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文档简介

金厂峪矿业票据管理制度一、总则为规范金厂峪矿业的经济活动，加强票据管理，提高管理效率，防范风险，特制定本管理制度。本制度适用于金厂峪矿业经济活动中的票据管理。二、票据的种类、用途和管理1.票据种类经金厂峪矿业财务部门统一管理并按规定使用的票据，包括但不限于以下种类：收据发票付款通知书购销合同打样单据报价单据其他涉及款项和发票的各种单据2.票据的用途票据应当根据所处业务场合和经济活动的需要进行合理的使用，具体包括但不限于以下用途：承认收款事实确认付款信息证明费用报销购销交易双方的权利和义务鉴定商品质量和数量其他经济交易活动的需要3.票据管理（1）票据保管和管理的归口单位为金厂峪矿业财务部门，负责对票据实行严格保密和安全管理。（2）各部门、各项目应严格遵守金厂峪矿业的票据管理制度，确保所有票据的严格保密和安全管理。（3）票据保管人不得私自使用、转移、破坏、毁损或出借在自己名下的票据。（4）财务部门每季度对所有票据进行全面清点，对发现的误差和问题及时处理并上报上级领导审批。（5）各部门各项目应当在日常工作中对票据的使用情况进行详细记录，确保使用的票据与项目、事项等相对应。（6）票据使用过后应当立即归还财务部门进行加盖“作废”字样处理，不得滞留在部门或项目中，避免发生丢失、错用等情况。（7）财务部门应当对票据的使用情况进行记录和备案，并对记录进行审计。三、票据的开具、使用和保管1.票据开具（1）所有票据应当符合国家有关税法、财务管理办法、商业银行规定，完整、真实、准确地记录经济交易活动的内容和金额，并加盖相应的财务印章。（2）发票原则上应当在交易完成后第一时间开具，不得拖延，避免违法行为的发生。（3）当金厂峪矿业同时与一个单位有多笔经济交易活动时，应当在每笔交易活动中单独开设发票。2.票据使用（1）票据的使用必须真实、准确地反映经济交易活动的实际情况。（2）票据的前后关联应当清晰，票据的内容应当经审核无误后方可使用。3.票据保管（1）票据的保管人必须将票据妥善保管，不得擅自移动，防止遗失、损坏、灭失。（2）票据储存应当具有安全、防火、防盗、防潮等特点，以保证票据资产的安全、完整、准确。（3）财务部门应当加强对票据保管人的培训和管理，并对票据的保管情况进行定期检查。四、违规处罚对于违反本管理制度的人员，将视情节轻重给予以下处罚：轻微违规：口头警告、批评教育。一般违规：书面警告、通报、记过。严重违规：免职、记大过、移送有关部门处理。五、附则本管理制度自颁布

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