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文档简介

财务管理工作制度1.引言本文档是财务管理制度，旨在规范公司财务管理流程和相关工作职责。本制度适用于公司所有岗位的员工，所有部门均需遵照执行，其主要目的是保证财务管理的顺利进行，提高财务管理的效率和质量，并防范可能存在的风险。2.财务管理部门的职责财务管理部门是公司财务管理工作的主要承担者，其职责包括：组织和制定公司财务预算，审查各部门提交的预算，进行协调，并及时调整。进行成本控制和报销审批，规范报销流程，确保发票真实有效。进行资金管理和投资决策，制定资金运营计划，评估资产和股份价值，实现资产保值增值。进行财务会计的记录、处理和核算，编制财务报表和审计报告，按时缴纳各项税费，并进行税务筹划。3.财务管理工作流程财务管理工作应按流程进行，保证每一步都能够有效的落实。财务管理部门的工作流程如下：预算制定和审核各部门按照公司战略规划和年度工作计划，提交相应的预算计划。财务管理部门进行全面审核，逐项评估可行性，监督预算合理性，提出修改意见，并加以协调。修订后的预算计划，应经过相应岗位的审批后，才能被执行。成本控制和报销审批各部门的费用申请应经过预算控制后才可报销，严禁出现超预算报销的现象。报销申请应通过规定的报销系统进行操作，必须凭正规有效单据，且涉及金额较大的报销申请须经过财务部门的审批，授予经办人权利处理。资金管理资金的存储、支付和收取必须遵照财务管理部门的规定和程序，实行专人专职，禁止随意调拨。财务管理部门应制定合理的资金运营计划，适时调整发放和收取的时间节点，达到最佳效益。审计和报表财务管理部门应按照法律与制度的规定，定期进行会计记录、处理、核算和编制财务报表，及时保存、归档和查阅，做到真实完整。财务管理部门应定期进行内部审计工作，防范错账漏洞，提高工作效能。并应按规定报送相关审计报告。4.财务管理的风险防范财务管理中存在着多种风险，为了保证财务管理的有效开展，必须采取相应的防范措施，其中具体细节包括：保密措施：财务管理部门要严格执行保密制度，在进行经营管理活动中，保管重要资料和保密资料，严禁随意泄露。岗位授权：财务管理涉及金额庞大的交易行为、文件的编制及批准等重要事务，除法定代表人制定的特别事项外，必须实现岗位授权，防止腐败和不法行为。勤勉尽责：财务管理岗位责任重大，要求准确、及时，关注公司经济健康状况和审计检查工作。5.执行与监督本制度由财务管理部门制定，经董事会审批通过后，予以公布实施，各部门应做到严格遵照执行。对执行过程中出现的问题，各部门应及时向财务管理部门反馈，做到信息沟通畅通。财务管理部门应以年度工作计划为主线，制定工作总结和分析，并向董事会和监事会报送工作报告。6.结尾本制度是公司实现规范经营、防范风

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