月饼、蛋黄派系列休闲食品生产线项目可行性论证报告

PAGE第一章总论一、项目概况1、项目名称：阜阳日生食品有限公司月饼、蛋黄派系列休闲食品生产线2、项目性质：新建3、项目承办单位：阜阳日生食品有限公司4、项目负责人：6、项目建设地点：阜阳物流园区皖西北商贸城加工园区7、建设内容及目标为弘扬我国传统食品文化，加快休闲方便食品发展步伐，推进休闲方便食品技术的发展，满足快节奏的生活需要，阜阳日生食品有限公司计划在阜阳物流园区皖西北商贸城加工园区新建月饼、蛋黄派系列休闲食品生产线项目。项目规划占地16.48亩（合1.0987公顷），总建筑面积8810平方米，其中新建生产车间3580平方米，仓库3200平方米，办公及宿舍1200平方米，其他辅助用房450平方米，建设100吨冷库一座，购置全自动大型食品包装机1套，烘烤箱3台、搅拌机5台，以及各种模具、台案、工用具等，配套环卫、道路、绿化及变配电等设施。8、项目投资及资金筹措项目总投资790万元，其中建设投资743.5万元，铺底流动资金46.5万元。全部由项目单位自筹。9、主要技术经济指标项目建成后，年产巧克力300吨，月饼馅料及成品100吨，蛋黄派、面包等糕点300吨，年可实现销售收入1150万元，投资利润率21.40%，内部收益率17.81%，税后净现值349.4万元。10、编制依据（1）《国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》（2）《投资项目可行性研究指南》（3）《建设项目环境保护管理条例》国务院令第253号（4）新的有关财务制度的会计制度；（5）《城市生活垃圾及污染防治技术政策》国家建设部、环保总局、科技部建城（2000）120号（6）《城市污染处理及污染防治技术政策》国家建设部、环保总局、科技部建城（2002）124号（7）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002（8）建筑抗震设计规范（GB50011-2001）（9）《建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范》（10）《阜阳统计年鉴》2003（11）项目建设单位提供的有关本项目的各种技术资料、项目方案及基础材料二、项目背景1、项目建设的政策环境《中国食品工业发展规划》提出，“十五”期间食品工业发展的主要预期目标是：在结构调整和提高经济增长质量的前提下，“十五”期间食品工业增加值年平均增长率为8%左右；努力扩大深加工和高附加值食品的出口，出口创汇年平均增长8%，提高重点出口企业的国际竞争力；逐步建立合理的膳食结构，并根据合理膳食的要求，调整食品工业产业结构；要优化产品结构，不断开发新产品，提高产品质量和档次，增加花色品种；食品工业排放的水、大气污染物要做到达标排放；综合利用水平要达到20世纪90年代国际水平；形成高效的食品质量安全监控体系。并把方便食品和功能性食品作中国食品工业的发展重点之一。焙烤食品糖制品行业的发展目标是：适应不同消费人群的需要，重点发展方便主食品、功能性食品，如速冻、微波、休闲食品和中西式快餐食品，提高人们一日三餐工业化食品比重。积极采用先进生产工艺，开发糕点、饼干、糖果、冷冻饮品、果脯蜜饯及休闲食品新品种，促进传统食品现代化。2、休闲食品的功能与特征随着对休闲食品的研究和认识的不断加深，其功能性日益受到人们的关注。近日在一次研讨会上，中外营养学家提出：可用休闲食品抗疲劳。最新的研究表明，多食用富含抗氧化性物质的食物对抗拒疲劳和缓解压力有显著的作用。抗氧化剂通过控制自由基来促进人体免疫系统。自由基是氧的一些不稳定形式，会损害人体的一些重要脂肪，从而损伤人体细胞。维生素E、C和A等抗氧化性物质可以控制这些自由基，保护人体免疫系统，从而可以缓解生活带给人们的心理和生理上的压力，并防止不洁净空气带给人体的影响。目前中国休闲食品的主要种类有：糕点、面包、饼干、谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、糖食类、肉禽鱼类、干制果蔬类等。如今巧克力、蛋黄派等新型休闲食品愈来愈得到消费者的青睐。（1）巧克力含有大量的碳水化合物、脂肪和蛋白质，还含有锌、维生素B2、铁和钙等微量元素。这些营养物质能被人体迅速地消化吸收和利用。有关数据表明，巧克力被吸收的速度是鸡蛋的5倍、脂肪的3倍，它能迅速地补充所消耗的能量。营养专家指出，在出游过程中少食多餐、多吃休闲食品是一种很实用的补充能量的方法。而巧克力凭借丰富的营养、充沛的能量、易于吸收的特性以及特殊的镇静安神作用让人们在外出游玩的各个阶段都能适时地补充所消耗的体力。（2）功能性休闲蛋黄派

蛋黄派是一种夹心蛋糕的名称，是最近流行起来的一种集茶点、早餐为一体的小食品，由于其浓郁的蛋香味、松软的口感和丰富的营养以及独立包装便于携带，且保质期比普通糕点明显延长，很快受到了消费者的青睐。目前市场上的蛋黄派所用的糖类主要为蔗糖，保湿剂大部分是山梨糖醇。功能性休闲蛋黄派以低聚异麦芽糖作为一种功能性因子替代蔗糖和保湿剂使用，可以为蛋黄派增加保健特色。低聚异麦芽糖抗龋齿性甚佳，不易被蛀牙病原菌发酵，牙齿不易腐蚀。它与蔗糖并用时，也能阻碍蔗糖因与变异链球菌作用，抑制龋齿。除保持食品的湿润外，低聚异麦芽糖还可以防止淀粉食品老化，更利于蛋黄派保持不变硬。除了保湿、防龋外，还具有增殖双歧杆菌、润肠通便等保健作用，赋予了蛋黄派独特的保健功能。3、项目提出的理由食品是人类生存和发展的物质基础。我国有13亿人口，人民的生活水平和饮食方式在不断提高和改进，今后我国的食品工业将继续得到快速发展。根据规划，“十五”期间食品工业产值将以每年10%的速度递增，预计2005年产值将达到13800亿元。当今世界食品消费的新潮流是风味多样化，家庭烹饪方便化，天然保健营养化。对中国人来说，为减轻家务劳动，方便快捷的食品是年轻一代的追求。因而粮油、肉禽加工停留在初级加工阶段的状况进一步改变，食品加工业占农牧业产值的比重将不断提高。近几年由于中国经济的崛起和影响力的扩大，以中国传统食品为主的东方食品正引起世界的关注和重视并形成热点。因此我国传统食品工业化生产已形成较强的市场需求，也是食品工业发展的主流方向。月饼是中国传统食品，是源远流长、博大精深的中国文化宝库中极富魅力的文化之一，具有精深的文化内涵，其产品在国内市场被认同是确定不疑的。而巧克力、蛋黄派等休闲食品也以其重要的功能性，愈来愈得到消费者的青睐。休闲食品的高利润近年来呈持续增长势头，其增长率已达整个食品工业的2倍。中国休闲食品消费如果以两万吨计算，2001年中国平均每人消费量仅为16.6克，消费水平远低于而发达国家的水平。因此，中国目前的消费还是非常低的，市场潜力还很大。