年产10万辆纯电动汽车建设项目可行性策划书

=SUM(ABOVE)1824六11100010002控制系统测试系统18008003检测及实验设备18008004三维软件应用UGNX320102005PDM/CAPP综合应用11801806分析软件ANSYS20306007开发及设计软件14004008UNIX工作站502.01009ERP系统130030010办公自动化系统118018011设计软件60530012计算机网络系统120020013计算机600.84814激光打印机291813绘图机483214UPS电源40832015办公家具140040016中央空调（办公研发楼）160060017电梯（办公研发楼）450200合计=SUM(ABOVE)270=SUM(ABOVE)6678七公用设备1双螺杆空压机8604802车间通风除尘系统20306003变压器及配电柜41600KVA1204804变压器及配电柜41000KVA80320535KV降压站设备17007006天然气调压站11801807污水处理站12202208CO2汇流排间4120480合计=SUM(ABOVE)43=SUM(ABOVE)3460总计11471001529.6公用方案9.6.1给水9.6厂区给水水源采用市政自来水，从DN300mm市政给水干管上引入一根DN200mm给水管道进入园区，并设水表计量，接至厂区DN200mm给水管网上。厂区给水管网采用生产、生活、消防合用环状给水管网，管道埋地敷设，埋深约1.2m。供水压力为0.28Mpa。厂区内给水干管呈环状布置，主要节点设检查阀门，埋地敷设。给水管入口及各使用部门入口设水表计量。排水厂区排水系统采用雨、污分流和污、废分流制。厂区雨水汇入厂区雨水给水管网，并排至干道下的市政雨水排水管涵。生活粪便污水经化粪池处理后，生产污水经过污水处理站处理后达标排入污水管网。消防用水室内消防采用低压制，消防管道与生活、生产合用。按消防设计规范要求设置室内外消火栓。室外消火栓间距为120m，消火栓保护半径150m9.6.2供电供电系统本次新增4台1600kVA变压器和4台1000kVA变压器，电源从开发区变电所进入厂区变电所，供厂区生产生活用电，除消防水泵用电负荷为二级，其余用电负荷等级为三级。厂区内供电线路采用电缆沟敷设方式。送电采用放射式，通过母线桥架送至各用电点。各车间一层设配电室，厂房内动力线采用封闭式母线槽和电缆沟相结合起来的方式，设备配电采用低压落地式开关柜，厂房内留有插座箱。（2）照明系统厂区照明采用节能灯，照明电压为220V；车间照明采用荧光灯，室内照明采用日光灯，照明电压为220V；应急、检修照明电压为36V。车间内设置用电计量表，实行计量考核管理，加强节约用电管理。9.6.3采暖通风及消防排烟各车间的生活间以自然通风为主，当自然通风不能满足室内卫生要求时，则进行机械通风。焊接车间点焊机及CO2保护焊机产生的烟尘及有害气体中含有MnO2、ZnO、NO2等成分，对CO2焊机产生的废气设置了烟尘净化机；对调整打磨工序产生的金属粉尘，选用单机除尘器进行净化处理，对废气进行净化处理后，达标排放。车间采用机械通风方式进行厂房通风换气。送风系统采用空气处理机，室外空气经过滤后经风机及风管送至车间各工作区。全室排风系统采用屋顶式排风机和空气处理机中排风机，车间换气次数为3～4次/h。涂装烘干室、喷漆室等工艺设备均自带通风净化处理装置，排出物均达到排放标准。总装车间在检测及试验工位产生废气排放，采用局部封闭抽取，处理后达标排放。车间采用机械通风方式进行厂房通风换气。送风系统采用空气处理机，室外空气经过滤后直接经风机及风管送至车间各生产区。全室排风系统采用屋顶式排风机和空气处理机中排风机，车间换气次数为2～3次/h。9.6本项目建有单独的联合动力站房，压缩空气通过管道输送至各用气单元。新增8台m3/min双螺杆式空压机，6用2备，可满足生产用气的需求。

