国际结算第六章国际结算中的融资担保

第六章

国际结算中的融资担保第一节银行保函第二节备用信用证第三节国际保理第四节福费廷第一节银行保函一、概念与性质银行保函(BankLetterofGuarantee,简称L/G)是银行应申请人的要求向受益人开出的一种保证书，保证在一定条件下向受益人赔偿损失或支付款项。条件是什么？这就涉及保函的属性：从属性保函独立性保函1、从属性保函(AccessoryL/G)

依附于基础合同，银行承担第二性付款责任。索赔条件：事实条件即申请人违约的事实，而且此违约不是受益人原因而是申请人本身原因。即所谓“索偿有理”。依据惯例：《合约保函统一规则》(UniformRulesforContractGuarantees)（URCG325）是ICC第325号出版物。2喊、冤独颂立萌性杂保李函写(I戴n醉d随e撒p鞋e瞧n秩d蝴e秒n楚t错L架/志G痰)不佣依片附乱于化基衔础绣合匙同怠，迎一秩经甘开窝立翼就痰是捎一拢项宣独配立顺文悲件格，谢银铜行芒承逝担陷第扑一必性温付敢款钉责销任汗。索幻玉赔略条秃件：单序据补条诱件只巴要烈银锐行晃保赛函妨中聚规撕定娱的删偿琴付极条涨件恢（践即些提届交隆某弓些爬单珠据胀或兴声托明欠）跪已途经椒具颗备竹，弹担槐保陡行懂便刃应巡寿偿耕付段。有染点往信陈用穗证坑化征，足所加以轰也践叫担挠保怪信穷用站证。(G珠u尝a情r敬a躺n醉t削y字L抱/浓C悄)依惭据攀惯怀例：绕《咬见写索霜即显付迫保坡函含统菊一尿规沉则转》(U棚n闯i锈f泼o祖r扁m貌R剥u碧l走e厘s兼f屋o悠r透D强e称m资a盛n牢d陶G妇u仇a肺r雅a持n梢t棉e问e祸s千)（添U乖R证D味G柳4疾5梦8彩）是I新C伍C第轿4皱5筹8酬号之出蝴版子物随。各啊国召国汪内磁保清函恰一劲般街是荣从裂属底性屯的坏，毕而芳国认际蚕结码算拘中怠越厨来赚越魂多搜的仿是粗独化立死保匠函。二帆、野功标能倍与布作溪用功宾能绑：1颗、恨作别为胆合酷同糠价趋款冷和阔费贤用仁的浓支封付艺保畅证骄；（保束证彩合哨同遣项却下染的酱付捡款负责武任拼方园按刊期卸向挥另纪一仅方稿支席付挡一婆定警的殿合弱同汁价饿款）2透、打作隐为排合非同侧违沈约电时婚对栋受芳害筝方个补辈偿苗的搅工惯具璃或腰对姨违污约珠方寺惩巩罚疯的沉手遭段稻。（这钢一刷功茧能猫是单一饼般古商闻业些信炎用僚证桃所暮不他具基备漏的）保样函作的巩使岩用偏范平围版非饺常亩广瓦泛殿。基饶本怜作龄用蒜：保泥证卷受晃益孝人贴在宇其哈履疏行绣了和合头约邀义报务狱后盐将召肯它定校能袜得箩到颗其蓝所闪应法得多的李合娇同侨价沃款湖；或拍保拉证棉申恋请贩人步去兆履派行优某透种候合五约尺义高务证，葵一遭旦继违唇约岛不法能传履捞行鸣该拨义殿务绢，酱负景责暗对弄受粗益燥人读赔巷偿柔。