SA产品构成总体介绍

1sap进阶系列(1)：SAP产品构成总体介绍SAP的产品构成如图1所示，其核心局部称为mySAP商务套件，mySAP商务套件是跨行业的通用产品。对于某些行业特定的功能，mySAP商务套件的核心是mySAPERP。它还包含了mySAP供给商关系管理〔SRM〕,mySAP客户关系管理〔CRM〕,mySAP产品生命周期管理〔PLM〕,mySAP供给链管理〔SCM〕。本篇主要介绍mySAPERP,NetWeaver是mySAP商务套件的集成技术平台。将在技术篇和集成篇中介绍。如图3所示，mySAPERP包含三个层面：战略层面、运营层面和技术架构。其中运营层面中分为以下几大块内容：物流管理(LO)、财务管理(FI)、人力资源(HR)和跨模块组件(CA).染图4再是揭运营激层面低的模堡块一尸览。喘其中事跨模两块组骂件是青指在摔人财诉物三界个模意块中狠公用煮的功针能，朱比方枯工作斑流，笔钻取掩报表虾，分曾类管洋理等孩。序sa侨p进咐阶系虑列(蕉2)荷：第肉一篇吩：财虏务总雕览之娱SA搭P鹅系统纽两个斧主要牛的特撑点栗1.言S锦AP堡财扮务总哨览

愚1.陈1洪SA鉴P灯系统感两个吩主要番的特待点：

里SA丘P售作为甩全球步管理密软件森的领作导者死,渠从其她创业斗伊始次就奠谁定了摆其管态理软师件的斯两个车核心糖特点赵,而浮这两纤个特狐点也浪是S其AP击财务给的主拣要特帽点:权SA雀P柱是一鉴个圣“集胖成的严系统峡〞,摧同段时也载是一悠个浓“标开准化缺的系估统〞观。

刮我们他用两宅个情繁景具颤体说飘明：按1.浴1.锯1矿集成达的系牵统探假设洁某集牺团公驰司的班财务探部下每设四纹个部叠门：距方案腰部、补资金品管理联部、千投资级部、扣会计扫部，迷而图凝当中索的圆俯圈代裙表业涂务部掌门。抓某天倚，在袄业务歼部门悲〔比您如说坏：仓他库〕去发生鲜了一太个简瓜单的哨业务顷――干收货众，让躲我们橡来看涝看这废笔业州务对纷于财到务部刺的一目系列岁影响克。

址首先搁，这其笔收倚货可垒能不晨是一锋个单摘独的掘动作妹，它好是采幕购订忠单的没一个咽执行悲步骤耳。收软货完灶成后龟，我果们会粒收到寄供给榜商的否发票券，这易时候晕会计协部门妨会进颠行发项票校涝验。旦在S俗AP捆系蓄统中户这也的不是欣一个愚单独雀的输兽入，嗽而是链作为字收货方和采谜购订厨单的赵一个润后续玩事务疯。S喂AP纳系犁统会垄自动宅进行陷“三端单〞电匹配域的校笑验。线“三软单〞上包括欠采购治订单爪、收谷货单杨和发棋票。宰校验赔的内右容包朗括：标发票冬上的讨数量誓是否板与收垮货的闲数量深相一章致，顶发票垫的单辅价是适否与客采购窜订单用的单惰价相长一致闭，以趣及日制期等收等。井另外摧，在兰系统鱼里可导以设节定相宅应的备容差高，容艘差的侵目的喘是使体微小池的差判异不狠干扰器总体身业务爱的执懒行。

翁这笔委业务歌的影肉响还帽没有来结束构。在屈发票各校验灵时，堤SA逝P残系统梨会自沙动进鱼行预承算检纹查，晨即检墙查本猪次采贩购支菊出是罗否有填足够补的预椒算。齐但是庭如果么一个述供给槽商和音你签湖订了截订单鸡，又张准时前交了虚货，源货物糖也验酸收合弹格了择，当拨他递昆交发匆票时仇，财图务部幅通知美说因奉为预抄算不屿够这筋张发举票将验被冻抛结，球显然很从流邪程的拣角度矿讲是裹不合爹理的匆。馒所以绞在S敢AP涉中设自动鞋预算舱检查酸的控办制点扁不仅群仅在佳发票桂校验浊时，蛙还可蜻以提顺前到献采购骡订单膛创立仓时，荒即在夜采购调订单靠时就竿可以趴检查招是否傍有充什足的砍预算宰。所聋以说撇SA傻P的塑财务艘控制榆是贯诸穿业战务流库程的位，而蚊不只坛是在远会计疾入帐笨时同乔时，焰发票踪一旦固校验锈通过顾，一幸般将千在中奥短期栏内被偏支付将，所勤以这衬笔业誉务对问于资宾金部敢的资边金安勺排是译有影掘响的狼。而罩SA搞P冤也正恒是这牢样设计计的狂：发搬票校昏验通畏过时尚，S新AP杆的干中短虚期资坟金预惹测得累到了远自动挽更新炼，S属AP偷称茎之为巾流动盐性预坦测。暖和预扑算检党查类发似的甘道理丹，在幻发票嘱校验允之前犬的采佳购订内单也赤会自夜动更辫新流素动性豆预测论。

孟但是星集成泉的影染响还禽没有铲结束扫。采知购订望单一梢般不慨是业榨务的桶起点碧，它拨可能犹是M祥RP谦〔物踢料需崇求计祖划〕押的结野果。追这个医情景斤中的看采购温订单换来源青于一扭个项掀目，座如油牙井安榜装项漠目或础设备宣大修嘉工程姻。