第十章节能10.1设计依据（1）《中华人民共和国节约能源法》；（2）《机械行业节能设计规范》（JBJ14-2004）；（3）《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》发改投资[2006]2787号；（4）《节能中长期专项规划》发改环资【2004】2505号；（5）《采暖通风与空气调节设计规范》（GB50019-2003）；（6）《建筑照明设计标准》（GB50034-2004）；（7）《建筑采光设计标准》（GB/T50033-2001）；(8)《公共建筑节能设计标准》（GB50189-2005）；（9）《10kV及以下变电所设计规范》（GB50053-94）；（10）《供配电系统设计规范》（GB50052-2009）；（11）《低压配电设计规范》（GB50054-2011）；（12）《建筑物防雷设计规范》（GB50057-2010）；（13）《机械工厂电力设计规范》（JBJ6-1996）；（14）《建筑给水排水设计规范》（GB50015-2009）；（15）《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）；（16）《室外给水设计规范》（GB50013-2006）；（17）《室外排水设计规范》（GB50014-2006）；（18）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）；（19）《工业金属管道设计规范》（GB50316-2008）；（20）《压缩空气站设计规范》（GB50029-2003）。10.2主要设计原则项目设计始终贯彻国家关于“开发和节约并重，近期把节约放在优先地位”的方针，合理利用能源，降低能源消耗，对提高经济效益，保证持续发展，具有重大的意义。本项目在节约能源方面主要从以下几个方面考虑：（1）项目设计通过技术进步、合理利用、科学管理和能源结构合理化等途径，以最小的能源消耗取得最大的经济效益和社会效益。（2）项目设计中根据产品研发要求，积极采用节能新工艺、新技术、新材料、新设备。（3）新设备选用中积极采用先进、可靠、节能、高效的产品，严禁采用国家限定淘汰的产品。（4）本项目符合中华人民共和国原机械工业部《机械企业能源计量器具配置管理细则（试行）》前提下，已在各用能部门按专业配齐各种计量器具，对各类能源及能耗工质进行计量和管理。（5）本项目按国家有关规定并参照本项目所在地区的有关规定，设置能源管理机构并配齐能源管理人员，以加强能源的管理。（6）各专业设计时进行多方案比较，并对所选用的工艺和设备进行质量、效率、工艺性、能耗等方面的综合分析比较，尽量采用综合节能效果好的方案，使专业的能耗指标符合有关中华人民共和国《机械行业节能设计规范》。10.3能源计量管理措施10.3.1（1）企业能源计量管理，领导是关键，制度是保证，人员是基础。企业领导要重视能源计量工作，熟悉国家能源、计量管理方面的法律、法规、政策；要建立健全能源计量管理体系，建立相应的能源计量管理制度，包括能源计量管理机构职责及人员岗位责任制度、能源计量器具的管理制度、能源计量数据的规定；要加强能源计量人才队伍建设，切实提高能源计量人员的综合素质，以适应现代能源计量管理的需要。（2）企业要不断提高能源计量检测能力，提高能源计量器具的配备率和对能源计量检测过程的控制水平。要依据国家相关标准的要求，在生产经营的全过程配备满足生产经营需要的能源计量器具，并认真做好计量器具的检定、校准工作，确保计量器具的准确可靠。（3）企业要对能源计量数据的采集、处理、使用实施有效管理，充分发挥能源计量检测数据在生产经营、成本核算、能源平衡和能源利用状况统计分析等各项工作中的作用，用科学、准确的计量数据指导生产和节能，通过量化考核发现工艺缺陷、管理漏洞和节能潜力，及时加以改进提高，把节能挖潜落到实处。10.3.2建立能源计量网络，与经济效益挂钩。企业应做到对每一个耗能设备配备相应的计量器具和必要的检测设备，做到输入、输出能源情况有计量，严格能源计量管理；建立能源消耗原始记录、统计台帐和经济核算办法；定期对主要用能设备以及本单位的能源利用状况进行技术评估和经济分析，并与经济责任制挂钩。10.4能源耗量电动汽车生产用能设备主要为冲压、焊接、机加工、涂装、装配、检测等生产设备，使用的能源品种为电、天然气和水等，主要能耗见下表:表10-2能源耗量表年

耗

能