三犯、源种蛙类（勒一汪）蜓根旱据梦保盟函意与考基拢础安交示易荷的香关肆系侨（子保昌函喇性只质惰）保顶函纳分鹅：淋独权立薄性图保械函从省属跪性肉保哄函（弄二妇）缴根袭据下保玻函祸项漆下妄支舅付恋前务提紫的伪不冈同备（棵保揭函西的姑功峰能骗）保抗函傅分仿：标付结款夫类昆保趁函信初用止类森保涌函1楼、付志款裁类拦保切函是保指银紫行择为闭某洪种防必堪然偶会燥涉雨及柳到考支夫付落行俗为舒的施经距济惨活权动塔所蚂开耳立穿的期保赌函。如钉：进农口轨付管款魄保摘函租北赁津保烦函借受款狠保涨函透星支血保跃函关滨税新保饶付熟保捉函保歼释误金蒸保爷函概(冒海势事取保未函贴)2赏、信胡用心类固保甩函是饲指银切行导为百那厉些砌只率有闹在苗保众函情的赔申宣请运人镇有唉违唉约察行辩为尤而异使留其冈在女基劈燕础坦合诱同尽项浑下陈承客担号了抚赔柜偿级责示任翁时挽，以支才付窜行企为考才武发溪生位的端经私济组活厦动猾所尊开奴立孝的首保阀函。如唉：投腾标躲保衔函履球约绵保湾函还弯款安保突函搅(洽定刊金直保舞函盛)质督量肉保想函维依修洽保蛾函补饲偿致贸傍易浇保叼函（该三时）饭根浸据岂保测函脖开短立堪方里式唱的鞠不湖同保运函浆分预：统直申接寒保盟函间熊接思保社函反尿担估保昌人申瓦请怪人受薄益秩人担盲保死行①睛合扶同②裁申需请③皮申催请④姓开悼反愁担领保⑤谁开晌保少函直域接衫保短函滔（汪直拿接林开贩给损受忧益版人梳）此竭方碍式蜘受再益奥人分无洋法佛辨遇认长保写函勺的轮真扁伪卡，词索慎赔手不聪便贪，饰故迎很垮少习采阻用责。反殿担鲁保食人申殿请浩人受快益疲人担炉保浮行①蚕合筑同②北申就请③粪申致请④适开鲜反害担纲保通呀知嘴（慰转唇递愤）院行⑤烧开断保涉函⑥筋通委知解（萌转蜜递漫）肾保碎函直菊接沙保绩函啄（弱通雨过可通确知铃行禽转罢给四受嫁益离人询）此叨方页式壁可免通晒过间当叶地君通毙知摊行研检升验查保汪函咱真凉伪啦，崇使庙用启较辟为煌普都遍怨，熟但筹索紧赔楚不凤便用问忆题鹿依窑然亭存杯在瓶。反围担葬保灵人申迟请岁人受怀益类人担信保工行①饭合遇同②惜申悼请③提申誓请④介开侵反右担插保⑤警开话保春函转桌开蜡行⑥似转轮开至保猫函间晨接酷保治函此筛方壮式用解烫决愧了乳受序益梅人刑的击索滥赔料不冷便匙问罩题颠。四峡、与银茎行放保虏函强的做基幅本岛内页容1束、核保另函银当挠事乡丰人厨的且完茅整蒙名嘴称逮和馋详却细挖地处址房诚；2孕、串保臂函祥的士种寨类百；3学、帆保巧函夜依饿据匪的蒙基花础挖交冤易必合汗同砍;4欧、轰保秩函能的掠金丹额摄；5倚、怀保衡函困的慈有困效熊期许；6芹、息保械函剃的沾编哈号棵、滤开降立采日庄期源；7斗、鞋保响函达当刘事饱人读的灿责第任香和琴义价务宋、消索左赔叼文祖件跌、渣仲交裁府等着各夺种壳条唐款线。五低、段银婆行赛保趟函组的锡业差务邪处卫理1锦、犯申培请2架、朗审赢查3和、委开劣立辈保护函4访、洪保枝函象的把修专改★保筛函砖都和是半不圈可猫撤温消祥的丹，蜘所拍以妨保胖函躁的极修盯改倘必色须宝经墓有羽关严当潜事谣人主一萍致娘同寨意壤后协方爬可贿进蜂行。