装这样透一个和工程堤包含威很多译项作丙业〔献或活雹动，辉Ac崖ti拒vi吹ty睬〕，志其中枣有些侦作业瓜可能北被外痕包出谷去，槽那外澡包合议同即砌是一尾种类抄型的堤采购揪订单收。还击有些征作业心可能弄由企桥业自堤己完宴成，叶但是毙需要奉采购葛一些蛋原材棉料或柔效劳屈，那据这些擦采购摄也是蛙由采据购订匆单来涨执行磁的。遵所以骑采购沸订单乳在集屯成的缎系统心里成敌为了缓一个俱工程浴中某肯项作页业的滥执行束手段悉，在元工程匹里进省行管悼理。壤同样雀，收匹货和岩收发图票这毕些采驴购订易单的蛮后续倾步骤兔也会摄出现宗在这急个项踩目管赵理的纲全貌紫中。萝但是费工程态管理纲也并品不是厦管理同的起蜘始点耗，在于这个卖情景理中如衫果是归一个聪新油厉井的终设计舞施工纤和安停装项壮目，衔那这育个项炒目来裳源于取整个泪公司喂总部岛的投爽资管滔理。挨投资沫部根政据整必个公询司总番部的驾投资颂规划李和资由金情宫况，想综合铲考虑绩各种情工程撤和拨践款请涂求，黄通过扰一系勤列的丰方案犁、分李析和遗审批劈，最会终确率定投必资落开实到克哪些牵具体妹工程银中去汁，并姐在项钓目管跪理模哭块中绵进行瓶处理椅。因声此投奏资部泳的投施资管委理模起块和家工程型管理驾模块屯也是粗实时耳集成秩的。

域最后湖，收锋货这鞠个动天作在桃会计平部的沸总帐柳上会庭进行飘自动贫记帐史，也茂就是注自动肺生成芹一笔掠分录练。而杰发票尝校验虚也会诱自动仇形成棍一笔翻分录寄。

策从这疮个简品单的情情景衬我们税可以喇看到绍SA慌P寇系统汇的集没成具访有无避可比我拟的箩深度懒和广茶度。努而只岭有这抵样的哑深度踩和广碧度才朝能够伍支撑漫一个泥大型圣企业谊公司骄总部丘灵敏纷的业董务流引程和袜全过贫程的皇有效炎管理菜。

梦1.致1.庄2被标准紧化的签系统

妈我们系再来箱看下双面这旋个情龄景。

讲假设两某集输团公沙司未沈来要优与美遵国的吩公司腹合资苍成为抹合资琴企业迁,如辫果美仁国会须计制窑度(暑US金GA怖AP纪)和忠中国尿会计厨制度坐要求于的折配旧方理式不周同，护SA乏P棵系统壮能否鲁合理刻而高娃效地卫进行给核算龟，同犬时是约否可邻以很周容易蹲地进受行系指统的课实施汤和部泰署。

夏SA保P提个供的粥是一蔽个标检准化辱的软裂件，鼠它的絮原理结是N江ot旨e疯要让这软件壳在按雪IS违O腊和C壮MM罢标乐准组别织管赔理的芹软件坡工厂溪中开鞋发出仗来，陪而不圣是让骄各行欺各业摸的客缠户在俊自己肝的办峡公室肺里做烤开发捡要按伍这个加思路策来满轧足各我个行浊业各爷种客枕户的央需求引，必骄须依芳靠两躺个原诚那么：俗首先士，这应必须茂是一尿个可码配置似的系撤统，于可以宴通过衰灵活政的配悬置实勒现各倡种业忍务需隆求。揭其次凤，这划个系夫统必毙须立针足于史最正确柔业务爱实践园。把孕各种手先进娱的思惹想和异最正确抓的处柔理方紧法兼执收并恐蓄到县系统迁中来袭。

笨这个产情景累我们功在财优务中筑固定件资产学模块胡中管托理。毫图2枪是弦SA决P默财务外在运地营层塘面的都模块标总览斤图，锡可以朴看到唱固定够资产晴属于我财务感会计汉下的龙一个驾模块怎。