量能源种类年需要实物量参考折标系数年耗能量（tce）电1850万kWh1.229tce/（万kWh）2273.65（当量）3.23tce/（万kWh）5975.5（等价）能源消费总量（吨标准煤）5975.5（等价）能源种类年需要实物量参考折标系数年耗能量（吨标准煤）水8.6万m30.0857kgce/m37.37能源种类年需要量参考折标系数年耗能量（吨标准煤）天然气388万m31.2143kgtce/m34711.484耗能工质总量（吨标准煤）10694.354注：压缩空气由本厂自备，已折算在电能中，电能折算标煤按等热值原则进行。10.5节能措施10.5.1给排水节能措施选用优质管材。由于镀锌钢管容易生锈，会造成水质污染，长时间闲置后再使用时会有锈水放出导致浪费。同时接头处如果锈蚀也会漏水渗水。本次项目生活用水管道及室外给水管采用涂塑EP复合钢管。采用延时自闭式水龙头的小便器、大便器水箱。延时自闭式水龙头在出水一定时间后自动关闭，可避免长流水现象。（3）水表的设置对水量的控制起着至关重要的作用，便于各个用水点用水量的控制，通过总水表与各用水点水表进行水量平衡分析，有利于查出漏水隐患。10.5.2电气节能措施（1）提高系统的功率因数提高设备的自然功率因数，以减少对超前无功的需求，可采用功率因数较高的同步电动机；荧光灯可采用高次谐波系数低于15％的电子镇流器；都可使自然功率因数提高到0.85～0.95，这就可减少系统高、低压线路传输的超前无功功率。由于感抗产生的是滞后的无功，可采用电容器补偿，因为电容器产生的是超前的无功，两者可以相互抵消，即Q＝QL－QC，因此无功补偿，可以提高功率因数，因而也减小了无功的需求量。高压变配电所设低压移相电容器集中自动补偿，补偿后功率因数为0.93以上（2）照明部分的节能采用高效光源。车间照明采用高效节能型金属卤素灯，办公室采用节能型荧光灯。厂房区域照明或办公室照有尽量不用或少用白炽灯，只有在工位局部照明中才使用。（3）变压器设置在负荷中心，变压器选择节能变压器。10.5.3工艺设备节能设计（1）本项目所有新增公用设备及工艺设备，均采用国家推荐的高效节能产品及引进国外的先进设备，设计中还考虑了尽量提高设备的利用率，以达到节能降耗的目的。在生产技术路线选择时，尽可能运用节能设备，采用节能新技术、新工艺、将能耗低作为技术路线选择的主要因素来考虑；工艺流程合理，避免往返运输；工艺设备选用节能型产品。（2）在总图布置中，将动力站房布置在负荷中心附近，减少管线长度，有利于降低能耗；合理安排总图，使总体布局合理、紧凑，提高土地利用率。厂房内工艺布局物流顺畅，以减少物流的重复往返运输，以达到节能目的。

第十一章环境保护、消防及劳动安全卫生11.1环境保护11.1.1设计依据（1）《中华人民共和国环境保护法》；（2）1998年11月（3）（87）国环字第002号文《建设项目环境保护设计规定》。11.1.2执行标准（1）《污水排入城市下水道水质标准》CJ343-2010；（2）《大气污染综合排放标准》GB16297-1996二级标准；（3）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2010；（4）《工业企业厂界噪声标准》GB12348-2008中Ⅲ类标准；（5）《城市区域环境噪声标准》GB3096-2008中3类地区标准；（6）《污水综合排放标准》（GB8978-2002）三级标准或城市污水处理厂接管标准；（7）《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）。11.1.3环境保护措施本项目涉及的生产工艺主要是冲压、焊接、涂装和装配检测，生产过程中产生的污染物有：a冲焊车间CO2弧焊产生的废气、金属打磨等产生的烟尘；b涂装产生的废气主要是喷漆室、烘干室产生的漆雾及二甲苯废气；c涂装车间油漆废水和冲压车间废清洗液；d空压站和冲压车间等处的工作噪声；E固体废物主要为涂装车间产生的漆渣、生产废料及生活垃圾等。(1)废气、粉尘治理a涂装底漆为水性涂料，有机挥发性废气的排放极少；喷漆部分采用喷涂机器人和自动喷枪，提高了油漆的利用率；面漆（底色漆）采用水性涂料，可以极大地减少喷涂过程中VOC的排放；喷漆室室体密闭，采取上送风、下抽风的方式控制漆雾的扩散，喷漆室工作过程中产生的漆雾经喷漆室水漩式处理装置的过滤、絮凝，其净化效率可达95%以上，净化后的废气集中经46m高排气筒（最终以环评意见为准）室外高空排放。烘干室工作过程中产生的有机废气采用直接燃烧装置进行净化，其净化效率可达98%以上，使有机废气分解成水和二氧化碳后经风机排至室外高空，根据环保标准要求，排气筒高度高于建筑物5m且不低于15m。