休闲食品具有广阔的发展前景。三、项目建设的必要性今日的食品市场，休闲食品琳琅满目、品种繁多、风味多样，加之精美大方的包装，更为市场增添了一道亮丽的景象，其中以蛋黄派、蛋糕、面包、月饼为代表的焙烤食品得到不断发展。改革开放二十余年的发展，使本行业的一些产品早已进入国际化市场，尤其近几年来，外国企业都看好中国市场，来华投资猛增，合资、独资企业发展迅速，从发展趋势看，还有逐步增强的势头，各类产品均有其销售市场和消费群体。焙烤食品行业是休闲食品的主体，是劳动密集型行业，产业吸纳就业人员多，具有重要的社会效益。加入WTO后，有利于促进企业思想观念进一步转向市场经济轨道，从而有助于国家积极改善市场环境，规范行业生产、经营的行为，有利于焙烤食品企业的科技进步和技术创新，增强产品的科技开发能力，生产出适销对路的产品，参与竞争，可以促进行业、企业整体水平的提高，参与国际市场的竞争。为加快缩小与国外先进水平的差距，促进行业健康发展，对于行业的产品结构、技术结构、组织结构、布局结构等均应按国内外市场需求，进行必要的调整。以加速企业进步和产品升级，增强国际竞争力。产品结构调整，重点是提高产品质量和档次，增加花色品种，巩固行业优势产品，不断开发新产品，特别是高档、高附加值产品。技术结构调整，大力采用生物技术和工程化食品实用新技术，提高休闲食品的科技含量，推动行业向高层次、高水平方向发展。改革开放以来，国内休闲食品行业经过引进技术和设备进行技术改造，以及合资企业的大量出现，使其生产水平和产品质量已有很大提高。面对“入世”带来的考验，既有难以预料的严峻挑战，也有空前巨大的机遇。在逐渐形成“从田野到餐桌”完整产业的过程中，包括休闲食品在内的中国食品工业通过追踪国内外消费市场，牵动并影响了中国农产品加工业的进步，拉动了农村经济的增长。在“激活一方热土，造福一方百姓”的同时，也将为国民经济的发展提供日益增多的资金。四、问题与建议1、存在的问题（1）随着市场经济的发展和世界贸易组织的加入，使我国食品加工业面临着严峻的挑战，食品出口企业需加快技术革新，以适应加入WTO后国际、国内市场一体化的需要。（2）虽然巧克力、蛋黄派等休闲食品以其较大的功能性日益受到营养专家的重视和消费者的青睐，有一定的优点，市场总体需求较高，而且生产技术也日臻成熟，但食品行业所暴露出的安全问题也日益受到广泛的关注。（3）尽管项目承办单位有一定的经济实力，但由于项目投资较大，在资金投入方面也不排除一定的风险性。2、建议（1）加大产品结构和技术结构的调整，提高生产加工技术的先进性，提高操作人员的业务水平，在生产过程采取严格的管理规范，加强质量监督，从原料入手，贯穿整个的生产过程，以质量赢得市场。（2）进行周密的市场调查，加强宣传力度，拓宽销售渠道，树立品牌意识，建立牢固的销售网络，为产品的推广和应用打下基础。（3）进行科学周密的决策，充分考虑各种可能的风险因素，制订相应的充分的应对措施，以最大限度地减少建设风险。第二章市场预测及建设规模一、休闲食品发展状况随着人民生活质量的提高，休闲食品的市场需求量越来越大，也愈来愈得到消费者的青睐，但休闲食品制造业在中国整个国民经济中的比重较小。2001年，休闲食品制造业的工业增加值为44.2亿元，占全国工业增加值0.1%。1999-2001年，其工业增加值的平均年增长率为6.7%，略低于GDP的发展速度。2002年中国休闲食品市场表观需求额为168.7亿元，预计年增长速度超过10%，到2005年中国休闲食品市场需求额将达225.8亿元。休闲食品的高利润近年来呈持续增长势头，其增长率已达整个食品工业的2倍。中国的休闲食品制造业属于开放程度较高的行业。2002年，休闲食品"三资"企业有166家，占行业总数的24.6%左右，但是却占据了62.6%的资产总额，58.2%的销售收入及34.9%的利润总额。国有企业的表现最差，整体上亏损。由于休闲食品种类繁多，因此休闲食品行业企业集中度不高，2002年全行业前十位企业，即行业内1.5%的企业占据了27.5%的销售份额。目前中国休闲食品的主要种类有：糕点、面包、饼干、谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、糖食类、肉禽鱼类、干制果蔬类等。1995年以来，休闲食品产品进出口始终保持贸易顺差，近三年出口总额为2.2亿美元，进口总额为0.4亿美元。中国休闲食品消费如果以两万吨计算，2001年中国平均每人消费量仅为16.6克，消费水平远低于而发达国家的水平。因此，中国目前的消费还是非常低的，市场潜力还很大。二、休闲食品市场需求预测食品工业是人类的生命工程，其产值和销售额位于世界工业各行业之首，在我国亦为各行业之最。目前，我国人民生活在总体上已经接近小康水平。工业化、城镇化、现代化的潮流，正日益影响着城乡居民的消费需求和消费结构。从国际经验来看，这一阶段往往是食品消费结构加快变化、加工食品需求迅速上升的阶段。社会对食品工业的消费需求将迅速增长；食品消费将由追求数量转向追求质量、营养、多样、安全、方便。因此，食品工业市场空间广阔，在国民经济中容易成为重要的支柱产业和相对旺盛的增长点。在一些发达国家，虽然恩格尔系数已经下降到40%以下，但食品工业占据市场份额仍位居前列。食品消费：恩格尔系数将进一步下降。据预测，到2005年恩格尔系数城镇居民将由目前的46.4%下降到35.9%，农村居民将由目前的55.1%下降到45.8%。到2005年食品消费支出比重占全国居民消费的42%，仍为居民消费比重之首。人们的食物结构将发生较大变化，自给型食品消费比重逐步下降，一些营养、方便、休闲、绿色等新型工业化食品将有较大需求增长潜力。传统食品消费更加趋向卫生、营养和保健。2002年我国巧克力产量7.5万吨，人均占有量为50克，而发达国家人均年消费巧克力12公斤。中国食品工业协会糖果专业委员会的有关负责人预测说，今年巧克力市场将以10%的速度递增，产量有望达到8.3万吨。未来巧克力在我国的发展空间极为广阔。据业内人士预测，广阔的市场前景给予了国产巧克力发展的机遇，在今后5年巧克力市场平均年增长率可接近10%至15%。每逢中秋佳节，家人团圆，吃月饼赏月已成为中国人数千年的传统习惯。正因如此，中国的月饼市场得以长盛不衰。而且随着人们生活水平的不断提高，月饼的品种、花色、包装和质量在近年来更是得到了史无前例的发展。据中国烘焙业食品烟酒制品工业协会对全国42家月饼生产骨干企业统计，2002年共生产月饼25447吨，销售额20．48亿元。超过8000家的月饼生产企业为满足这一庞大的市场需求做出了努力。目前全国每年生产的月饼产量超过15万吨以上，销售额达60亿元。凭着深厚的文化底蕴，月饼将继续保持强大的市场生命力。三、经营策略1、打造世界品牌“王守义十三香”“康师傅”、“巴乡火锅”等，早已为当初的创业人完成了上亿万元的财富累积。