AP应付模块培训课件

应付模块民生人寿Oracle财务管理系统操作培训主讲：周虹伶辅导：张小平、郝汾平、段逸轩、欧阳高辉

应付模块民生人寿Oracle财务管理系统操应付模块培训简介OracleAP是什么?=>应付模块概述OracleAP提供了哪些功能？=>应付模块功能介绍民生使用OracleAP管理哪些业务？=>民生应付业务范围民生如何使用OracleAP管理相关业务？=>应付业务流程操作应付模块培训简介OracleAP是什么?应付模块培训安排日期序号内容10/11上午1应付模块概述10/11上午2应付模块功能介绍10/11上午3民生应付业务范围10/11上午4应付业务流程操作（部分）10/11下午4应付业务流程操作10/11下午5应付查询操作10/11下午6月结流程10/11下午7复习10/11晚上8练习及答疑应付模块培训安排日期序号内容10/11上午1应付模块概述1一、应付模块概述AP：ACCOUNTPAYABLES的简称，即应付帐款用于核算企业应付帐款相关业务的管理平台-发票管理平台-付款管理平台-…OracleEBS（电子商务套件）成员，重要的业务模块相对总帐，AP是重要的财务子模块一、应付模块概述AP：ACCOUNTPAYABLES的简称一、应付模块概述AP与其他模块的关系总帐模块采购模块应付模块网上报销模块一、应付模块概述AP与其他模块的关系总帐模块采购模块应付模二、应付模块功能介绍1.发票管理平台-确认企业应付帐款的依据

问题1：是否仅仅管理真实的发票？2.付款管理平台-没有企业愿意多支付款项付款两大定律：

1）不允许无票支付2）发票可付金额=发票金额-已付金额（应付恒等式）

问题2：支付行为是否唯一指向发票？二、应付模块功能介绍1.发票管理平台二、应付模块功能介绍3.供应商管理平台-发票核算对象-付款支付对象-应付模块的基础-实现债务及债权的清晰管理

问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？二、应付模块功能介绍3.供应商管理平台二、应付模块功能介绍重要概念问题1：是否仅仅管理真实的发票？=〉什么是发票问题2：支付行为是否唯一指向发票？=〉什么是付款问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？=〉如何管理供应商二、应付模块功能介绍重要概念二、应付模块功能介绍发票管理付款定律2：不允许无票支付问题2：支付行为是否唯一指向发票？答案：否！员工借款和预付款属于无发票的支付！问题1：是否仅仅管理真实的发票？答案：否！员工借款和供应商付款需要通过‘虚拟’发票核算！如何清晰管理真实发票与虚拟发票？答案：发票类型

标准：真实发票、非电子报销单预付款：借款单费用报表：电子报销单

二、应付模块功能介绍发票管理付款定律2：不允许无票支付问题1二、应付模块功能介绍付款管理1.付款两大定律：

1）不允许无票支付2）发票可付金额=发票金额-已付金额（应付恒等式）2.银行：付款的基础

1）真实银行：银行支付（购买及费用支出户）2）虚拟银行：现金支付新增银行账户需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！二、应付模块功能介绍付款管理1.付款两大定律：2.银行：付款二、应付模块功能介绍供应商管理问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？答案：否！重要供应商具体化，次要供应商杂项化！供应商类型

1）外部供应商：办公用品及家具类、单证类、IT设备类、租赁类、装修类2）内部供应商：员工上线期初，新增供应商需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！二、应付模块功能介绍供应商管理问题3：是否所有的供应商都要纳三、民生应付业务范围1.民生所有应付业务

1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买、低耗品购买、无形资产2）员工报销、借款3）工资、四险一金、三费、手续费支付4）业务员押金、考试费5）佣金三、民生应付业务范围1.民生所有应付业务三、民生应付业务范围2.在OracleAP管理的应付业务

1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买（自购）、低耗品购买、无形资产

2）员工报销、借款3）工资、四险一金、三费、手续费支付--GL4）业务员押金、考试费--GL5）佣金—业务系统，GL6）统购--GIS三、民生应付业务范围2.在OracleAP管理的应付业务三、民生应付业务范围3.从系统的角度重新分类应付业务（仅含应付模块处理业务）