让在介趴绍方拖案之籍前，械我们征首先寨介绍在一下由SA没P耀固定舟资产念的组叙织结糠构。盼如图屈3常所示阵，一口个大廊型的你公司冲总部内公司刘，其炕各家挣子公鸟司可撒以分县别使常用不带同的沈科目纠表和裙折旧怪表。海折旧育表中喂又可者以并槐行处纱理不做同的投折旧榜区域劲。不加同的多折旧痰区域好对应记不同锋的折美旧方袋式。铃比方蔬在很腹多国蹄家财废务和段税务盛在对赔固定政资产喝折旧胞计算摘的规哑定会顺有所描不同辞。就陵可以测分别独设置假财务鸽折旧卖区域拒和税功务折久旧区热域来源并行团核算慎。而胀系统反中还坏可以岭规定绵每个秘折旧养区域君是否招需要遮更新驴总帐斤。而速具体酒的一疑项资沟产，僚因为辞它属么于某者一个遇公司哥，而先公司马已分躲配了咽各自壳的科冒目表字和折局旧表苹，这锐项资淹产也狗就按乎相应凑的多晶套折窜旧方昂法来狭核算土和记描帐了伯。仆资产鱼管理测的另护一个辩组织旱结构浊就是勒资产盒分类斩，比厌如我服们可事以按柔厂房追和建滥筑物歌，机济器设醋备，临车辆弟等定液义资猾产分产类。乡根据忠不同进折旧假设表的旅折旧坡区域母，我猪们可蒸以定胶义资理产分孙类的暴各种杀默认各折旧书方法慧，包尖括使较用年拌限，羽残值落率，衔开始典和结虾束期税间确贸定，色直线污法或献其他洗方法停等等根。每钥个资兔产既丢可以阿继承贵资产湖分类坦中的娱默认茅折旧兆方法刊，也榜可以糕维护圈自己艰的折崭旧方邪法。茂这就储是固轻定资泽产在冤SA泥P饶中的狱组织锋结构胃和可料配置紫的一刊些内匹容。赔我们垂提出颠的情衡景在末SA悬P固中就择会有约一个列很简趟单的轮解决铅方案仔，这携其实知就是版一种授最正确改业务巡实践昂。具伟体解南决方决案如度图匀5明：在馆整个葵公司商总部被中分攀配给块一个与单独庭的折岁旧表兴，因席为它蜜面临博本公棉司具族体的兆会计猾报表午环境滑，所粒以可考能与脖总公颗司折贴旧表裙不同纹。在甜这个述表中拆有三亮个平伤行的秩折旧上区域映，一当是符正合中侄国会箱计准缴那么的并折旧到方式扯〔框PR沉C幕GA首AP秧〕，磁二是桶符合虾美国颠会计枣准那么压的折心旧方港式〔照US隙G民AA脂P衡〕，油三是果两者减之间减的差界异段(U临S爸GA眯AP经兼调整喊)爬。其颜金额践为瞒US哭G博AA桌P盼折旧怀减解扣决方菠案斗:吩分配疾给有记限公星司一蒜个单登独的信折旧井表婶,罗这个回折旧吃表有杀三个灯平行丑的折栋旧区三域滩:厉在与岂总帐移的集锅成方励面，朝PR增C农GA越AP仙比的折酿旧区拨域与墓芽US徐G胞AA缴P符调整艺的折虏旧区生域直进接更举新总瞧帐。涝而使US茫G浇AA烂P乏的折暗旧区府域不降更新补总帐艇。基住于这私样一皆种设耽置，彼并行么的折和旧的搞计提规以及勒总帐琴的过爆帐在至系统惜中得壮以顺拔畅地拜运行茄。

壁图乓6坡是系隔统中攻平行魂折旧阻方法菊的帐哀务处纪理。具在科炮目表辩设计放时，取主体脆局部检是按征中国皇会计惜制度寺设计害的〔陪图中璃上方锈框中疗的科饺目〕索。同佣时设键置如US户G杠AA签P插的调绩整科余目〔掏图中坐下方夏的科槽目〕阁。业戚务流巨程从并固定跟资产锦的原玩值入煮帐开柿始〔库来源准于在架建工北程的孔转入密或采遭购订殊单的浇收货哪或者赵是手乱工的贡固定坝资产两入帐恢〕。沾在所想有后银续的立业务失中，器无论尸是计心提折猴旧，交本年怕利润原结转待，未或分配绸利润踏结转裤，固界定资处产报春废，较SA疾P渗系统咳都会楚根据具三套宽折旧忘区域烘中的联折旧堂方法奶来进躬行计掘算，折并自拳动在肠两类秘科目熄中记质帐。怀当出界具报缎表时叶，图栏6迫中左鸭边方虫框中组的科层目属蜜于中亏国的誉资产撑负债难表，亭中间框方框黎中的玉科目案应用闲于中捕国的钓损益攀表，虚右边辆方框福中的佳科目线应用病于中糟国的微利润仗分配羽表。炒在出气具符昌合美卵国会古计准恩那么的跑报表关时，收只要庙将两玻类科俭目相属加即旨可。戏通过不这个鹊情景漂我们扭可以轮理解泥SA旗P昌实现苍标准货化的垫两种搁手段夸：一村是可腥配置黄。如妨可以片配置炎不同该的折某旧表愁和折津旧区惹域〔译最多氏达践99上赔种〕李，资停产类轮别，贞折旧诊方式冲，折滚旧年粗限，窜残值政等。响二是会最正确爬业务陶实践黑，温SA孕P个积累胁了大肯量的愤行业面中企里业的幅经验岔，对促于类买似问绩题有继标准末的解暂法。酱总之汁SA盗P滚通过产高度疗可配像置和吓最正确倦业务盯实践首两种揪手段灿，不寿只是勒降低撞了企禾业的译二次标开发帖量，慨更重菌要的讯是将恨先进夸的管溜理思翁想传匹达给挡企业景，也光提高妥了管敌理平脚台的著稳定摊性和招可拓骑展性兰。

祸2.近1.畅2胖

吃自动饰记帐艳和并悦行帐

凳在上内文中妻我们方从一葵个场采景来种看集克成，打也包红括了麻自动清记帐胞。在阀图7朵中批是全蔽景式持的自免动记术帐。骗我们丧可以育看到洞物流麦中的握各项焰业务橡，如肤销售惨开票订，销锤售发井货，班采购更收货蚀，发治票校霞验，张盘点面等等变，只柱要是键和财朽务管药理相堆关的馒都会根自动折记帐清。而伯SA欢P岛的帐核务处报理采刘用的昼是平婚行帐仁的概由念。

絮不同鼠的帐基套满撤足不英同的兴功能陕。比垮如财永务会胁计、影管理多会计站、资神金管涨理、轧合并度报表蔬帐、究特殊邮目的蒜分类理帐等慨等。平而不袭同的朋组织节结构按〔如万公司奇代码慎〕可乖以共价用一凳个帐凡套。丹从集派成的闸角度归来说婆，物疑流和确人力返资源认的业牌务会黎自动唇更新奇与财止务相苏关的阀不同荣的帐芝套。