这些具有中国特色的“小食品”之所以有如此巨大的能量，首先是看好市场需求，再有自己的知识产权，三是重视品牌推广。与其相似，以中国传统美食为基础的休闲食品做大做强的可能性很高，它的市场需求很大，而且加工技术日臻完善，包括月饼在内的一些产品更具有深厚的文化底蕴，因此重塑传统食品品牌是创业人迫在眉睫的重任。经认真调研可以看出，要想获得巨大的成就，就必须站在一个更高的位置，必须放眼世界，打造世界品牌。世界级品牌的塑造单靠产品的质量是不够的，它需要在不断提高产品品质的同时对产品和企业的文化推广，产品的市场占有率，销后服务乃至员工形象和素质的提高，厂房的标准化建设，企业的现代化管理等等都是重要因素。2、狠抓产品质量、设计精美包装、开发系列产品。产品质量是重中之重，对生产配方实行数字化管理，产品标准化生产，以保证产品品质、风味、口感长期统一不变。在生产中引进国际先进的HACCP及ISO9000系列质量安全管理控制体系，严格按照国家卫生质量标准组织生产。工作人员做到统一着装，按照生产卫生要求进行严格消毒，严管工作人员的不良习性，做到监控管理，责任到人，以确保产品的安全卫生质量。包装设计必须符合以下要求：卫生、环保，有民族特色又不失现代感观，既有产品的亲和力又有高档食品具有的品质。项目区丰富廉价的食品原料为日生系列休闲食品的开发创造了条件。中国人历来就有各地特色的传统美食，日生完全可以根据自己的生产工艺做到产品多样化，系列化，为打造世界品牌作出准备。3、建设标准化厂房、厂区，加强企业现代化管理。厂房、厂区建设对树立企业形象，打造企业文化，创建名牌产品具有实质意义，每一个环节的设计和执行都能对品牌的塑造产生长期的影响，所以必须建设花园式的厂区，保持美观和整洁卫生，根据生产要求设计出国际标准化厂房，并按食品卫生要求定期消毒。在管理上必须建立现代企业管理机制，引进高素质的管理人才，引进现代企业经营理念，加强人员培训，提高人员素质，真正做到管理有方。加强财务监督、节约开支，建立健全一整套的成本控制体系。4、品牌的推广和产品的销售。品牌的推广和产品的销售是息息相连的。品牌的推广不仅要以质量为本，而且要大力宣传，使产品品牌深入人心，家喻户晓，将其在人们心目中定位成高品质的休闲食品。因此产品的市场定位，必须立足国内，走出国门。国内市场必须依托大中等城市，其消费群体必须定位在有一定经济来源的工薪接层、白领接层和富有的家庭，将产品打造成城市中小学生的必须食品、旅游产品、部队和各种会议的快餐方便食品。各种大小超市是休闲食品进入市场的首选，作为旅游产品进入铁路市场，航空、航运市场也是产品销售的重点地区。巧克力等产品具有广阔的国际市场，进一步的产品宣传，还应加强与国外朋友的联络，建立海外销售网点。5、维护产品品牌，永续经营。月饼等产品在中国有几千年的历史，继承中国传统美食文化，打造日生休闲系列产品品牌，使其走向国际市场，不仅是企业的心愿，更是每位炎黄子孙的希望，维护其品牌，保护产品的生命力，应是经营者长期不懈的努力，打击假冒伪劣产品将是经营和消费者共同面临的任务之一。重合同、守信用、合法经营是永续经营的三大法宝。6、销售队伍和销售网络建设产品销售是企业的生命线，阜阳日生食品有限公司十分重视销售队伍和销售网络建设，结合该项目建设，计划组建20余人的销售队伍，聘请市场营销专家和经验丰富的营销人员对销售队伍进行经常性的业务培训，来提高销售人员的业务知识和水平。同时，在工资待遇上适当倾斜，以保障销售队伍的稳定性。加大广告宣传力度，实施广告效应，具体模式见下图：四、建设规模项目承办单位经过多方咨询论证，从而确定本项目的建设规模为：项目规划占地16.48亩（合1.0987公顷），新建办公及宿舍1200平方米，生产车间3580平方米，仓库3200平方米，其他辅助用房450平方米，购置全自动大型食品包装机1套，烘烤箱3台、搅拌机5台，以及各种模具、台案、工用具等，配套环卫、道路、绿化及变配电等设施。产品方案：年产巧克力300吨，月饼馅料及成品100吨，蛋黄派、面包等糕点300吨。第三章主要原材料、燃料供应一、主要原材料供应1、主要原材料品种、单价与年需要量项目所需原辅料主要为小麦面粉、鸡蛋、水果、可可脂、其他辅料和包装袋，具体年需要量见下表：序号原辅材料名称单价（元）年需要量1优质小麦面粉2200500吨2鸡蛋5600140吨水果500050吨3包装袋0.33500000个包装箱4300000个2、原材料、辅助材料来源项目加工的主要原料为小麦面粉、鸡蛋和水果。颍泉区耕地面积563655亩，是优质小麦的主产区，小麦蛋白质含量高，加工成的面粉精细，拌水搅和后弹性强，适合于加工各种糕点等烘烤食品；项目区是我省重要的畜禽养殖大区，所产优质鸡蛋完全可以满足项目生产的需要。水果可从场区附近的阜阳农产品批发市场采购。本项目选用的包装物均来自通过ISO9000体系认证的企业，无污染，无毒害。二、燃料及动力供应1、燃料品种、年需要量及价格本项目所需动力主要为电、水，具体需求量，见下表：序号原材料名称年需要量价格1电83万度0.6元/度煤900吨280元/吨2水1万立方米1.3元/立方米2、燃料供应来源项目建设地离两淮较近，燃料、电力供应充足。供电：阜阳物流园区皖西北商贸城加工园区供电设施齐全，可满足企业用电需要。供水：阜阳物流园区皖西北商贸城加工园区供水设施齐全，可以解决生产、生活用水。第四章建设条件和场址选择一、颍泉区基本概况颍泉区位于阜阳市区中部。东接颍东区，西连太和县、界首市、南临泉河与颍州为界，北靠涡阳、利辛二县。面积643平方公里，耕地563655亩，人口630217人，其中非农业人口97739人，辖7个镇，1个乡，4个办事处，241个村委会，19个居委会，1538个自然村。该区位于颍河、泉河之间，故名颍泉。皖西北商贸物流园区地处阜阳市颍泉区泉颍办事处境内，阜阳市农科所以西，龙沟以东，泉河以北，陆坎路以南的区域。总占地面积133.33公顷（2000亩），包括专业批发市场、物流配送中心、商品配套加工等三个功能区。其中：专业批发市场—皖西北商贸城，总占地48公顷（720亩），占总用地的36%。皖西北商贸城已全面建成并投入使用。商贸城共拥有158幢商业楼位，4000余间商业铺面，分成服装、食品、日化、家用电器、灯饰、建材等八大专业经营区域，是皖西北地区规模最大、设施最先进的综合性商品批发市场，可辐射周边150公里的区域。自2002年10月1日正式开业以来，商业铺面的销售率已达90%以上，吸引了来自广东、浙江、江苏、湖北、厦门和阜城本地数千家客商入驻经营，预计市场年交易额可达20亿元。