1）非签报类应付支出：非重点控制，金额较小的支出

--先网上报销审批，后应付模块核算2）签报类应付支付：重点控制的支出a.系统内签报的应付支出b.系统外签报的应付支出--直接应付模块核算三、民生应付业务范围3.从系统的角度重新分类应付业务（仅含应四、民生业务流程操作填写手工签报提交系统签报审批签报会计入帐发生费用已打印的系统签报/手工签报匹配费用签报费用发票出纳付款借款/预付四、民生业务流程操作填写手工签报提交系统签报审批签报会计入帐1.借款/预付款四、民生业务流程操作1.借款/预付款四、民生业务流程操作2.报销四、民生业务流程操作2.报销四、民生业务流程操作系统外签报的应付支出1.借款/预付款2.报销四、民生业务流程操作系统外签报的应付支出四、民生业务流程操作

操作演示1.借款/预付款（系统外签报的应付支出）例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费30000租赁供应商：白双秋步骤1：录入预付款头信息步骤2：录入预付款分配步骤3：验证预付款步骤4：创建预付款会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的预付款步骤7：创建付款会计分录

四、业务流程操作操作演示四、业务流程操作

操作演示2.报销（系统外签报的应付支出）例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费30000租赁供应商：白双秋步骤1：录入发票头信息步骤2：录入发票分配步骤3：验证发票/核销预付，验证发票步骤4：创建发票会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的发票步骤7：创建付款会计分录四、业务流程操作操作演示四、业务流程操作

会计分录1.预付款/员工借款a.录入预付款类型发票Dr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他b.出纳付款

Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:现金/银行存款

2.报销（外部供应商/员工）

a.录入标准类型发票Dr:费用科目/资产预算科目Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他b.核销预付/员工借款

Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款c.报销支付（外部供应商/员工）

Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:现金/银行存款四、业务流程操作会计分录四、业务流程操作课堂练习（系统外签报的应付支出）a.各机构对各自某一租赁类供应商，预付10000，租赁费30000，报销后付剩余20000b.各机构对各自某一装修类供应商，付预付装修费5000，装修费发票50000，付剩余款45000四、业务流程操作四、业务流程操作系统内签报的应付支出1.借款/预付款2.报销四、民生业务流程操作系统内签报的应付支出四、民生业务流程操作操作演示1.借款/预付款（系统内签报的应付支出）例：总公司购会议桌1台，预付1000，供应商开具发票2000家具类供应商：北京北方丰业电子有限公司步骤1：录入预付款头信息步骤2：录入预付款分配步骤3：验证预付款步骤4：创建预付款会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的预付款步骤7：创建付款会计分录四、民生业务流程操作操作演示四、民生业务流程操作操作演示2.报销（系统内签报的应付支出）例：总公司购传真机1台，预付1000，供应商开具发票3200，付剩余款2200IT设备供应商：北京北方丰业电子有限公司

步骤1：录入发票头信息步骤2：匹配系统内签报单PO步骤3：验证发票/核销预付，验证发票步骤4：创建发票会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的发票步骤7：创建付款会计分录四、民生业务流程操作操作演示四、民生业务流程操作

会计分录1.预付款/员工借款a.录入预付款类型发票Dr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他b.出纳付款

Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:现金/银行存款

2.报销（外部供应商/员工）

a.录入标准类型发票Dr:费用科目/资产预算科目Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他b.核销预付/员工借款

Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款c.报销支付（外部供应商/员工）

Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:现金/银行存款四、业务流程操作会计分录四、业务流程操作课堂练习（系统内签报的应付支出）a.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付1000，货款2000，签报2000b.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付3000，货款2800，签报3000c.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付1000，货款2800，签报3000d.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付1000，货款3500，签报3000四、民生业务流程操作课堂练习（系统内签报的应付支出）四、民生业务流程操作五、应付查询操作1.发票查询介绍

课堂练习a.查询某机构某供应商所有发票b.查询某机构某供应商”10月所有发票c.查询某机构某供应商”金额在1000元以上的预付款d.查询某机构所有尚未付款的借款单及预付款e.查询某机构所有未验证的发票f.查询某机构所有被暂挂的发票g.查询某机构所有部分支付的发票及报销单，不包括借款单和预付h.查询16-20号发票i.查询某机构所有被取消的发票j.查询某机构某供应商的供应商欠款额及具体发票k.查询某机构所有未归还的员工借款五、应付查询操作1.发票查询介绍五、应付查询操作2.付款查询介绍

课堂练习a.查询某机构所有付款记录b.查询某机构10月现金支付记录c.查询某机构对某供应商的所有付款记录d.查询某机构所有未创建会计科目的电汇付款记录e.查询某机构某银行的支票付款记录f.查询某机构凭证编号在30以上的单笔金额在3000以上的现金付款记录

五、应付查询操作2.付款查询介绍五、应付查询操作3.报表查询介绍

课堂练习a.供应商已付发票历史记录b.发票帐龄报表c.发票登记表d.打印付款登记表e.预付款状态报表

五、应付