5圈、站保逃函诵的糠撤部消6究、众保葵函哭的顿索朝赔途与芝理防赔第坝二拨节涌备域用隶信丈用秒证一悲、腹备欺用捆信触用抢证朵的则定飘义(S零t鹿a随n燥d毕b中y励L音e封t密t琴e牵r别o填f恨C源r茧e花d银i纹t邻)任内何培信恭用苏证耍或廊类则似芬的桃协静议想，拉不充论捐其拘如河何嘉命祝名央或汪怎中样晨叙炮述千，朽只偶要屯开酷证监行金对卖受徒益的人连承男担洒如蔑下纵义赤务粮即暗为备廉用城信慕用凭证：(蝴1途)勺偿石还搂开各证盯申暖请沈人遗的供借伍款垃或肿预州收稍款斗；(添2夸)尝支酷付谊由惩开卸证尺申踢请蓝人伸承纸担英的蝴任准何悦债耕务斑；(配3勤)子赔和偿劣因辜开巾证肤申裕请君人警违泄约亭所浓造胀成趋的把任叫何激损宗失。简蜘单果说姐：备详用珠信贴用躁证就寸是蜂开垂证尽行个应溉开济证梦申知请由人训的忙要布求提，质向留受俱益授人售开考出刃的门、刷以苏自阻身庙银处行礼信寸用页担渠保幸开匆证扭申莲请躬人梢履甩行晚义迅务抱的哀保斗证哪付径款毯凭筒证。备储用鲜信尚用虏证是某美盈国裳银板行匠1筛8晃7栗9金年抵开矮发卡的滚一绣种毕金紫融钉工搁具称。从氧1点9况8挎3亿年U盯C迹P殃4仍0慢0起砍，厌备尿用霞信夹用轿证堡被亦正卖式祥纳裳入丽《羊跟疼单摊信歼用味证药统贩一专惯本例掏》傅，授成若为用国部际败结师算悬和刃融休资凶中挂的踏一各种世重午要陷工坐具刷。二且、抽备产用蓝信胡用彼证胶的表主颜要妙内拜容1灶、便编吗号踏；2则、森各饿当孟事布人偿名怜称趋；3斩、傍基奥础斩合乘同恳签垮定捐的伙日大期袄、色编勒号怎及拦主痕要摩内团容网；4播、饱担尸保垮的战范姿围镜（黎责傅任愤）额、率金两额饮；5头、虑索集偿谎时纺所脆需茧要姐提恰供船的魔文助件不或捕单勒证纪；6舒、陡有趟效刃期淋；7胶、订保折证逮条加款达。三门、怜《难国乌际类备看用忘证志惯液例餐》苗简秘介(回I按n催t侦e排r涌n附a犁t日i写o珠n腐a染l制S仿t凭a关n池d蛙b中y惑P举r任a虾c园t双i挥c屠e柔s君)简喉称I形S糊P籍9艇8或I盯C互C皮5咐9健01脂、I斜S两P炒9德8的滥适童用疏广转泛独性适满用边所鸡有跟类影型涨的弄备砍用卵证传，开不碰论顾国涉际殃的嘉还遗是幕国租内普的内；同仰时歉还付适层用缩慧于返类刻似牺的勾担腔保闲书。S墨t灵a糠n谱d何b租y宗（备微用惜证刊）S朴t创a扭n竭d私b贿y奖L受e蓬t惭t舍e宁r筑o漂f漏C脖r万e边d燃i章t误（备摆用草信太用款证构）2倍、I鸭S去P撤9思8的挑优跳先胳性3好、I活S至P睁9府8的牙特涝点针逗对狮性拆强环；条档文圾细欠致丧；语垦言胞逻布辑忘精仰确哥；业带务倚规惠范闸合节理疾；使猛用料对骆象瓶广务泛。四镜、品银雷行息保歇函池、桃备垫用话信秘用饥证耽、滚跟扇单速信剥用奶证筋的肾异刮同相底同扶点：（晋1胸）贴银技行傲信碑用毅代快替朝或哑补枪充触商各业公信挎用雀；唇（代2倘）键银申行生对喝单椒据锹真艘伪侧及疫其带法肿律惕效锐力候、雄寄安递灶遗妄失袍等胳不眉负蓬责必任驾；（品3受）葬除丑从性属妥性少银绕行故保吐函史外削，习银笔行声凭触相逮符岗单册据游付纯款粮，握只些处甚理头单逆据乓不垃处突理算货害物血。不顷同祖点注：银行保函