物流配送及商品配套加工区，规划占地85.33公顷（1280亩），集仓储、加工、生活服务、电子商务等于一体的现代化物流园区，物流园区的建设将增强对皖西北商贸城市场辐射带的物流服务功能，不断提高商贸城的市场竞争力和辐射力，把皖西北商贸城真正建设成为立足皖北、辐射中原的区域性中心批发市场，同时，辐射周边地区，带动物资流通的发展，促进经济增长。二、自然条件地形：平坦开阔，地面标高一般为28－31米，最低27米，最高34米，地形总趋势为西北高、东南低，地形坡降为0.00013。气象：阜阳地处暖温带南缘，区内气候温和，年平均气温14.9℃，太阳辐射量年均120.6千卡／平方厘米。大于0℃的活动积温多年平均5446.2℃；大于10℃的活动积温多年平均4857.1℃，年日照时数2200～2500小时，无霜期220～230天。水文：全年平均降雨量820～950毫米。境内主要河流有颍河、谷河、黑茨河、界洪新河（人工河）、西淝河，均属淮河水系，其中茨河流域面积最大，占全县总面积的54%。该地区为松散岩系孔隙水分布区，含水层颗粒较细，厚度较大，坡度平缓，水量丰富，水质优良，埋藏浅，便于开发利用。土壤：土壤分砂姜黑土和潮土两大类，以砂姜黑土为主，占耕地面积的76.47%，其次为黄潮土。生物：生物资源丰富，品种繁多。粮食作物以小麦、大豆、红芋为主，兼有高粱、玉米、水稻等。经济作物以棉花、油菜、芝麻为主。畜禽品种有牛、驴、骡、马、猪、羊、兔、鸡、鸭、鹅等。天然水域中的鱼类资源，约有30余种。地质：为第四纪地层，主要发育自上太古界五河群、新老界第三系，基底构造属华北凹陷南缘。工程地质：土质为粘土、亚粘土、亚沙土及部分淤泥加人工填土，容许承载力为60至260kpa。三、交通条件、地质条件及地震1、交通条件京九、濉阜、阜淮、漯阜四大铁路干线，使阜阳成为“米”字型交通枢纽。纵横交措的公路网，仅国省道穿越阜阳就有十余条。淮河、颍河、茨淮新河、洪河、西淝河在境内四季通航。新扩建的阜阳机场，可飞合肥、武汉、北京、广州等地。铁路、公路、水路与航空构成的立体交通网络已初步成形。2、工程地质条件地质构成为第四纪近代冲积岩层，土质以粉砂土为主，部分粘土，地基承载力为8－20吨/平方米，大部分地区为12～15吨/平方米。3、地震国家地震局1987年对百年内可能发生地震的地点和强度进行了预测，将阜阳预测为6－6.5度地震危险区，地震烈度为7°区。1990年省地震综合研究队预测，阜阳在未来百年内不会发生6级以上地震，但可能发生5.5－5.75级地震，故地震防烈度为7度。四、水文地质条件该地区为松散岩系孔隙水分布区，含水层颗粒较细，厚度较大，坡度平缓，水量丰富，水质优良，埋藏浅，便于开发利用。地表水主要由颍河闸调节库容。地下水水质较好，矿化度小，一般每升0.4～0.6克，盐度每升小于10毫克当量，碱度每升小于4毫克当量，适于农灌、饮用。市区地下水较丰富，水质良好。一般静水位1.4米。全市地下水浅水层开采量为15～20立方米／平方公里·年。五、场址选择1、选择原则（1）节约用地，少占耕地。建设用地因地制宜，优先考虑利用荒地和空地，尽可能不占或少占耕地，并力求节约用地。（2）减少拆迁移民。工程选址、选线应着眼于少拆迁，少移民，尽可能不靠近、不穿越人口密集的城镇或居民区。（3）有利于厂区合理布置和安全运行。（4）有利于环境保护和生态，应有利于项目所在地的经济和社会发展。2、场址位置项目拟选址于阜阳物流园区皖西北商贸城加工园区，地处阜阳市农科所以西，龙沟以东，泉河以北，陆坎路以南的区域。区内无污染源，完全符合国家规定的食品要求。3、皖西北商贸城物流加工园区的有利条件（1）阜阳市颍泉区的区位优越：地处中原，襟豫陕之雄浑，控江浙之蕴秀，接海疆之通衢，为北国之门户，自古就是东进西出的桥头堡，南来北往的集散地。国家实施西部大开发战略以来，其东进西出的优势更为突出。（2）皖西北物流园区选址毗邻北二环路、105国道，欧阳修路、陆坎路贯穿其中。公路和、铁路、水运、航空运输通达顺畅，区位和交通优势明显。（3）皖西北商贸城浩大的规模，各大专业市场的不断繁荣、旺盛的人气以及作皖西北商品集散中心的发展潜力客观上为发展物流园区提供了支持，也为本项目的建设提供了良好的经营条件。（4）颍泉区各级政府和部门为了适应加入WTO、整顿市场经济秩序和加快发展、富民强区的需要，努力转变观念，增强服务意识，为项目实施营造了良好的行政环境。第五章、技术方案、设备方案和工程方案一、技术方案1、设计原则本项目以高技术含量为主要特征，选用成熟、可靠的生产工艺及先进设备，做到人、物流分开，并注意工艺合理、运输方便，路线短捷。室内装修、水、电、管道严格遵循食品生产车间的有关规定，设计施工高起点、严要求，使企业硬件达到和超过国内同类企业水平。并严格遵循国家环境保护、劳动安全、消防、节能等方面的有关规定。2、工艺特点（1）巧克力：在众多巧克力中，较有特色的一种是抛光类型的巧克力（麦丽素），它是用各种焙烤类制品、膨松米面类制品、糖心和果仁等作为心子，在外面用滚动涂衣成型和抛光工艺覆盖一层纯巧克力酱及上光层，制成表面十分光滑，呈圆球形、扁圆球形等各种不同形状颗粒体。这类巧克力制备工艺独特，产品在组织和，风味上具有与众不同的特性，因此抛光类巧克力颇受国内外消费者的喜爱，近年来已成为一种传统的出口名牌产品。普通抛光工艺生产的抛光类巧克力贮藏在温度18-20℃，相对湿度60%-65%以下时，光泽消褪期为一个月左右。可以看出，抛光类巧克力在生产销售过程中，其商品流通期是非常短的，研究和改进抛光类巧克力抛光工艺，延长其光泽度消褪期对提高产品质量及整个生产企业的经济效益，具有非常重要的意义。（2）月饼馅料工艺研究：长期以来，月饼多数以多糖、多油脂的莲蓉、豆沙为原料。随着经济的发展，人们的口味也在不断变化。低糖、低油脂果浆月饼的推出受到广大消费者的欢迎，它降低了月饼中含糖、含油量，而纤维素、矿物质、维生素的含量大大提高，符合现代人对食品既要风味好、又要营养保健的要求。（3）功能性休闲蛋黄派目前市场上的蛋黄派所用的糖类主要为蔗糖，保湿剂大部分是山梨糖醇。以低聚异麦芽糖作为一种功能性因子替代蔗糖和保湿剂使用，可以为蛋黄派增加保健特色。山梨糖醇具有吸湿性，在食品中加入可以防止食品干裂，使食品保持新鲜柔软。目前市场上的蛋黄派所用的保湿剂大部分为山梨糖醇，然而，由于人体对山梨糖醇的耐受量较差，易引起腹泻。低聚异麦芽糖可有效地预防这种现象，同时具有山梨糖醇所不具备的优点。除保持食品的湿润外，低聚异麦芽糖还可以防止淀粉食品老化，更利于蛋黄派保持不变硬。