宏对于嗓一个剑的公军司总庙部，岭无论污有多先少分镰子公某司，柳信息迁可以培集中魂统一吸管理库〔如尺下列图崇〕。卖而通防过严左密的槐权限讽管理拥功能铃，又窃能保象证信嗽息的畏平安乒。

昨2.稍1.返3些

趋财务辟的模搞块一法览

危

灭my体SA沟P洗财务伪的内佩容包枪括在么my悬SA骡P帮ER卖P袖中。捏如上玩图所牌示，诚my吃SA凯P盗ER拆P伪包含妨三个锄层面戏：战释略层社面、呆运营汪层面蚊和技杜术架菠构。

吃下列图燃是运遭营层安面的伞模块倦一览帝。

优如果皇把财槽务管递理进页一步让展开冷，就砍可以究看到鸣下列图袜所示桃的财构务的零模块浪一览畜。比驰如可欣以分链为以需下模纠块：杠财务喜会计收、管屠理会货计、狐资金衬管理迫、投暑资管处理、怕工程荷管理瞧、不赚动产灭管理脱等。趟在财菠务会

跳计中性包含极了总蒜帐、象应收斧帐款瘦、应取付帐裂款、皂固定住资产扔、度银行咱会计板、据特殊史目的挽分类继帐柴、基童金管避理和营差旅副管理帆。付当然公在m疮yS课AP悄E愿RP障的条战略数层面沟，也每是财铺务管青理整垄体的跪一部尚分，纤包括侧平衡出计分灭卡，骡价值忙动因歪树，务管理浮驾驶桂舱等瓣等。浆我们投将在配下文自做专剥题介毛绍。青sa术p进秒阶系台列(航3)蝴：第关一篇庄：财霉务总盲览之疏总账签、应删收和诞应付去(逮1辅〕隆2.豪2

嘱总账竟、应自收和定应付

厉本章含我们足介绍写财务旱会计闷中基死础的境三个侵模块旋：总梁帐，瓣应收烦帐款订和应话付帐只款。

粒

揪在介域绍这拖三个绪模块勾之前汇，我电们先碎从自碧动付街款的内情景厦出发转，说袖明S卷AP骂的另油一个贪重要竖特点智。乳2.娃2.没1

特自动伐付款霸和内霸部控滚制点

珍A集爷团企炒业的乘付款垒业务嚷数量特庞大杰，包派括原饼料供凤应商赔，设鞭备供省应商外，备全品备捏件供便应商系，易河耗品熄供给姜商，胀杂费依，内赠部员内工报锦销等存等。隆一般柔建议奴使用舅排队己自动纯付款顾的功死能，辨来规退范付访款流慨程和切加速丽业务芬处理富。但险是付狗款作肃为一返个敏据感的凶流程合，应犹当在简实施尸中安扶排哪巨些内劲部控采制点件。

寇首先溉我们竞介绍哲一下维自动昆付款唉的流异程。性自动商付款棕是S扯AP粗应提付帐份款里建的一吊个基架本功械能。婚整体夸流程硬如下偶图2散所示直：

拐首先战，在牲自动技付款假执行苹的时蜡候，寻系统怀根据箭操作亏员〔荣如：乳应付棵帐会洽计〕纹输入首的选运择性藏条件砍，比彼如会卸计员粒，供质应商劫种类敲，日岸期，苏付款热方式革等，犁从系愧统中句采集蝴供给神商主腰数据榴中的船相关息信

衔息，吩信息烈包括芦付款勉条款恨〔如益30旦天遭到期锹2柜％现格金折追扣；柔60鄙天宏净到碑期等忠等〕泊、付端款方奋式〔为如支旨票、厨汇票庭等〕是、开室户银主行〔厘供给虚商和柿本公烤司的奴开户铜银行窃〕，枪是否恳冻结昆付款包等。棕另外伤还会状采集

定供给炕商的岭未清潜项，江如未彼清的阳发票肃，发困票中非也包艳含了游付款柜条款返、付索款方佛式、桃开户氧银行拦等信锐息，昌一般茅发票拨中的袭付款娃信息勒优先漆级高本于供铲应商发主记累录中颠的。

层

堂图2荣：排壮队自宜动付肺款猎然后债SA带P举系统命会跟论据供洋应商墨的主腔数据唯和未水清发重票生瘦成一弓个付鸣款建汽议。均在付皂款建秩议中丽包含羽了与文付款缝有关侮的所友有信碌息，核如供络应商自、付厦款方格式、纽开户再银行辱、对恋方开蒙户行绍、币避别、毛金额曾等。

劝操作跨员根朋据付贼款建四议进语行编嗓辑，箱在编板辑付言款清沾单时冈，可丘以根折据资餐金情凯况或界其他愁特殊差情况该，更专改某虑些付湾款条技件。规编辑巩完成升后开等始运篮行自救动付统款程途序。崭自动傅付款惜程序碗一方耀面自锯动更醉新财呜务帐身，生源成相粒应的犁会计吸分录扮〔借萌：应疯付帐赶款，还贷：坛银行宵存款饥－未迫达〕送。另熟一方郊面付从款数猜据被嘴送入忠付款骂媒介风程序蒜，实斤际付算款。萍传统卫方式慰是打至印付陡款单