备用信用证

跟单信用证

（1）作用不同

为进口商应有的付款责任或借款人应有的还款责任作结算保证，也可为交易双方或有的违约赔款责任作结算保证。用途很广。

同保函

为进口商应有的付款责任作结算保证。一般只用于进出口货物贸易。

银行保函备用信用证跟单信用证（2）议付性不同

由于无货物保证基础，一般不可作为融资抵押品，也不由第三家银行议付。

同保函

可以抵押融资、议付，议付是很常见的行为。

银行保函备用信用证跟单信用证（3）遵循惯例不同

ICC325、ICC458及各国有关担保法律，除非明确申明依据ISP98。

ISP98UCP600银行保函备用信用证跟单信用证（4）付款责任不同

担保行可以负第一性责任，也可以负第二性责任。

开证行负第一性责任。

开证行负第一性责任。

银行保函备用信用证跟单信用证（5）要求的单据不同

主要为索偿书、违约申明书。

主要是即期汇票、违约申明书。

主要是商业发票、运输单据、保险单据。

第冈三忍节险国咸际膏保乱理一板、启国哪际药保辰理粉的喝定升义根婆据踪蝶《态国事际陕保厚理健公它约但》豪的唤定绿义眯，保含理足(F充a豪c寨t耗o夺r插i弄n敲g解)是秒指拦卖枪方疯（萍供抢应军商菌或佛出瞧口趴商起）拜与紫保尽理剃商颤间缎存甲在怕的业一婶种叉契赚约材关拆系都。夸根栏据室该挺契痒约概，剧卖带方坚（喊供钉应怨商笛或匙出业口清商罢）碍将挤其红现护在乞或肉将莲来疤的使基滚于池其馆与劲买泼方怀（侄债部务尺人求）得订祖立断的眼货傲物奔销瞒售馆或剪服丧务凯合累同露所刃产学生办的棚应扛收具账朴款纱转稼让裳给凯保箱理钞商做，敲由服保德理此商灭为烤其遍提开供以下芒列着服胀务路中方的该至游少闯两个项迅：汤贸梨易腾融尚资俊、利销宋售貌分赚户绩账躬管径理清、英应般收元账态款惹的如催完收幻玉、伍信躁用国风豪险乏控减制趴与卡坏像账共担粘保。二练、件保驾理梯业末务瘦的厌服卖务昏项社目1喉、信替用盘风灾险庭控罪制（C颜r萌e种d兰i辜t农c抚o佣n语t续r虫o炉l犬）2吹、坏盗账勒担炼保（F骡u宽l唱l玩p捡r尼o奋t榨e傍c猴t乘i廉o烟n奇a挑g达a豪i锦n秋s懂t植b包a洒d让d汽e机b翻t嫁s）保徒理名协迫议获生富效沃前往，涌保怕理荡商衡先炊评读定站进械口腹商投信绪用腥额企度出努口棍商启在扫保银理路商勺核地准市的国可铲使次用杜信述用历额护度挤范箩围之内佳的脖销醉售贝，撕叫够做已贤核惕准斩应享收穷账扶款（A蛋p躺p察r羊o柳v身e胸d眨R帝e路c片e娘i样v应a降b衬l悉e武s末）迁，超个过等额偶度艺部投分池的衣销束售挥，作叫棍做未绝核表准智应筒收设账款（U罪n栗a绵p峰p蹄r贯o澡v我e起d借R酷e座c指e殊i晓v牧a且b瓶l食e脉s）对泪于已哈核犬准徒应国收哀账步款，挺保许理哨商即提漆供忽1鸡0耍0怎%驶的欲坏蹲帐侨担渠保。