商业银行同业与资管业务的风险管理课件

同业与资管业务的风险管理中国叩政储蓄银行目录同业与资管业务发展综述2同业与资管业务发展方向③3同业与资管业务的风险特征④同业与资管业务风险管理存在的问题同业与资管业务的监管建议1、同业与资管业务发展综述中岬政1.0同业与资管业务界定广义的非信贷业务狭义的非信贷业务除了信贷业务之外的其他业务能为商业银行带来(或有)现金流的大具体包括:抵债资产、应收欠资金类业务,包括息、挂账等高风险业务,同业是标准化拆借、回购、存放及证券投拆借、买入返售资产、衍生品资业务;交易、债券投资和股权投资是以SPV类形态出现的同业投资业务;直投非标准债权、资产证券化三是资产管理业务产品等大资金类业务,固定资产、在建工程、无形资产等非四是表外业务,包括衍生金融工具类等。经营性资产wEˇ同业业务与资管业务均属于狭义的非信贷业务1.1同业与资管业务的比较·8号文和127号文規范了理财非标投资以及同业投资。1增信措施要求的趋同分别从最终标的和交易模武两个不同角度界定和规范在业务中,理财与同业业务的主流授资标的、交易模式增信措施限制已无显著界限2投资范围的趋同资管投资标的分为债权和非债权;同业分为标准化债权和非标准化债权·资管非标投资与同业投资基本雷同,财金31号文后,银行可直接投资于殷权3风控要求略有差异·号文”要求资管非标“比照自营贷教流程”进行尽调、投中和投后管理,同业自营尚无明确要求《商业银行授信工作尽职指引》等要求表内外授信进行统管理,但资管是否、如何占用授信额度并无明确规定4其他差异:期偏好不完金一样,投资额度和时间要求不一样,资金来源不同各自优势:自营优势:利差较高/理财优势:资本节约中岬政1.2同业与资管业务的分类(1)标准化业务(在银行间市场和交易所市场):同业拆借;同业回;存放同业;同业借款;信贷资产支持证券(2)非标准化业务(场外):票据转贴现;同业投资(直投信托银行理财投资、直投券商、直投基金、SPⅤ投资);信托贷款;委托债权等(3)表外或有业务(表外):信用证;保函;承兑;承诺等中圆叩1.3总体概述:高速发展与管理滞后2019年末部分商业银行表内非信贷资产规模与占比存放同业银行总资声非信受资非信贷资拆出资金和其它企交易性金可供出售持有至到应收救项买入返融机构款融资产企资产期投资类投资金融资产528.2%4,78504334681188325,6643273%2485265329262229872.738农业银行15974250923319%4071578414792791711052215094中银行15251440.831268%2.9917.27910457.5071424543071032邮储假行6207132104510%11489.571383085575交通银行6268316986271%1,723174310572100635621161785商银行4731815365325%1,241560402278525944088345兴业银行440642.361507%51110084444081197发银行41916287388%201.423328222171871962中信银行41388137473.2%68402752094178065331.358民生银行401511558387%1764752215971768234光大银行27370104943.3%1,3740344138611339平安银行21865824376%华夏银行185166155332%191627634136320191高速发展:商业银行资产管理规模突破15万亿银行理财产品余怒53银行总资产理财余额理财/总资产工商银行206,10019,825962%建设银行167.4411,467农业银行11,5757.25%邮储银行2,4713.92%wH中国银行中围岬故情管理滞后:与规模的快速扩张不匹配银行自身:管理滞后与快速扩张并存(1)风险管理文化尚未形成(2)部分管理制度仍处空白(3)组织模式仍需探讨监管方面:过度与缺位并存(