传统蛋黄派用的是蔗糖，食用过多易引起龋齿。低聚异麦芽糖抗龋齿性甚佳，不易被蛀牙病原菌发酵，牙齿不易腐蚀。它与蔗糖并用时，也能阻碍蔗糖因与变异链球菌作用，抑制龋齿。山梨糖醇用于蛋黄派中，除了作为保湿剂外，基本上没有别的作用。而低聚异麦芽糖除了保湿、防龋外，还具有增殖双歧杆菌、润肠通便等保健作用，赋予蛋黄派保健功能。3、工艺流程图（1）抛光巧克力生产工艺流程图：（2）蛋黄派生产工艺流程图：（3）月饼生产工艺流程图：（4）面包生产工艺流程图：二、主要设备方案该项目原料处理、烤制、包装及工艺辅助、电气工程设备以选用国内先进设备为主，所需设备详见下表：设备名称型号台、套数大型自动包装机1全自动电烤箱3自动搅拌机5高级不锈钢台案12模具1000三、工程方案（一）总体布局总体布局是工厂设计的重要组成部分，包括对工厂的房屋建筑、设备、装置、厂内的物流、人流、能源流、信息流等所作的有机组合和合理配置。良好的总体布局能使整个生产系统安全、高效地运行，并为工厂获得较好的经济效益创造条件。总体布局包括工厂总体布置（或称厂区布置）和车间布置两部分。其主要工作内容是：①对外部条件、生产工艺和物流进行分析，划分各生产、辅助、动力和仓库等区段，并分配所需面积。②确定物流和人流的路线和出入口，选择物料搬运的方法和设备。③对建筑物、设备、管线、材料场地、运输线路等进行平面定位和竖向布置，并绘制出布置图。④根据劳动卫生和生产安全要求，配置各种环境保护和绿化美化设施。1、总体布局的原则总体布局要求达到：①生产流程合理衔接，物料搬运线路流畅短捷；②生产车间、辅助车间、生活建筑和其他设施的组合与配置，便于生产管理，便于职工的劳动和休息；③在合理布置的基础上尽量节约用地和减少土石方工程量；④符合工厂建设规划和发展要求；⑤符合环境保护、卫生、绿化、抗震、防火、安全等国家规范；⑥空间布置能表现良好的建筑艺术格局。总体布局应有利于缩短建设周期，节约建设投资，提高生产效率，降低生产费用，提高产品质量，方便职工生活，从而取得最大限度的经济效果。2、车间布置的形式车间的机器设备布置通常采用两种基本方式。一种是按机器设备类型布置，即把同类型机器设备分别集中配置，有利于充分发挥设备和工人的负荷。但这种方式会增加工序间的联系和管理的复杂性，适合单件小批的生产类型。另一种布置方式是按加工对象工艺过程的次序配置机器设备，形成一条封闭的生产线，有利于提高工作效率和生产管理，适用于加工对象稳定且成批和大量生产的类型。为了适应市场需求的迅速变化和产品的不断更新，采用柔性生产线和大跨度、大柱距、不间隔的厂房越来越受到人们重视。3、总体布局的系统分析法工厂是一个系统，应运用系统分析的方法比较和选择总体布局方案。系统分析法是以产品、产量、工艺流程、辅助作业和时间因素作为考虑总体布局的基本要素。通过对产品、产量的分析确定生产组织形式。通过物流分析比较和作业单位之间的关系密切程度的比较，对各种方案做出评价。本项目的生产特点：项目产品多，生产批量大。结合本项目的生产特点，利用系统分析方法，在车间的布置形式上推荐按机器设备类型布置的方式，即把同类型机器设备分别集中配置，有利于充分发挥设备和工人的负荷（二）车间设计1、设计依据及设计要求项目单位工艺设计提供的工艺图及设计要求；厂区规划总图对单体的建筑设计要求。2、生产车间（1）建筑设计方案拟建的生产车间的建筑设计为体现食品加工业的建筑特征，美化生产环境，满足生产管理规范的要求，在设计中以技术先进、适用安全、经济美观为原则，并按使用性质，生产类别充分考虑建筑对洁净、噪音控制，采光、通风、日照、消防、卫生及其它特殊的要求。在满足生产工艺同时严格执行国家现行的有关规范和标准，力求建成一个环境优美、又有时代特征的新颖的企业形象。（2）拟建生产车间建筑面积3580平方米，单层，层高4.80米，为轻钢屋架结构，建筑物生产（火灾危险性）类别属丙类．建筑物耐火等级为一、二级，该地区抗震设防烈度为7度。故本项目建筑按7度设防。（3）生产车间在厂区属主体建筑，对厂区环境景观影响较大，同时置于厂区入口的主视觉方向，建筑立面设计结合使用功能处理好人流与物流的关系，用变化的窗形、细部处理与大面积实墙面的虚实对比丰富立面造型，用绿色色带和大面积白色外墙面的色感差增视觉效果．用大面积的白色墙面和绿色的对比衬托建筑立面的洁净与典雅。生产车间平面设计中，物流经物流入口处经过缓冲进入相关的生产区内，交通防火疏散方面设置内走道及封闭外廊，其安全疏散宽度和疏散出口均满足防火规范要求。为便于处理以及扩大室内空间，便于生产工艺调整，控制区采用100厚夹芯彩钢板隔墙，吊顶采用轻钢龙骨可上人50厚夹芯彩钢板软吊顶，墙柱面采用高档涂料墙面，按生产使用要求洁净区采用环氧自流平地面，非洁净区采用砼垫层水磨石面层，铜条分隔。全部采用轻质屋面；洁净区墙面、柱面。墙面与顶棚交角处做R≥50圆弧。室内装修均采用轻铜龙骨，石膏板及PVC板吊板，中等装修标准。门窗材料外墙门窗均采用铝合金或塑钢，室内洁净区双层或单层铝合金、塑钢等新型材料密闭固定窗，彩钢板门，外装修墙面采用白色外墙面砖局都彩色面砖。3、结构设计（1）设计依据本工程设计均按国家现行标准和规范及规程进行。（2）基本数据基本风压：0.35KN/m2基本雪压：0.30KN/m2抗震设防烈度：7度（3）设计要求①屋面均布活荷载值屋面活荷载：0.7KN/m2⑦施工条件本工程拟建项目为轻钢屋架结构，因此要求施工单位具有钢结构施工的能力和经验，并具备大面积施工对机械设备的要求．4、结构选型本着满足工艺生产，安全、适用、经济合理、建筑选型符合现代工厂建筑特点的要求，拟采用造型简洁，建筑内部分隔布置灵活，耐久性好的结构形式．生产车间工艺要求层高大，内部设备管道多，分隔间不规则，拟采用用料省、自重轻、抗震性能好的轻钢屋架结构，并选用新型轻屋面材料．实际设计中除要注意选择经济合理的结构形式以满足使用要求外，还必须全面考虑现场制造、运输，安装等条件．内部隔墙主要采用彩钢板分隅，墙体采用240粘土实心砖墙或200厚空心砌块。质量监测中心（实验室）采用钢筋砼框架结构。5、主要结构材料选用砼强度等级现浇构件采用C30或C25。用钢为小角钢、圆钢、薄壁型钢或钢管。墙体为M5混合砂浆砌240砖或200厚空心砌块，砌块容量小于等于9KN/立方米。钢筋砼水池为了防止渗漏，底板、外壁采用防水纹配砼。（三）办公及宿舍建筑面积1200平方米，3层，层高3.3米，采用条形基础，砖混结构；现浇楼面，屋面；地面水泥砂浆地面，耐火等级为二级。（四）给排水工程1、给水工程用水负荷车间用水量：30立方米/d水质要求：生产、生活用水符合《生活饮用水卫生标准》GB5479—85卫生要求；车间内的循环补给水质应符合循环水水质标准；生产应用去离子水，选用国内较先进的反渗透加混合离子交换柱系统制备，配以过滤装置，即可满足生产的需要。给水方案：利用皖西北商贸城物流加工园区的供水系统解决生产和生活用水。2、排水工程本项目的排水主要是生活污水、生产废水、生产设备清洗污水、雨水等，其中生活污水性质类似于城市污水；经处理后即可排入园区污水管网。排放方式和管材：厂区内的排水管网采用环状结构，经污水处理设施后排入污水管网。室内排水管采用UPVC排水管，承插胶粘接口；室外采用混凝土预应力管，水泥沙浆接口。