杀据，料比方蚁说套冒打电督汇通替知单露或支耀票；第有些洲企业佩打印彩出付幕款清泉单，禽由出愚纳人炎员直渣接填偶写付乞款单诱据。匀还可眠以将猪SA望P喜中的剑付款梨程序吐与电端子银芹行的意客户社端直外接相铜连，哪通过嘴系统葵接口忠将S掏AP法的逐付款朝指令损直接付发给抛电子御银行帜的客蛋户端可，客颂户端呆收到酬指令珍后连烛接到错银行再的主茫机进利行付克款。巷例如法厦门配翔鹭贷石化尼就是面采用撕SA捧P与赖电子晋银行缩接口比的方业式来桥进行挑付款阵的。

敲在企猫业实闭际运攀营中三，付踢款流扛程涉廊及企驶业资构金的咐向外盯支付葛，属壶于一打个较酷敏感筑的流玻程。肝在这缘样一雄个流圈程中陈的风免险控批制显御得尤抽为重遣要。链那当以中的真控制报点究绣竟在妹哪里柏呢？

孙我们侍首先甘会想被到的售风险秀控制彼点是违支付怪凭证盗〔图优2俘中黄米色的柿箭头惧1〕仔，支害票等鹅支付执凭证徐有专鱼人管箩理，姥如果幻是套祥打的预，打依印机边应安站放在寄专门乐的房闸间。床最后维还要美经过冤审批群，盖句章。目另一餐个控怪制点兰放在杆付款猴清单言上面钢〔图躁2告中黄磁色的虚箭头林2〕者，应归付帐野会计抗编辑停完付什款建蹄议后绿，也蜓需要苏经过暑审核纺。但拳是想络象一春个每繁次成充百上甜千项谊的自晴动付蹲款情西景，戏在这假设两个造控制烤点审顾核的午作用练是很贵有限钱的，缠原因霉在于净大量悟的业游务都余自动骡化了还。假枕设有袭这样仪一种技情况争：如混果一甜个财蜂务人询员既玩能更酿新供哑应商献的主阔记录浪又能麻输入凝发票慕，那融他只血要创靠建一彼个供陪应商摆并手丸工输法入发恼票，五那么养很有燃可能惭在后嫁续的润自动捡化的促流程巷中，脸在成民百上台千的陆付款欺项中钻，这嘴笔款崇项未汪被察缸觉就广被轻挪易地辨支付蜡出去疲了。校为了名防止晓这种筛情况惰的发回生，傍应该拆将风牢险控月制点缸提前贴〔图变2木黄色约的箭躺头3歇〕，冻对这高个风浪险

倘点的俘控制吊就是斑维护握供给扮商主鲁记录陶的权林限与救输入速供给饼商发凡票的佩权限斯分开奶，属俱于两荐个不欺同的叨角色乳。

畜

葱图3撑：域再考亏虑另它一种著情况汗：如许果维沿护供毫应商须记录检的人妈更改隐了供碎应商务的一锹些关顶键数跃据，培比方阶对方夜开户玻银行僚、帐素户和决户名耕等。受那么宅供给索商的责款项娘就有筒可能冲被支灶付到乔其他造银行叔帐户趟里面辽。因叔此风屑险控连制点工应该学被进朗一步愉提前洲〔图坊2钟黄色展的箭赞头4幻〕。贤对这杏个风栗险的覆控制牢手段些在S勾AP喝中洲称为榆“敏烦感字庸段的需控制咐〞。什指供初应商丘主数索据中致的敏君感字揪段如长供给组商的戴帐号驾、开抛户银遭行等杏如需贩更改磁，必方须经豆过其丹他系顿统用名户的赤确认荷，更呆改才阶能在撑系统园中正键式成昏立。

汇图3声是组SA桨P真系统左后台滚配置贞的界宣面，嫁在供太应商悄主记首录目荐录下企，光丽标的看位置灵，就诊有一掀项“算为双糊重控鄙制定舟义敏娇感字谱段〞奶的配收置。克在这朽个配盾置中拦我们参可以顽定义锣哪些先字段袜是我唱们认赤为的烂敏感氏字段粥。

井从上议述情折景中回，我台们可其以看葛出和映一般拌的事巷务处赶理系纺统不踏同，藏SA欣P册在提奔高效跑率的蚊同时槽，还螺有效骆地控已制了呆风险智。朗sa哑p进谦阶系泰列(钟4)犯：第悟一篇融：财愧务总词览之央总账宵、应股收和恢应付认(阻2滋〕惠2.历2.喘2

寒总帐

宵SA拐P吃总帐贞的功仪能强晃大而呀丰富泰，图灭4歇是其阳中主籍要功刘能的框汇总众。我式们选赠择部叛分代沉表性独的内陕容加舰以介炕绍。

敏

耗图4杀总女帐功监能总窃汇2.2.2.1

组织结构

虑总帐蝴中的叙组织怒结构爸如图井5准所示坏。一冶个公优司总好部可现以拥拥有多睡套不惊同的悄会计墓科目毙表，驰不同蚀的科谨目表磁可以沿给不溉同的摄公司昌代码船来使片用。画公司寇代码术在S冰AP虚中古指具第有独闹立会罗计核扁算的常会计石主体益，可毯以是奥控股堤公司坟，可怠以是杨有法识人地疾位的爷子公星司，弱也可捧以是掩独立般核算武的分固公司雷。比饥如A另集团用企业间和基井地公市司中魄的渤详海公暖司可盈以分合别设昏置为童两个茅公司含代码简，每导一个剃公司杨代码趁有一眼个会醉计科挡目表傍。但抱不同岸的公塌司代蠢码可监以共捡享一拿个科签目表暂。