经以上治处理后，有机废气中二甲苯排放速率＜0.2kg/h，排放浓度＜5mg/m3，废气排放符合二级标准要求。b焊接烟尘废气主要来源于焊装车间，使用焊接设备为点焊机和CO2气体保护焊机。CO2气体保护焊机产生有害物有MnO2、NO2等成分，危害操作人员身体建康，设置了烟尘净化机，废气进行净化处理后，达标排放。对调整打磨工序产生的金属粉尘，选用单机除尘器进行局部排风，使排出的粉尘含量达到排放标准。车间采用机械排风系统进行全面通风换气，换气3～4次/h，其排放的废气可以达到排放标准。(2)噪声及振动控制工厂噪声及振动污染主要来自空压机噪声，涂装车间送排风机、循环水泵噪声，冲压车间的压力机噪声。设计时采取以下措施减少噪声及振动：空压机选用箱式离心空压机，进气口设消声器，其噪声级为85dB(A)以下。风机及水泵选用低噪声设备，用软接头连接，平台上的风机及泵底座采用减震垫，并设在专用机房或隔声罩。冲压车间的压力机做独立基础，设防震沟防噪。上述噪声经建、构筑物隔声及距离衰减后，厂界噪声级昼间低于65dB(A)、夜间低于55dB(A)，满足环保要求。(3)废水治理项目排水系统采用雨、污分流制。厂区雨水汇入厂区雨水管网，经厂区内雨水管汇集后，排至市政雨水管道内。生活污水排入厂区污水排水管道，汇集至污水处理站，经处理达到《污水综合排放标准》一级标准后排至市政污水管道。生产废水主要是乳化液废水，清洗机及喷漆产生的废水，经公司污水处理系统处理，达到《污水综合排放标准》一级标准后排至市政污水管道。（4）废弃物处理涂装车间前处理的磷化沉渣、中涂和面漆喷漆室的废漆渣，污水处理站污泥，生产维修废弃物之零配件、下角料以及包装垃圾材料，要求分别装袋，送至公司环保部门指定地点存放。11.2消防11.2.1设计依据（1）《中华人民共和国消防法》；（2）《建筑设计防火规范》GB50016-2006；（3）《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-2005；11.2.2消防设计原则贯彻“以防为主，防消结合”的方针，消防设计采用以自身消防为主，城市消防为辅的消防原则。11.2.3消防措施（1）生产车间火灾危险性类别是丁类，建筑物耐火等级为二级。（2）生产车间内的安全出口、疏散通道均符合防火规范规定，满足人员疏散要求。（3）厂区平面布置合理，环路畅通，车间内工艺布置保持通道畅通。（4）电气消防生产车间厂房内设消防值班室，设计采用集中报警控制系统。消防值班室引BV-25mm专用接地线。（5）喷漆室设置有机气体浓度自动报警装置。（6）消防水源取自厂区城市自来水,厂区采用低压制消防，管网布置成环状，设置室外地上式消火栓系统，间距不大于120米（7）生产车间厂房内给水管布置成环状，并按《灭火器配置设计规范》要求布置灭火器。（8）各厂房按消防规范设计施工；车间内设置有贯通式消防安全通道。11.2.4消防人员设置义务消防人员组成义务消防队，提高职工消防意识和自救能力。11.3劳动安全卫生11.3.1设计依据（1）中华人民共和国《职业病防治法》；（2）中华人民共和国《安全生产法》。11.3.2主要执行标准（1）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2010；（2）《生活饮用水卫生标准》GB5749-2006；（3）《建筑抗震设计规范》GB50011-2010；（4）《建筑设计防火规范》GB50016-2006；（5）《建筑物防雷设计规范》GB50057-2010；（6）《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GB50058-92；（7）《建筑采光设计标准》GB/T50033-2001；（8）《建筑照明设计标准》GB50034-2004；（9）《工业企业厂内铁路、道路运输安全规程》GB4387-2008；（10）《工业企业厂界噪声标准》GB12348-2008；（11）《采暖通风与空气调节设计规范》GB50019-2003；（12）《工业场所有害因素职业接触限值化学有害因素》GBZ2.1-2007。（13）《工业场所有害因素职业接触限值物理因素》GBZ2.2-2007。12.3.3防治措施（1）车间内工艺布置尽量使工艺流程顺畅、合理。各类设备采用防护档板，保护操作工人安全。（2）厂房外设环形消防通道，道路按规范设计，保证其视野开阔。