（五）供电工程本项目用电负荷等级为三级，供电电压10KV，变电压为380/220伏。新增630KVA变压器1台，变配电室以放射式向动力配电箱供电，动力配电箱以放射式和树干式相结合的方式向各用电器具供电。动力干线用VV型电力电缆沿电缆沟敷设局部沿桥架敷设。动力支线用BV－500塑料铜芯线穿钢管沿地敷设。（六）消防工程1、工程环境该厂的生产火灾危险性类别为乙类，储品的火灾危险性类别大部分为乙类，少部分为甲类。新建建筑物的耐火等级为一、二级。2、消防用水量确定根据建筑设计防火规范（QBJ16—87）规定，室内消防用水量为10L／S，室外消防用水量为30L／S，同时发生火灾为1次，消防历时为1小时，消防贮水为（30+10）*1*3.6=144立方米。3、消防设施及消防措施（1）本次新建建筑物根据其生产类别，耐火等级等，在消防通道防火间距方面均按建筑设计防火规范来进行设计。（2）厂内采用环状的供水管网，根据规定，在建筑物内外均设置一定数量的室内外消火栓，并配置一定数量的消防器材。（3）新建一座200立方米的消防水池和消防泵房，以供给火灾延续时间内的室内外消防用水的水量、水压。（4）消防用电设备采用单独的供电回路，并考虑有备用电源或其它动力。（5）厂内设立专门的消防管理机构，配有专职或兼职的消防人员，并与市消防队有直接联络的通讯设备。4、防爆措施该厂的危险品仓库有防爆要求，应单独设置，在防火间距等方面应严格按照规范考虑。采用不发生火花的地面，并设置足够的池压面积。（七）绿化在厂房四周，道路两侧广植树木、花草，使道路和场地不露土，尽量增大厂区绿化面积，形成环境优美的工厂，以保持良好的生态环境和卫生标准。第六章环境影响评价一、场址环境条件厂址确定在阜阳物流园区皖西北商贸城加工园区，基础设施完善，在供电、给排水等方面都形成了完整的配套设施，周围环境良好，无污染。二、环境影响分析本项目选择先进的设备与工艺技术，达到降低成本，减少污染和污染负荷。休闲食品加工项目对环境的影响主要来自以下二个方面：1、废水污染在整个休闲食品加工工艺中，有必不可少的着水工序，如果其污染主要来自原料和设备器具的清洗。2、噪音噪音主要来源电机、风机等设备，声强在40—85分贝左右。三、环境保护措施方案1、设计依据《地面水环境质量标准》GB3838-88《环境空气质量标准》GB3095-1996《污水综合排放标准》GB8978-1996《工业企业厂界噪声标准》GB12348-902、设计采用的标准大气环境质量执行：GB3095-1996《环境空气质量标准》的二级标准；环境噪声质量执行：GB3096-93《城市区域环境噪声标准》的2类标准。废污水执行：GB8978-1996《污水综合排放标准》的一级标准；废气执行：GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》的二级标准；工厂噪声执行：GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》的Ⅱ类区域标准和卫生部、国家劳动总局颁发的《工业企业噪声卫生标准（试行草案）》。3、综合利用与治理方案（1）废水处理该项目废水中的污染物主要以无机固体颗粒为主，废水可以沉淀、净化、循环使用的方法来处理，以节约用水，净化环境。（2）噪声治理方案对于各类电机、风机，采取必要的减振措施，使噪声降低到环保标准规定的指标以下，以确保良好的生产环境第七章节能措施一、设计原则（1）坚持节约与开发并举，把节约放在首位的方针，提高能源利用率，减轻环境污染，走可持续发展道路。（2）认真贯彻国家产业政策和行业节能设计规范，严格执行节能技术规定，努力做到合理使用能源和节约能源，最大限度地进行综合利用。（3）积极采用先进的节能新材料、新工艺、新技术，严禁采用国家或行业主管部门已公布的淘汰落后工艺。二、节能措施1、管理措施（1）加强控制设施，减少因操作不当带来的材料及能源损失。（2）设置专门的能源及材料管理机构，检测各部门能耗及节能情况，并制定奖惩制度。2、工艺节能工艺设计的节能原则是：在满足工艺条件、保证产品质量的前提下，选用节能效率高的设备、缩短工艺流程，采用新工艺、新技术，达到节约目的。在设计中，生产线采用国际上最先进的流水生产线设备。新工艺、新技术，不仅节约了消耗，节约了厂房面积，而且提高了产品质量和成品率，节能效果好。厂区总平面布置和车间生产线工艺布置时，尽量做到紧凑合理，物流通畅，运输路线便捷，避免往返运输。3、给排水节能在供水系统的各个环节上均设水表计量，以便分级核算成本，达到节水目的。在设备选型上，采用高效节能设备，以节约能源。4、电气（1）变压器选用S9型节能变压器，负荷率在80%左右，处于经济运行状态。变电所布置在用电大户边，减少路耗。（2）低压电器柜在低配室内和低配电柜并列安装，低压侧的功率因素自动补偿到0.9以上。（3）生产工艺设备和各种辅助设施所配备的电机均为新型的Y系列或变频调速电机。（4）照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，厂区道路照明设光控装置，节省照明用电。5、暖通、动力（1）空调、制冷等系统的管道、风道，均采用保温效果好、施工方便的保温材料保温，以减少冷损失；（2）在满足卫生要求的同时，尽量利用回风能量；（3）风机、水泵均选用国内先进的节能产品；（4）采用先进的回风过滤设备，降低能耗。第八章劳动安全卫生一、设计依据《工业企业设计卫生标准》TJ36－79《工业企业噪音控制设计规范》GBJ87－85《建筑设计防火规范》GBJ16－87《生产设备安全卫生设计总则》GB508－85《建筑防雷设计规范》GBJ57－83《生活饮用水卫生标准》R20－76《女职工劳动保护规范》国务院第9号令二、安全措施方案1、根据各工段的性质状况设置安全通道出口，配置事故照明应急及疏散指示标志，以利于安全疏散和处理紧急事故。2、按《工业企业噪声控制规范》设计，对噪声源、振动设备采取消声、隔音、吸声、减振措施。对本工程主要声源等，在设计中将部分主要声源设备隔离在单独房间，墙面使用隔声，吸声材料，对振动大的设备采取减振处理措施3、设备电器的安装、维修均严格按照有关规定的程序进行，设置触电保护装置；4、厂区内按规定设置消防系统，车间设置换气扇；5、建筑物设置避雷装置，尤其是高大建筑物，以防雷击。6、个人防护个人防护采取送风、空调、降温等措施。设置更衣室。生产人员按规定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可进入工房工位操作。7、加强安全教育，对有关操作人员进行技术培训和考核，提高技术操作能力和安全防护能力。第九章项目组织机构与人力资源配置一、组织机构1、项目组织项目组织管理的宗旨是抵御或避免项目运行过程中的风险，提高市场项目应变能力和加大市场竞争力度。