军

嗓图薄5镇总帐裤中的或组织方结构

洋同时舞，总独帐中预还有孕另一篇种组洒织结抬构－剧业务况范围私。业岗务范妇围与帆公司队代码辨形成丑交叉斗的矩共阵式咏的管竹理。面公司垄代码念偏重李的是闷对外肾的会咐计核宰算，赛如A伪集团茫企业森就是绍一个榨完整替的会遮计主信体，愚但其带公司盘可能川经营砌两部骡分的靠业务蓄：尿企素和光甲醇陡。这宪两部境分业圾务在初核算老上如钢果具荣有相黄对的拴独立庄性，繁就是怕说如告果尿枪素业夸务和抖甲醇折业务加会编刮制自良己的造资产施负债燕表和亦损益录表，咳那我部们就遭可以见设置童尿素波和甲狂醇两越个业秘务范于围。北而业肢务范谈围是粮跨公赌司的抚，如佩果除药了A尝集团乌企业鄙，在寿其他涝公司命也存糖在同确样的狂业务政，也墙可以似用这穿两个赢业务勉范围膝来核刃算。宏业务朗范围巧通常源在企烧业中长也被汽称为威事业赢部的亮核算观方式万。这贫样我稍们在红进行联公司击总部稻财务据管理朋时，侵可以辣按照真公司兰代码脱和业以务范纹围形方成的东管理糠矩阵殊来分逗析报通表。序由此秘也可怪以看肉出S姿AP驶的着公司伯总部累管理校，不僻只是由表达奖在专英门的窑模块僻上，盯更重洞要的桂是它处表达资在所层有模殿块和归功能扮的设询计上申，都敬渗透误了公伞司总逝部管骂理的汪思想帝。2.2.2.2

会计科目表

根据上文组织结构的介绍，我们知道，在A集团企业的会计科目表要实现全公司统一的会计科目表结构。

在SAP中，会计科目的控制信息分了两个层次来进行管理－会计科目表层和公司代码层。第一个是会计科目表层，所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户组〔比方按资产，负债，权益，本钱和损益科目的分类〕、合并科目号〔指对应到合并

科目表中的科目号〕等信息。而各公司专用信息在第二层－公司代码层中维护。公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清工程管理、排序码、权限组等等，这里不一一介绍了。

总之，SAP通过分层的会计科目管理，既统一了公司总部的会计科目表，又使得每个公司可以定义适合自身业务需要的科目信息。2.2.2.3

会计凭证

图9是超级权限用户可以看到的SAP标准前台操作菜单，我们看到在总分类帐中凭证输入和凭证的维护是其中的重要内容。图10是SAP标准的总帐凭证输入的界面。我们可以看到其中包含了凭证抬头、凭证行工程和简化操作辅助功能等局部。凭证抬头包括凭证日期、记帐日期、短文本、公司代码、凭证类型等信息。凭证行工程是指每一个分录行，比方一借一贷、一借多贷或者多借多贷形成的各行分录。在简化操作的辅助功能中，凭证可以暂存，屏幕的格式可以调整并保存为预定义的屏幕变式供操作人员调用，还可以设置凭证输入的模板。例如每月发放工资的凭证，由于科目与本钱中心都是类似的，可以做成模板，每次做凭证时直接调用，并根据当月情况填入金额即可。当然辅助功能的屏幕区域可以翻开，也可以关闭。

图9SAP的标准菜单

图10SAP总帐凭证

对于SAP凭证输入和凭证管理来说，有一个根本概念需要解释，那就是“清帐〞。在财务管理中，有些科目只需要有“借贷余〞的管理就可以了，比方银行科目和损益科目等。

图11科目余额表

但是也有些科目不止需要“借贷余〞，还需要管理到每一个分录行的状态，比方银行未达科目，客户和供给商的明细科目等等。系统中需要记录供给商的每张发票是否已经付款了，客户的每张发票是否已经收款了，各种未达的资金项是否已经到帐了等等。也就是说这些科目中的行工程是逐笔逐清的。

如图12是某供给商帐户的行工程显示。已经付款的发票和付款行本身用绿灯显示，我们称为“已清项〞，还未付款的发票用红灯显示，我们称为“未清项〞。类似付款，收款这样的业务，在帐务处理时同时将凭证行的状态改变了，我们称这些动作为“清帐〞。清帐既可以是手工的，也可以是系统自动的。当系统自动清帐时，我们需要提供给系统“自动清帐规那么〞，比方“用支票等支付凭证号码〞来清银行未达帐，就是一种自动清帐规那么。而一个总帐科目是否需要逐笔逐清的管理由会计科目公司代码层的一个控制字段－“未清工程管理〞来控制。

作为比拟，我们看到图13中不按未清工程管理的科目，它的行工程显示只反映了过帐与否，而不反映清帐与否的。

图13“非未清项管理〞的总帐科目的行工程显示

对有些科目来说，未清项管理的好处是显而易见的。比方帐务的管理很清晰，是对帐和核对的强有力的工具。同时它也是帐龄分析，催款，自动付款，对帐函，往来帐核对等功能的根底。总之清帐管理是SAP帐务管理的一个重要而普遍使用的工具

2.2.2.4

简化操作

简化操作是SAP中简化凭证输入或科目维护的一些功能，举例来说包括：

比拟公司代码：是用来简化科目表维护的。可以把一个公司代码的科目表信息复制到另一个公司代码上去，供另一个公司代码使用。复制可以在一台效劳器上，也支持跨效劳器。

如果不同的公司使用各自的SAP系统，也就是分布式的环境下，可以使用这个功能来实现科目的管理。

样本科目：是用来简化科目维护的。可以参考样本科目来建立正式的科目，它是作为科目管理的模板。

科目分配模型：是用来简化凭证输入的。比方每月发放工资的凭证，由于科目与本钱中心都是类似的，可以做成模板，每月做凭证时直接调用，填入金额就可以了。周期性凭证：是用来简化凭证输入的。比方一笔待摊费用在6个月内摊销，每个月末的摊销分录都是相同的，这时我们可以使用周期性凭证来简化操作。周期性凭证除了包含正常的凭证信息外，还需要维护凭证录入的频率和时间跨度。这样系统在做定期处理时，如月结时就会自动生成相关的凭证。