3客、销合售药分零户秃帐肤管算理（M壶a嫌i岛n叹t棒e轰n忘a另n事c类e哄o银f庙t书h眯e奶S播a可l咱e计s臭L训e撕d时g座e派r扣）4恶、贸西易烧融蜘资（T唤r幕a哈d泪e露F增i编n粮a染n星c姐i博n版g疑）保锯理粱业轿务满可葬以添提妄供无谦追化索乘权或有友追怪索双权的猜贸负易咐融记资腊，腰而且守手执续蝇方喷便志，售简遍单寇易旬行交。但喊融赤资禾期育限晒一现般皇不予超奖过闷1杯8崇0兴天胞，荒属奖短昌期浩贸铲易盛融鞭资。5歪、债础款军催御收靠（C电o登l钞l彩e盟c饭t身i慨o粗n谈f掀r我o离m锈D钢e尸b腿t怀o屈r它s）三隶、登保逆理界的虚产程生迟背衰景在党买滨方垫市筹场办情炭况逝下迷，驻卖成方州（毒供太应短商泽或间出截口棍商长）抖为盾取室得轿有惹利支的污竞植争超地缠位演，玻往毅往无要滋采舒取撒对央买础方旁有苦利鸽的司结廊算饱方矿式城，碌如摸赊借销直（O咽/积A念）或浴承长兑味交井单卖（D耗/狱A纹）络，而蚀卖洪方污则枯面批临蒜极返大标的傻风展险椒以救及捡资阅金幸问非题鼠，旱国际际蒸保树理掘应致运磁而梨生愿。四役、保售理腐的井类异型1沈．雕根便据蜘提巩供宽融愈资台与键否帜，杯可废分雾为石：融肝资眠保理（F直i岁n慎a使n退c浩e蒙d石F州a耐c胆t项o违r世i抛n抄g）到践期植保坛理（M雅a畜t府u息r霸i岁t搭y露F嫂a穷c套t连o捕r草i俗n雕g）2症．蜡根缘瑞据坚保衫理以商划公宰开该与童否扭，剩可切分款为砌：公卧开曲型说保绸理（D农i牌s储c予l哈o北s亡e板d爱F寺a秋c朵t雪o敏r歼i义n姻g舟）隐滑蔽钥型咬保融理（U熟n勺d凝i猴s恩c短l评o地s系e待d久F雾a暖c尺t欠o啦r伐i糕n福g）3．原根哲据授是拢否凡保皮留肝追勿索适权烤，幻玉可塌分却为遮：无陆追唱索煎权笋保舱理（N胞o津n哲-伤r脾e质c棋o罪u逮r坚s坑e唇F损a检c权t床o帐r哗i铅n昂g赵）有相追漂索黄权猪保侨理（R饺e著c呢o槽u咐r粥s煌e水F微a奶c秃t狭o晕r毛i块n庭g）4控．榴根泥据宗其标运锐作馆机睛制灿分奴，揪可疼分啄为撒：单蛋保絮理双保傍理五笛、舱保勒理比业娱务挨流巷程摇图出化口斯商进筛口牺商进抹口钟保状理厚商③②针⑤饮⑦①杂④②⑥单订保诸理伏业玩务当流棋程鼠图①出去口始商特与务进岁口壳保狱理援商尝签猫订楼保抛理佣业牲务友协食议；②进发口掌保急理乓商罪核弦定令进枕口撒商觉信昨用市额让度敞，起并复通安知鹅出游口贫商晓；③出浪口膨商景与碌进响口产商烦签铜订填合年同泻并殃发航货道；④单读据哥交虾保拨理惊商唇，摔也湖可昼直碍接芹交疮进婶口蛛商个而发师票副栗本趁交套保恳理赶商慕；⑤芦当乒出爽口净商娱向无保详理谨商欲申仅请碰融喂资撞时翠，灶则价出毯口谎商联须连将摄全震套疯正比本晴单亭据闷交罚给沈保贸理持商务。漫保凉理钉商数对案全笨套境单液据各经替审裤核愚无担误愧后波，倘给仁予全出铜口盏商余预泡付蕉款迎，座一般麻预精付直金借额崇为芝发俊票澡金失额扎的8筋0％涝—9前0％；⑥进面口哀商贫向仔进号口怀保妥理愉商娇付析款；⑦进托口秀保圾理经商衰扣宗除欺融辰资茅款活项傅及驶费逮用著将田余震款背划稠入续出麦口折商第帐猫户贷。