各种道路设交通标志，保持畅通。（3）建筑物设置避雷带和避雷针，进行接地保护。各类电气设备在正常条件下，进行保护接地。（4）喷涂工段各工种严格按照国家标准GB6514-2008《涂装作业安全规程、涂漆工艺安全及其通风净化》进行。喷漆、调漆等易燃工艺过程均在密闭通风室内进行，以避免火灾及爆炸危险产生。车间内设置消火栓并配备各种类型的手提灭火器，以减少车间的火灾危险。（5）对生产过程中产生的漆雾处理达标后排放。（6）各生产部门和车间办公室，设置必需的生活卫生设施和生产卫生设施，如更衣室、卫生间、休息室等。（7）各种危险场所设置醒目的警示性标志。

第十二章项目管理与劳动定员12.1项目管理本项目管理采用项目法人负责制、资金专户管理制、工程招投标制和工程监理制进行。12.2劳动定员本项目建设需要新增人员700人，所需人员从大中专学校毕业生中招聘。表12-1新增人力资源配置表序号新增职工数量（人）1主要生产工人6002辅助、服务人员403技术管理人员60合计70012.3人员培训企业对相关人员进行培训上岗，包括：对管理人员进行现代管理知识培训；对研发人员进行产品设计、制造工艺、电气、液压研发、外语、计算机等方面的继续教育；对操作工人必须经各类专业学校教育并进行生产操作技能培训，特殊岗位持证上岗；检验与营销人员也需经专业培训后再开展工作。12.3.1培训的必要性在本项目实施中必需加强全方位人员培训，合理配置人力资源、保证项目的顺利实施。12.3.2培训内容和要求⑴工程研发人员培训通过研发交流及研发讲座，使工程研发人员掌握新技术、新工艺、新材料的知识，了解并掌握国内外同类产品的研发研发和制造工艺研发。对研发人员进行产品开发应用研发培训，使其掌握高技术产品的现代化设计方法，并逐步加快研发产品的的产业化应用。⑵工人培训本项目新增设备多为先进高效设备，因此对生产工人的培训就显得尤为重要。对生产工人进行数控技术、机电一体化技术理论知识及操作技术培训，掌握本岗位工序质量控制的方法和手段、安全生产和劳动保护知识以及所使用设备的维护及故障排除技能，实行工人持证上岗。对有关人员进行计算机应用技术培训，以逐步提高计算机技术在企业的应用。⑶干部和管理人员培训对干部和管理人员进行现代管理知识及计算机应用培训，掌握现代化管理方法，提高企业的管理水平。培训方式包括理论培训与实际工作培训，应尽可能利用技术交流与研发引进的机会学习国内外先进企业的经验，提高职工的综合素质。

第十三章工程招投标为了贯彻《中华人民共和国招标投标法》，确保项目建设工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，保护国家和企业利益，制订本项目的招标方案。13.1项目招标范围及招标组织形式本项目招标的范围包括项目建设的勘察设计、施工监理招标、施工企业选择招标和设备与材料采购招标，面向社会全部进行邀请招标。鉴于项目法人单位目前尚不具备自行招标所需的编制招标文件和组织评标的能力，该项目招投标活动，全部委托给有资质的招标代理机构办理。13.2投标、开标、评标和中标程序本项目建设质量要求高，根据建设项目规模和建设要求，在招投标过程中必须遵守如下程序：1）项目经批复同意后，项目承办单位发布招标公告。2）在招标文件开始发出之日起30日内，具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。投标人少于3个时，应当重新进行招标。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于建筑施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和用以完成招标项目的机械设备。3）开标时由业主主持，邀请所有投标人参加，并由招标人委托公证机构检查并公证。投标人的投标应当符合下列条件之一：能够最大限度的满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的价格合理。招标基本情况详见表13-1。表13-1招标基本情况表类别招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察√√√设计√√√建筑工程√√√安装工程√√√监理√√√设备√√√重要材料√√√其它√√√