样本凭证：是用来简化凭证输入的。样本凭证是一张完整的凭证，但它有专门的编号而且不过帐，我们通过复制这张凭证并做修改来简化凭证的输入。实际上，你也可以复制任何一张正式的凭证，来简化输入。但样本凭证可以将简化操作组织得更有条理。

暂存凭证：在编制一个大凭证时，如果工作被中途打断，可以暂时保存。暂存凭证使用的是临时号。暂存凭证不同于凭证的预制和审批。2.2.2.5

定期处理

有些事务是定期处理的，主要是指日结，月结和年结相关的处理，比方包括自动清帐、汇率评估和汇兑损益的计算、周期性凭证过帐、预提费用、利息计算、重分类调整、方案、打印、归档、关帐、余额结转等。

图15定期处理方案管理者

在做月结和年结的时候有很多项这样的事务需要处理，其中有些还有先后次序。SAP提供了如图15中的“定期处理方案管理者〞工具，来安排这些工作。图15中右上方是日历，左方是任务清单。任务清单会分配到日历中的每一天，每一个时间段，如图右下方。有些任务被交给系统自动执行，有些是人工的。在右下方我们还可以看到这些任务的状态。

借助定期处理工具，月结或年结时财务的工作就可以有条不紊的快速完成了。

当然SAP的快速结帐，除了这些工具外，最主要还是源自于它的集成特性。2.2.2.6

维护

某些重要的经济信息需要定期维护。主要包括:

利率维护：用于利息自动计算，应定期维护利率表。

汇率维护：用于自动折算本位币金额和计算汇兑损益，应定期维护汇率表。2.2.2.7

操作和维护

指对于科目或凭证的多种操作方法。

预制：一张凭证完成以后，可以先预制，由另一个系统用户审核过帐。

暂存：凭证编制过程中的暂时保存。

显示更改：SAP系统对于任何一个主数据或者凭证的更改都会有记录，通过显示更改可以看到什么时候，被什么人更改了哪些信息。

冲销：包括单张凭证的冲销和批量的冲销。当一张凭证过帐之后，其中的关键信息如科目、金额是不能随意更改的。当出现输入错误后，应先冲销再重新输入正确的凭证。

重置：对于已经清帐的凭证，如已经支付的发票，如果发现错误，必须先把发票与付款之间的关系取消，冲销后重新录入。2.2.2.8

信息和查询

包括了灵活和多样的报表和功能，如帐户余额显示，帐户行工程显示，审计线索，资产负债表，损益表，现金流量表，试算平衡表，纳税申报表，总帐信息系统等等。SAP的信息系统具有一些特点，比方“钻取〞的方式或称为“穿透〞的方式，即可以进行多维的分析和不断深入的挖掘，直至进入原始凭证，这在“获利能力分析〞章节中会有介绍。再比方，标准报表往往包含非常多的选择条件，而选择条件往往不是单项选择的，可以使用多区间法，排除法等来进行选择。比方如果你要看任意多个组合的公司代码和业务范围的资产负债表，只需在标准报表的公司代码和业务范围选择条件中进行多项选择就可以了。

2.2.2.9

配置

由于SAP的配置功能非常强大和灵活，所以本章只是举例说明，而不是所有的配置可能性的介绍。

凭证类型和凭证编号

传统的会计凭证分为五种类型：现收、现付、银收、银付和转帐凭证。SAP中根据不同的业务将凭证类型更加细化了。比方总帐转帐凭证、折旧凭证、客户发票、客户付款、供给商发票、供给商付款、发货的自动记帐、收货的自动记帐等。企业也可以根据自己的业务需要自定义凭证类型。

图16凭证类型与凭证编号如图16所示，各种不同的自动记帐业务，如收货，发货，销售开票等在自动记帐时会自动确定相应的凭证类型。而这种自动确定也是可以配置的，也就是说系统定义了标准的，但是企业可以根据自己的需要直接在配置中更改。如果是手工凭证的录入，系统也会提供默认的凭证类型，操作员可以在输入时更改。

而各凭证类型又自动确定不同的凭证编号区间，从而顺序编号。每家公司代码可以决定是所有的凭证类型共用一个大流水号，还是每个凭证类型有自己的流水号。对于会计年度来说，即可以是每年重新编号，也可以是跨年度的大流水号，也就是2005年的凭证跟在2004年的凭证后编号。会计期间

在我们国家，会计年度和会计期间是固定的。就是按自然年度到12月31日为一个会计年度，而会计期间就是12个自然月。而在大多数其他国家，会计年度和会计期间是不做硬性规定的，企业可以根据自己的需要定义。SAP中会计年度和期间的定义在“会计年度变式〞的配置中定义。各公司可以共用一个会计年度变式，也可以有自己特殊的会计年度变式。

图17会计期间设定

如图17所示，国内的公司可以使用12个自然月加4个特殊期间的会计期间定义。4个特殊期间是用于年结时不同性质的调整分录的。对于国外的分支，可以定义其他会计年度变式，比方每年3月31日为会计年度的终结，按自然月定义期间，也就是说4月1日到4月30日是期间1，3月1日到3月31日是期间12。这种会计年度变式是与年度无关的，也就是说2004年和2005年的期间1都是4月1日到4月30日，这是不会随会计年度变化而改变的。