出砍口钩商进橡口皇商进花口保偿理泼商③②⑦⑧双哀保页理沙业朱务摔流殿程蹦图④出泛口保或理螺商①⑤⑩⑥⑨①烦出移口慈商谢与救出返口侧保宏理拆商恼签刑订糟保运理可业扎务胞协佳议②画出泳口阅商利通愁过期出占口校保龙理窗商买向雕进道口型保慰理傍商稠申年请澡信葵用矩额毙度③城出举口郊商傅与绝进滥口添商化签柏订拔贸鲁易想合周同④怜出曲口昌商独按让合甲同遥规耍定足发厚运着货横物⑤出性口悠商中向芝出抵口沉保恩理商递响交察转传让蔽应梳收拒货敏款殿所落有沸权赵的绑通蚕知蓄书隔和胆全赔套躺单亲据⑥乡丰出糕口福保卡理刑商馒接惰受美应截收稼账骗款律单扬据引并喂兑钟现看部略分哗或挪全淡部扮款点项侨后幼，旨将宏承第购同的躲应戒收芒账河款翠单列据腐寄弯给抢进桥口匹保卵理识商⑦茅进居口壁保作理疾商股向网进蔑口跃商宰提架示生单缸据⑧尾进财口扛商栗向按进辫口之保钢理扒商扎付洲款⑨更进阳口蒸保促理舰商贫将乌款兵项湿转侍付朗出辣口鸟保誉理胡商⑩出枕口冶保亡理商收提款观后鲜向林出割口效商邪结从算◎国汁际贼保喉理欲业闻务大包较括耻哪险些票费吐用？（昆1夸）穗保窜理缓商闸佣资金醒，助其河中监出化口思保她理开商肯佣崭金至约慕为东发印票妹金壤额葡的砖0棋.慌1染-位0叶.饿4径%偷，扬进秧口颂保扫理献商闸佣贤金撒约勾为云发到票悉金穴额穿的探0颜.饱4赔-铸1但%滩。赚不僚同划保抚理命商世确络定训的崇佣血金搜比坟例者范昆围索有饲所芳不登同着。（保2慰）逢针泻对序每瓦单妇发屑票魂的速处悟理裳费缸用齐，糕约该为铁1巷0握美咏元误。（至3衣）恶银年行凡费猜用元。◎若芹进弟口愉商且到合期截不盛付艳款拥怎炎么漠办？爷如揪果蚊进捷口鼓商默以饼货烂物旧质骄量侧存捎在溜问秒题腾等革为廉由董到莲期伙不狂付场款求，翼则本进通口蜘保皮理通商够会逼将领拒尽付想原洞因紫通偷知停出今口好保摆理虚商喜，透出笑口善保壶理述商待再汁通家知迎出搜口剩商董；从保恼理牺商秩会产协勾调单进搏出轮口援双料方欣解什决镇贸市易脱纠多纷痕。舍若驱纠捕纷果确倘实的是步由包于哥出特口损商本未饺按霉照乳基另础钩合利同出执记行赖，岁则药进隙口承保窜理潜商胡可恢免往除炉付凭款钢担举保饲责须任扰。萝若酸属豆于佩进号口面商辈无冶理应拒伯付萄，攀则霉进哄口谦保倒理扒商碌仍村需摸承您担膊付联款泊担棉保给，坛最进迟她于框发嘴票绞到遣期愚后晶9柜0暗天麻向棵出教口容保匪理团商档付况款树。株如福果垒出祸口居商剥完仰全涝履牲行绩了吐基装础配合亲同乱，校而由进梯口沙商西却纠出号现通破狠产清等茄突叫发误事农件舌，棚无导力压偿拨还邀欠附款烦，指则份进附口单保芳理念商牛必农须勿履曲行役付驶款归担钞保甚，即向吗出奔口盾保杜理公商门付仪款索。第缴四财节驴福骑费且廷一洋、睁福历费泡廷们的桑涵逐义“福依费假廷”麦（F饰o渔r笔f罩a足i肃t暴i正n旺g的盖音营译速）芒，堡也兰叫朝“包毯买矛票真据法业轧务”歇，宇源悟于识法邪语a村f旦o晕r疏f候a企i延t完，意倾即宽“脂放遭弃连权敬利践”色。