分公司工程结算流程

结算流程一、合同流程根据公司的内部管理规定，工程中所有人、材、机进入施工现场前都必须签订合同，对于人工、机械公司统一有相对应的内部单价，在签订合同前应认真对比，不得高于公司的内部单价。但对于工程中的特殊情况，内部单价不能满足施工需要或单价中没有相关子目的，应事先将相关工作内容、机械型号及市场单价上报公司预算合同部（劳务单价）、工程管理部（机械单价）审核批准后方可签订合同。签订合同的具体工作流程：1、劳务合同：使用公司统一劳务评审后的劳务队，按公司下发的内部劳务单价填写统一制式的劳务合同，合同上传至公司OA平台审核，合同经各科室OA平台审核合格后经劳务队负责人签字、劳务公司盖章（单价表需逐页盖章）后，经项目经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同部分管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项目部各留一份，返劳务队一份。2、材料合同：优先使用公司统一评审后的材料分供方，如所需的材料其分供方未经公司评审，应索取分供方的营业执照、产品合格证等资料并由材料员填写合格分供方评审表，上报公司材料部采购管理部审核。按公司统一格式的工业品买卖合同文本签订材料采购合同，合同上传至公司OA平台审核，合同经各科室OA平台审核合格后经分供方负责人签字、盖章后，经项目经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同部分管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项目部各留一份，返材料分供方一份。3、机械租用合同：优先使用公司、分公司内部机械、机具，如确需外租机械、机具，应由项目部先行上报公司工程科批准后方可签定合同和使用。机械设备租用审批表中应说明机械型号、分供方名称、租用单价、油料、司机等各项费用的责任方等详细情况。按公司统一格式的机械租用合同文本签订机械租用合同，合同上传至公司OA平台审核，合同经各科室OA平台审核合格后经分供方负责人签字、盖章后（私人需加按手印），经项目经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同部分管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项目部各留一份，返机械分供方一份。服务用车租用采用公司统一格式的租车协议，其余程序同机械租用合同的办理。所有合同在签订完毕后，应按公司内部经营管理规定中统一的合同台帐分类整理登记，按要求编制合同编号，归类存放，便于取阅、考核，合同均应附合同评审记录、机械申请表及附件资料。预、决算1、预算：新建工程，在中标后五日内编制工程预算，以便于核算工程大致盈亏情况及可能有的预期盈利点。并同时提供材料计划、人工费含量、机械含量等指标，编制工程计划成本。续建工程在开工前五日内编制剩余工程量的工程预算及相对应的计划成本。工程施工期间，次月5日前将监理、业主确认的产值报表报至分公司。（4）、成本结算流程及期限：材料结算-项目部预核算员、材料员-项目经理-分公司预核算负责人-分公司经理；机械结算-项目部预核算员、施工员-项目经理-分公司预核算负责人-分公司经理；人工费结算-项目部预核算员、施工员、质检员-项目经理-分公司预核算负责人-分公司经理；每月20日项目部进行当月成本结算，逾期结算，分公司不予签字审核，项目部自行承担成本。（5）、项目应建立结算台帐，要求以工程为单位，明确计划数及每次结算数、累计结算数、已结算比例。实际结算的各项费用不得高于单位工程计划成本中的各项指标，因工程变更或其它原因造成的计划成本变动，项目部应在结算前将有关证明资料及调整方案报分公司审核，并报预算合同部备案。（6）、所有结算单最后经分公司审核后，及时按公司财务结算部的规定处理。4、每月25-30日项目经理根据实际形象进度、计量支付产值和实际项目形成成本工程项目部要定期组织成本分析。以单位工程或分部工程为单元，针对工程数量、用工、材料消耗、机械台班中的实际用量与计划数量的对比、实际结算价格与计划价格的对比，明确已完工程与未完工程成本的界限，明确合同内工程与合同外（设计变更和经济签订）的成本界限，找出数量差异和价格差异。分析形成成本差异的主要原因5、每月8日前将与财务核对帐务后的成本台帐以电子版的形式报送分公司，包括本月项目部的人员工资、备用金等管理费用，便于分公司及时了解项目成本盈亏情况。并且将成本分析情况报预核算负责人审核认可后其结果报分公司经理。6、本年度收工后15日内将本年度所有工程成本结算完毕，与财务核对，并做出总体的成本分析，核算项目盈亏，做出盈亏分析，详细分析项目盈亏点，为项目下一步的工作重点确定目标。7、各项目部于每月20日报分公司资金需求计划，分公司将按各项目部本月已完成产值及预计完成产值确定项目部间资金分配比率，如项目部因特殊原因急需的资金不在此列。总公司向分公司批定额度后，分公司将按上述比率确定各项目的资金额度，由各项目部上报资金需用计划，包括分供方名称、金额等详细情况，且所报资金均应为在财务部挂帐后的金额，不得超付。分公司按各项目部所报计划核定金额，并按台帐核实后填写资金申请表，由分公司领导统一报总公司分管领导批复后由发至各项目部，通知各分供方提供经办人身份证复印件、收据，加盖与所签订合同、支票收款单位一致的财务专用章，个人签字加盖手印。所付支票手续齐全后报分公司审核签字，经主管会计核对无误后签字，项目部核算人员持资金申请表至公司财务部经理处签字，如申请资金金额超过5万元（含5万元）需总经理签字后方可至财务部进行其他手续；如申请资金