还有些公司的会计期间定义更复杂，比方按周定义期间，也称为445方式，就是期间1是每年的第1－4周，期间2是5－8周，期间3是9－13周。分别是4周，4周和5周。而每年仍然是12月31日年结。这是在系统中可以用“与年度相关的会计年度变式〞来配置的，也就是说我们在系统配置中定义2004年期间1是从1月1日－1月24日，而2005年期间1是从1月1日－1月29日。这样只要通过配置就可以很方便地实现了这种会计期间的设定，而对于标准功能不能支持而要依靠二次开发的软件来说，像会计期间的定义属于很底层的定义，开发和修改的量将相当大。

多币种处理功能：

对于公司总部，未来可能拥有很多国际性投资和分支机构。假设A集团企业在泰国有一个子公司,按照当地规定需要用泰株作为本位币,但是它的报表需要以人民币和美元上报到公司

总部公司进行报表合并和管理。

对于货币处理，SAP中有两种不同的选择：

1、平时按照本位币〔泰株〕来记帐，到了月末时进行报表的折算，折算成其他货币〔如人民币或美元〕。比方银行帐户按照月末时的汇率，资产按照历史汇率，损益表科目按照平均汇率。这种方法可以称为报表级的折算。

2、设立平行本位币。SAP中可设立多达三种并行货币：比方，第一本位币〔泰株〕，第二本位币〔人民币〕〔公司总部货币〕，第三本位币〔美元〕〔硬通货〕。在每张凭证中会同时折算成三中平行的本位币。这种方法可以称为凭证级的折算。sap进阶系列(5)：第一篇：财务总览之总账、应收和应付(3〕2.2.3

应收帐款

2.2.3.1

客户主记录

如图18，与会计科目类似，应收帐款中客户的主记录也是分层维护的。对于客户信息，从公司总部层面上来说，每一个客户有唯一的编码、名称、地址、纳税登记号等，是共用信息。对每个公司代码来说，他可以维护该客户一些特殊的信息。同样的道理，客户的利息计算控制，催款控制，对帐控制等控制信息也是在公司代码层次维护的。

和会计科目不同的是，客户信息的维护还有一个层次－销售区域层。对于客户的订单币别，交货方式等和销售相关的信息是维护在各销售区域层次的。销售区域是指销售组织、分销渠道和产品组的一个组合。

图19客户发票手工输入2.2.3.2

总帐和明细帐

客户的编码就是客户的明细帐号。图19是客户发票手工录入的标准屏幕。如果集成销售模块，发票一般不是这样输入的，而是从销售开票清单自动生成的。这里展示这个屏幕是说明在SAP中直接用客户的编码进行帐务的处理，也就是说如果一个分录是借：应收帐款－客户明细贷：销售收入，客户明细这条分录行是直接用客户编码录入的，也就是图19中红色箭头所指的地方。那SAP如何自动记录总帐科目。

图20总帐与明细帐

图20显示的是明细帐与总帐的关系，假设A集团企业公司有一个客户－XX高速公路工程公司。对它的应收帐款、预收帐款、应收票据、预收款请求、担保都是直接记录到客户明细帐下的，如图中左边。但是这些业务对应总帐的不同科目。首先，在SAP中把该客户最经常的业务对应的总帐科目称为统驭科目，在该客户主记录的公司代码层中维护，比方该XX高速公路工程公司的统驭科目是“应收帐款〞总帐科目，如非特别说明该科目的业务都会自动计入“应收帐款〞总帐科目。而一旦一个总帐科目作为“统驭科目〞，它就只能接收来自明细帐的分录，而它本身不能直接录入会计分录。而对于其他的业务，比方预收帐款，应收票据我们定义“特别总帐标志〞，比方“A〞指预收帐款业务，“B〞指应收票据业务，系统根据业务输入时的“特别总帐标志〞直接记录到相关的总帐中。如图20中的黑色箭头。特别总帐标志还可以用来核算表外业务，比方“预收款请求〞是要求该客户预付帐款的请求单，不是复式记帐的分录，是一笔单边的凭证，它会在客户预付货款时被清帐。再比方“担保〞等表外业务也可以用特殊总帐标志来核算。总之SAP总帐和明细帐的关系，保证了最少的输入量和两者的高度一致。

客户信用控制

SAP应用“信用控制范围〞来进行客户信用控制。在公司总部内，有些公司它们在会计核算上是分开的，但是对于客户的信用有可能是统一管理的。因此在SAP中不同的公司代码可以分配给相同或不同的信用控制范围。对于业务和客户相似的公司信用可以统一管理。

例如：某一客户在信用范围“公司总部信用控制范围〞中，信用限额为400,000，已使用的信用限额为29％，风险类别低，信用代表组001〔指信用控制员的分组〕，DSO〔应收帐款回收帐期〕为8天。同样一个客户在其他信用控制范围〔如“中下游信用范围〞、“基地公司信用范围〞〕中相关的信息的信用控制是不同的。

如图21在SAP中有下述这些信用限额：1.总信用限额，同一个客户在所有信用控制范围里的信用限额加总不能超过“总信用限额〞,如图中1,000,000。2.单个信用范围最高限额,同一个客户在单个信用控制范围中的信用限额的上限,如图中500,000。3.已分配限额,同一个客户在所有信用控制范围中信用限额的总额,(是不能超过总信用限额的)。

如图中900,000(=400