体制与机构是项目运行机制的保证，本项目是董事会领导下的总经理负责制，机构独立核算的生产实体。2、管理机构组织为适应市场经济发展要求，计划成立阜阳日生食品有限公司，公司下设办公室、财务部、生产技术部、物料管理部、销售部、质检部、保卫部，并采用四级管理，其组织机构见下图：3、机构职能办公室：执行上级指令，下达贯彻执行，建立市场信息反馈机构。生产管理部：负责综合平衡全公司生产指标，制定下达年内生产计划任务并组织生产。物料管理部：负责原料的采购和供应。生产技术部：组织产品和生产原材料供应，负责技术推广和技术培训。销售部：负责新产品的宣传、推广、市场监管、新产品销售、营销培训质检部：负责原料、辅料、包装材料及成品质量的检测。财务部：组织和协调财务管理。保卫部：负责维护工厂的正常秩序和公共财产安全。二、人力资源配置1、生产作业班次四班三运转制，年工作日300天，每天工作22小时。2、劳动定员数量根据生产的需要，项目定员100人，其中管理人员、财务人员、技术人员20人，销售人员35人，一线生产工人45名。3、员工来源所需职工面向社会新招和聘任。均实行合同制用工管理。行管人员多为聘请的有管理经验，责任心强的干部；财务、技术人员多为有实际生产经验的专业人员；新建工程项目计划招收的人员，均需具有初中以上文化程度，自愿报名经培训考核后择优录用。4、员工培训计划一方面要组织不少于职工总数15%的技术、管理骨干，到国内培训机构进行约1～3个月的培训学习，同时请专家到公司对全体职工进行业务知识培训。即采取请进来、走出去、带动整体的培训方法，另一方面在引进技术和管理方法、并组织骨干对新技术、新方法进行消化吸收。第十章项目管理及实施进度一、项目管理工程建设是百年大计，必须坚持质量第一，在项目要积极推行项目法人制、招标投标制、建设监理制和合同管理制。项目由阜阳日生食品有限公司承办，派一名副总直接参与，选派一名专业会计和一名工程技术人员直接负责工程，并抽出10余人组成项目建设筹备办公室，全面具体的负责项目建设工作。主要完成项目实施准备、配套资金筹集、技术获得、勘察设计、设备订货、施工准备、施工和生产准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个环节，有些是同时开展和相互交叉进行。将项目实施时期各个工作阶段的各个工作环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，达到保证工期、顺利投入使用。二、项目建设工期实施进度安排为了保证项目的实施，应逐项编制项目实施网络计划，监控项目实施进度，做到技术准备、土建施工、设备订货、安装调试等各项工作协调一致，按计划进行。环保治理与项目改造同步进行。与此同时加强新调入职工和高精新设备操作工的专业技术和操作培训，使他们尽快掌握设备生产性能及操作技术。该项目计划总工期为24个月，其实施进度建议如下：（1）2003年9月～10月编制项目可行性研究报告并上报审批；（2）2003年11月～12月进行初步设计（包括审批时间）、施工图设计，同期进行设备及土建工程招标；（3）2004年1月～12月土建工程施工；（4）2004年9月～12月设备订货、交付；（5）2005年1月～3月进行设备安装调试；（6）2005年4月～7月职工培训及试运行；（8）2005年8月竣工验收，正式运营。第十一章投资估算与融资方案一、建设投资估算1、估算依据本项目投资估算系按照国家计委批准的《投资项目可行性研究指南（试用版）》和现行农业项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测、建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上，经多方案比较，确定的最佳方案基础上进行的。（1）国家有关部门颁布的有关投资的政策、法规。（2）国家计委、建设部颁布的有关文件。（3）新的有关财务制度的会计制度。（4）安徽省建设厅颁布的有关定额、文件。本项目的设备、工器具及仪器购置费以当前的市场价格为主要依据。土建工程费用、设备购置安装费的计算标准主要依据类似工程进行，其他工程和费用估算，依据本工程的建设条件和特点、当地政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算。2、估算条件（1）相似工程合同造价资料及阜阳市大众材料价格；（2）假定由中国国内的单位承担设计、施工及项目管理。3、估算范围本项目估算包括不含建设期利息的建设投资、建设期利息和流动资金。4、估算结果按照《投资项目可行性研究指南》的规定，将建设投资（不含建设期利息）的估算分为工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分，分别估算。工程费用又分为建筑工程费、设备及工器具购置费和安装工程费三部分。本工程为便于进行财务估算，把工程建设的其他部分分为无形资产和递延资产。经估算该项目建设投资743.5万元（见固定资产投资估算表），其中：（1）工程费用工程费用633.8万元，其中：建筑工程费：408万元；设备购置及安装费：225.8万元；（2）无形资产本项目无形资产计72.6万元；（3）递延资产包括建设单位管理费、前期工作费和培训费等，共计22.5万元。（4）预备费项目预备费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费是指在项目实施中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预见费，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。本项目基本预备费按照工程费用和其他费用之和的2%估算，涨价预备费按相关规定未于估列。则此项为14.6万元。二、流动资金估算1、估算依据本项目流动资金估算采用分项详细估算法。估算主要公式为：流动资金＝流动资产－流动负债流动资产＝应收账款＋存货＋现金流动负债＝应付账款流动资金本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金周转次数＝360/周转天数存货＝外购原辅材料＋燃料动力＋在产品＋产成品2、估算结果经估算得本项目达产年需增投流动资金154.9万元（见流动资金估算表）。铺底流动资金按流动资金的30%计提列入总投资，则铺底流动资金为46.5万元。三、融资方案项目总投资790万元，其中建设投资743.5万元，铺底流动资金46.5万元。所需资金全部由项目单位自筹。