计病量滴法采的部商遭业茎银鸟行课要奏求疯可规以药适斜度税放打宽妈，渔允皱许徐使推用裙三动年淋的闲历拆史弯数害据董；e健.外惠部榨数毅据族要扣求喷：对诞外房诚部订数露据竞配个合彻专籍家凑的映情注景滤分度析础，继求啦出震严芬重赠风尝险挤事练件狱下围的蛙风崇险英暴趣露洽，泽这县相录当摧于饿一和个追极誓端旋情虾况厦下伞的兔压竹力跪测妹试锦；f洁.业棕务巾经铜营删环鞭境间和留内补部牧控器制爆因局素。3加.银轰监垮会馆的投监锡管连要绞求2族0举0鲜5年3月2黄2日别，址出译台宝了《关遵于规加摇大枣操未作言风弊险掀管居理认力欺度赤的旦通屈知》2兴0视0膜7年3月1京2日身，贷出悦台尖了《中散国步银勉行虹业册实昂施腥新蕉资悔本暴协披议史指摆导墙意书见》2吧0尽0亚7年5月1睛4日床，店出瓜台厚了《商毙业俭银船行粗操凡作归风掌险错管耐理跨指灿引》2开0绘0鹊7年1竞2月2适5日祸，燥出风台《商响业斑银惨行采压意力体测喷试患指子引》2侄0韵0枯8年9月切，武正恳式海发走布《商境业教银骡行舞操谎作保风秀险欧资爷本幕计季量伍指带引》中惠国辟银呆监红会1艰9器8疏8关年韵，国末际蹲结攻算片银准行(苏B乏I件S扑)发取布资下本拘协疾议1育9蹄9能5年闻，际提不出市芳场伤风渴险垫修得正辛案2泪0友0摸3年拾，翼出婆台亭了《操糠作轧风善险抬管利理街与有监澡管单的斜稳爱健何原羽则》2该0矛0竟4年疤，戚正戒式硬发投布《新切资的本吓协称议》，迁将脸操矩作秒风咱险浑纳坏入争第恐一收支焰柱《有箱效惕银如行贪核茶心觉监廉管铁原炉则》原鸭则1倾5：–操迹作痕风轰险:银圆行亡监译管栋当障局考必刘须彼满徒意垮地迁看扯到忘，陪银芹行辛具轧备离与夺其张规筋模夕及艰复脱杂法程亭度革相腿匹漫配骨的垒识及别踩、货评隶价改、艺监肌测匠和净缓柔解毅操类作惧风封险稀的梁风舟险在管脱理胶政锹策纲和毁程鞋序较。巴严塞灶尔听委括员汗会三.操稳作垃风笛险剩的刘识悦别扛和述管惊理识副别习并膛充钩分传了贝解玩所但面伐临患的废所舱有芝风料险陷种悠类；在筒已乞有简的瞒战绳略乡丰目撇标列的绵基页础页上沿定视义糊风冒险清管上理债偏巾好；对堤各榴种拣风蜻险朝和洞控元制柔手蹄段武进炮行孝评喜估；降亩低扭损崖失缸发极生乱的度可向能僚性与及肿其异影鹿响；降居低上整途体黑业绢务完表东现切的太不腥确上定咏性；将豆操觉作阅风悼险潮管雄理泄和拦内买部抢控地制倦、尖安鹅保痕、把合械规满和养设议施贱管城理县等听部巴门腰联火系凯结液合缺起狭来始；争港取警更拜准炉确泽地神识晨别塑出木各柄种昂风熟险蹈，原从更而布将博其循控哄制巨在趴既樱定右的询期拴望地水千平爽上贪。1程.操化作识风歼险贱的防不答同炎类滨型危害程度高频高危低频高危高频低危低频低危频满率2蒜.银同行稠的席应彩对恳措辣施高频高危撤出避免进入高频低危强化内部控制优化组织加强教育培训完善和升级IT系统低频高危通过保险的方式转移可预见且可控风险通过提高资本充足率抵御不可控风险低频低危忽略不计3峡.操腥作腔风象险虾点斧的犬识沃别甜与能评但估—发床生清频葛率燥评补估亦表等级描述解释概率参考值1极可能预计大多数情况下发生，或现实中大量发生1%<—2很可能很可能会发生，或现实中经常发生0.1%<—≤1%3可能在某种情况下可能发生，或现实中发生过几次0.03%<—≤0.1%4不太可能在某种情况下能够发生，但可能性极小，现实中偶尔发生0.001%<—≤0.03%5罕见仅在例外情况下发生，或很多年发生一次—≤0.001%4慢.操垃作参风锯险馆点剩的族识故别无与息评尺估—影变响宏程悉度手评迟估麦表等级描述解释损失金额参考值A极大极大的损失金额100万≤—B较大较大的损失金额10万≤—<100万C中等中等的损失金额1万≤—<10万D较小较小的损失金额1千≤—<1万E极小极小的损失金额0<—<1千5嫩.操畜作师风滑险母点体的颂识请别冤与范评胡估—风具险饭等掀级驱表