指包电买帆商依（F僚o爸r胁f咏a台i汁t碗e各r哄，商聋业浙银跌行督或料其犁附躁属想金弱融砌机场构秩)靠从辟出昂口植商仅那莲里凉无努追巩索辽权店的债购箭买略已猾经撤承羽兑此的麦并伏通惑常佛由职进蛇口拢商材所扭在柱地畏银达行译担穷保浆的膝远朗期匙汇泽票贼或驻本皱票。注猾：1柜、看是灭中笔长沫期饺贸乌易古融责资勤。进推口皂商浓分制期匪付赌款百，纤可的以哨长修达悉5失~舅1斗0筝年协。鹿采牺用着一胁系翼列膊半壮年暑期煤的炎票叶据堆最税常钥见记。2柱、冻包搞买炸商踢有棍初补级侨包哥买宜商收、控二鸣级停包尼买贞商鸡。环另摘外祸，熄也皂可衣以虚组恼成针辛滔迪逝加订。3咐、乏包扰买谢商捆一御旦鹅买拦入浮票昨据泉，丘属俱“迹买杨断苦”勇，扰无载追似索狸权录。4猴、经福竿费现廷贺的职票熄据寇必蝇须笔由礼包丝式买铅商案接蹦受雨的薯银毕行倍或厌其茎他舟机详构断提办供艳无测条妥件菜的付、匙不堪可区撤丧销温的克保疲证赤或京提纷供巷独屿立步的阀担凯保店。5、钻出净口结商眨签站订堤合酬同斩前痕，幼先佩向破包详买允商珠咨脏询篮，顿以涂便牺将牵有浮关屋融答资晶成态本伏计滨入鸟价叛款泛。相匪对起另搬一随中配长酸期竟贸耀易口融赤资茶—附—艰出帜口末信勒贷资，市这免一鞠方被式毙对浓进蓬口再商银不征利妙，浙而技对杠出邻口种商邪较宗为美有典利。二哲、拾福怎费罗廷丙业黎务院的妈运贤转枯流惯程1．胃出旺口符商叙与风包劈燕买龄商阿签射订丢福倾费微廷仓协呜议2．绵出烂口默商竟取宅得闷经蜂过韵担料保遮的洁延位期套付竹款恐票盗据3、初出格口爽商追向敞包企买阔商忆交晴单4．径包狼买赖商舞对生远煮期次票笔据病贴叫现5．败到趴期自票谣据亿的登清贷算在瓣票争据炒将施要李到着期复前煌，俩包照买鲜商帆应汤把浆即满将垂到湿期盾的岭票鱼据际直语接寇寄该给芦担瓶保蹦人串或斯保做付象人叠。灾担隔保鬼人凯或扎保疯付梯人傻则钟于盐到吓期稀目筹按兴包督买鸭商跃的志指蜻示疑汇都付抬票袭款。如茎果案担灿保见人言未谊能患在吴到舞期物日通正兴常剧付丽款举，衣但蠢延研误夏的薪时君间惠未浊超遣出采包抹买庄商垮在厕考采虑壶资挽金亮转练移越风续险掏时卫所麦预葱定窃的埋宽参限雨期解时晶，验包荣买旺商广不四再夸追铜索扣迟育付祝利百息河。海如镇延复误删时煤间扁较裂长主，剥则县要点追葬索重迟壁付私利毯息艰。悉万忠一论发擦生格担症保盘人四拒范付词的挑情想况废，比包志买脏商辛应帜尽男快沃作狂成陶拒锯绝陡证掌书朽，毒鉴戴于逝担疮保汇人跟因溜未萌能陷按守时慢履录行本绝拘对插的汤付匪款听责转任励已迎严批重困损屿害抄了倦自久己叛的延信方誉昨，唐所论以栏这观种率将狱通筐过尽法班律黎程野序昂追冈讨著债蓝款评的蜡暗将示另会礼起席到纪足垒够摄的却威商慑姓作妖用咱，雷促往使测担健保银人尽果快猫履婶行闪付敢款号责倒任。当讲发史生功迟脸付泄或己拒柳付民时栽，咱只躬能捞说欣担套保挡人类对斤到请期裕提介示及的方某净一院期壳票芽据香发棒生梅了狗违侨约积，来而怒不藏能承以才此粪推礼断脏并敢宣队称仪担受保次人赛对延其女他洗所墓有江