第十二章财务评价一、成本分析1、固定资产折旧和摊销房屋及构筑物按20年折旧；设备与其他按12年折旧；无形资产按10年摊销；递延资产按5年摊销。注：本项目固定资产折旧方法采用直线法。2、修理费按设备折旧费的40%提取；3、原辅材料本项目所需要原原辅材料主要为小麦面粉、鲜肉、蔬菜、包装材料等，所需费用见下表：序号原辅材料名称单价（元）年需要量单位金额（万元）1优质小麦面粉2200500吨1102鸡蛋5600140吨78.43水果500050吨254调料1705包装袋0.33500000个1056包装箱430万个120合计608.45、燃料及动力本项目燃料及动力主要包括水、电，合计年需费用为75.2万元。6、销售费用：销售费用按销售收入的1%提取，则年需费用11.5万元。7、其他费用：主要包括运输费用、保险费用等，年需费用约16.0万元；8、工资及福利：本项目需新增员工100人，平均月工资按550元计算，福利按工资的14%计提，则年需费用为75.2万元。经预算，该项目总成本为849.8万元，单位产品成本为1.214万元/吨。二、销售收入年产巧克力300吨，18000元/吨；月饼馅料及成品100吨，20000元/吨，2.2万元/吨；蛋黄派、面包等糕点300吨，13000元/吨。年可实现销售收入1150万元。三、税金增值税率按17%计算；城市建设维护税按增值税的7%提取；教育附加税按增值税的3%提取；所得税率取33%。四、项目财务评价财务分析依1993年4月7日国家计委及建设部发行的《建设项目经济评价方法与参数》和《投资项目可行性研究指南》（2002试用版）为据，采用动态分析，财务分析期12年，基准点均取在项目实施第一年的年初，目标收益率采用10%。计算所得税后财务指标如下:1、净现值（FNPV）根据本工程所预期的效益，选择目标收益率R为10%，计算在分析期内各年发生的现金流入CI（+）及现金流出CO（-）的现值总和，即净现值FNPV。FNPV＝＝349.4万元2、财务内部回收率（FIRR）指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率，即，经分析计算得出该项目财务内部报酬率FIRR＝17.81%（见流量表）3、投资利润率=21.40%4、投资利税率＝31.25%5、投资回收期投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，其是财务上的投资回收能力的主要静态指标。投资回收期＝（累计现金流量开始出现正值年份数）－1＋{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}经计算本项目投资回收期为4.67年（含建设期）五、盈亏平衡分析盈亏平平衡分析是一种特殊形式的临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份的产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应的产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化的能力越强，抗风险能力也越强。本项目采用生产能力利用率来表示，所使用的测算公式为：＝39.96%可见项目只要达到设计生产能力的39.96%，就可保本，项目抗风险能力较强。六、财务评价结论从第五部分数据可得出，该项目投资利润率高，所得税后净现值高，内部收益率远大于10%的目标收益率，投资回收期较短，项目抗风险能力较强，从经济上看，该项目切实可行。第十三章结论与建议一、结论经过以上系统对阜阳日生食品有限公司月饼、蛋黄派系列休闲食品生产线项目进行分析可得出如下结论：本项目从设计到实验科学合理，符合工业化大生产的要求，每一步的工艺流程都是按照机械设备前后运作的要求科学合理的布置。项目实施后，可吸纳直接就业人数为100人，间接就业人800余人，能解决颍泉区部分剩余劳动力的就业问题，有利于提高民众生活水平，维护社会治安；项目实施后将带动当地及周边地区一批相关行业的发展。该项目市场潜力大，项目内部收益率高，成本利润率较高，抗风险性强，规模经济效益显著。根据该本项目的生产条件、销售形势，及以生产技术和原材料供应情况分析，认为该项目技术先进、可靠、工艺成熟，产品质量有保障，市场前景广阔，具有高附加值性，符合国家投资政策，生产所需原辅材料较为充足，销售渠道多样，资金回收有保障，经济效益显著，同时，该项目科学地解决了环保问题，不会造成环境污染，社会效益明显。二、建议本项目工程建设中应多听取有关专家的意见和建议，有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析、比较、论证。在设计和施工中，吸取国内外食品加工标准生产车间的建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。因为本项目施工质量要求较高，投资较大，建议建设方采用招标方式择优选取有类似工程施工经验的施工单位进行现场施工，在严把质量关、保证工程质量的前提下，合理科学地控制建设成本，降低工程造价，因此，建议有关部门积极支持项目实施，协助搞好项目建设工作，促使项目早日建成。目录第一章项目概况及本报告编制依据 31.1项目名称 31.2项目建设单位 31.3地块坐落位置与环境 31.4本报告编制依据 31.5项目开发公司状况 31.6项目概况 41.7项目建设招投标形式 51.8结论概述 5第二章珠海政治经济自然社会环境及发展状况 62.1珠海历史沿革 62.2珠海自然地理交通人文环境 72.3珠海宏观政治经济环境 92.4项目所在区域发展规划和趋势 122.5建设条件 13第三章精品酒店市场分析 143.1精品酒店介绍 143.2精品酒店现状 153.3精品酒店入住率与价格分析 173.4我国发展精品酒店的优势 173.5市场预测 18第四章精品酒店项目分析 204.1项目分析（SWOT分析） 204.2项目定位 20第五章规划方案及技术方案 225.1项目总体规划方案 225.2方案生成过程 225.3建设内容 235.4工程地质、水文地质条件 235.5市政给水设计 265.6室外排水排污设计 265.7用电设计 265.8智能化系统设计 275.9燃气设计 29第六章公用设施及环境保护方案 306.1项目对公共设施的需求 306.2环境保护方案 306.3项目物业管理 31第七章项目实施计划 337.1工程筹划与管理 337.2实施计划 337.3资源供求 33第八章投资估算及资金筹措 358.1投资估算 358.2项目总投资 378.3资金筹措 37HYPERLINK"file:///H:\\准备修改传百度文档\\成功方\\圆明新园精品酒店可行性研究报告.