影响程度

发生频率E—极小D—较小C—中等B—较大A—极大1—极可能IIIIVIVVV2—很可能IIIIIIIVVV3—可能IIIIIIIIIVV4—不太可能IIIIIIIIVV5—罕见IIIIIIIIIVI—极小风险II—低风险III—中等风险ＩＶ—高风险Ｖ—极大风险6去.关眨键娱风牛险传指沫标(艘K厨R解I蜓)风森险滑地校图(义R即i叹s劈燕k愿M率a舱p悄)2给7重点：控制重点：

风险重点：

损失关台键扑操济作山风招险控代制(K搬O艘R纳C附)关慕键风障险指崇标(K共R夹I陈)风马险腹自蚁我袍评荣估(R兴S丽A妹)风园险勾地警图去（R坛i狱s催k丙M见a乞p）损樱失数河据妈库(L革ED)操插作苍风诸险劝评碰估膛程存序(O祝R容A任P吩)每敢一获种工戚具的其重袭点字与覆优仁势操僵作榴风虚险楼管杜理班工幸具治的胆重含点零与涉使里用操躲作问风枪险削管息理被工爹具耳的拣定惹义风险地图(RiskMap)通过产品、活动、流程、职能、区域等多个维度确立评估单元，采用自上而下和自下而上等方式有效识别汇总风险点，并以彩虹图等形式展示出操作风险整体分布的识别评估工具关键操作风险控制(KORC)是指在流程中控制重要风险点以及同时控制多个风险点的措施。每个关键操作风险控制包括：流程阶段、对应风险点、控制目标、控制措施等关键风险指标(KRI)是代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标。关键风险指标可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化情况的早期预警指标，管理层可据此迅速采取措施风险自我评估(RSA)业务流程的参与者、经营管理活动的实施者根据操作风险管理的基本原理，采用一定的方法，对业务流程、经营管理活动中存在的操作风险状况与控制活动效果进行的定性评价活动损失数据库(LED)基于局域网和WEB的收集和存储所有本行由于操作风险造成的损失的全部信息的工具操作风险评估程序(ORAP)操果作屿风沾险卖管页理首工贡具男的羡目其的拖与含各谱部枣门扩的臣责倒任操作风险管理工具工具目的风险管理部的责任业务单位的责任工具所提供的结果风险自我评估(RSA)确认现有业务中合适的风险改善计划提供识别方法、架构、原则识别风险及拟定改善计划现有业务经营风险及其改善方案风险地图(RiskMap)有效识别汇总各类风险点确认各类风险点识别风险点并提交操作风险整体分布二维图表损失数据库(LED)籍由历史损失识别操作风险损失资料分析、维护、呈报记录及通报损失事件操作损失季报(业务单位)操作损失季报(管理单位)关键操作风险控制(KORC)检查重要流程的控制点保存最近的控制点资料识别流程主要控制点重要业务流程的主要控制点清单关键风险指标(KRI)监控操作风险风险敞口情况提供风险评估架构及规范监督风险变化情况控制点评估报表操作风险评估程序(ORAP)识别适合新业务的风险改善计划提供风险评估架构及规范取得相关部门的意见新业务经营风险及其改善方案3炉0监蕉督及报合告执哥行控冠制措拢施风绪险发自汽我池评穿估(线R京S守A夹)操葱作贝风姜险统评育估街程猴序(O凡R蚂A归P撑)风筛险擦地池图(肌R纠i叼s雾k景M汁a姥p磁)损凤失炊数贫据释库(L概ED)关袭键创风冬险指零标(六K下R驾I怎)识川别赴风透险衡量与评五估风糟险关扮键歪操枯作棉风抛险控蜜制(汇K谦O遭R劝C禽)操坚作甜风婚险弹管罢理膜周羽期操凯作拣风吼险只识忘别嗽与稍评饶估枣基礼本守程坝序H课S丽B吊C操存作刘风块险章管提理勤策资略H陵S输B斤C亚裤太迅区升操恨作匙风钟险兵管纸理饰发岩展捡进董程在子公司推行推行操作风险数据库反馈及难点报告培训工作坊现场/远程支持

课堂培训职务描述/责任归属操作风险损失报告整合操作风险管理报告执行委员会报告操作风险管理集团指导手册

及差距分析操作风险管理

会议高级管理支持建立框架与其他地区进行沟通先在营运部开展关键风险指标的建立开蔬始进鸟展管碰理保妖持操摊作沿风鼻险拒管后理茫流搂程风险衡量风险管理

风险及其控制的自我评估

新产品审核过程

提高风险