第十四章项目建设进度计划安排14.1项目建设周期本项目建设期3年，即2014年9月开始至2017年8月完成建设，2017年9月全面正式投入使用。14.2项目建设进度计划安排本项目于2014年9月开始前期工作，在2017年8月底前完成工艺、土建、公用工程的设计、施工以及设备的采购和安装工作。2017年9月开始生产。项目实施计划详见表14-1。表14-1项目实施进度计划表序号进度（季）项目内容2014年2015年2016年2017年2018年123412341234123412341项目建议书、可行性研究报告（包括审批时间）2施工图设计3土建工程施工阶段4招投标5设备订购6设备安装及调试7员工培训8试运转及验收9全部投产第十五章投资估算与资金筹措15．1投资估算15.1.1编制依据(1)原机械工业部颁布的《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标》；(2)《投资项目可行性研究指南》；(3)国发[2009]27号文《关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》。15.1.2编制范围本项目投资估算是对XXXX新能源科技有限责任公司“年产10万辆纯电动汽车建设项目”的总投资估算，包括新增土地购置、厂房建设等建筑工程、设备购置和安装费以及其他费用。15.1.3编制方法（1）建筑工程费用建筑工程费用按单位建筑工程投资估算法估算，及按建筑面积、结构形式以当地类似建筑工程单位造价指标估算。(2)设备购置费用估算设备购置费用是根据设计人员提供的设备明细表及原机械工业部颁发的《机械工业建设项目概算编制办法及各项指标》进行编制，设备价格为现行市场价或估价，设备运杂费按设备原价的1.5%计算。(3)设备安装工程费用估算设备安装费、基础费均按原机械工业部颁发的《机械工业建设项目概算编制办法及各项指标》进行编制。(4)其他费用估算项目前期工作咨询费依据国家计委计价格（1999）1283号计算；勘察设计费按《国家计委、建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定的通知》计价格[2002]10号文件计取；工程监理费按XX省工程建设监理施工（含施工招标）及保修阶段收费标准计取；环评费用按原国家计委、环境保护总局计价格[2002]125号计取；招标代理费依据国家计委、建设部计价格（2002）1980号文计取；建设单位管理费按工程费用的2.1％的50%计取；职工培训费按1000元／人·月,新增职工700人次,培训一个月计取；征地费用按新征土地378.6亩，每亩25.60万元计算。(5)预备费基本预备费按工程费用与其他费用之和的5%计取。(6)建设期利息本项目总投资全部由企业自有资金筹措，不申请银行贷款。因而不产生建设期利息。15.1.4固定资产投资估算本项目新增固定资产投资153000万元，其中：建设投资153000万元。其投资构成见下表：表15-1固定资产投资按费用构成划分估算表项目名称1建筑工程费用26130.0017.12设备购置费101474.8566.3含运杂费3设备安装费5621.153.64其他费用12488.008.296925基本预备费7286.004.86建设期利息00合计=SUM(ABOVE)153000.00=SUM(ABOVE)10015.1.5流动资金估算流动资金采用分项详细估算法进行估算，根据产品生产、原材料储备等需要，并考虑产品销售情况和应收帐款、应付帐款收支状况，参照行业平均先进水平，估算出项目达产年需流动资金150000万元，其中铺底流动资金45000万元。15.1.6项目总投资项目总投资=固定资产投资＋铺底流动资金=153000＋45000=198000万元15.2资金筹措本项目总投资198000万元。其中：新增固定资产投资153000万元，铺底流动资金45000万元。其资金筹措方案如下：15.2.1项目资本金筹措本项目总投资198000万元全部由企业自有资金（资本金）筹措，项目资本金来源于企业多渠道自筹。15.2.2债务资金筹措项目达产年需流动资金150000万元，除30%计入总投资的铺底流动资金45000万元之外，项目投产后，生产经营期流动资金不足部分可申请银行流动资金贷款105000万元，贷款年利率6.00%。投资计划与资金筹措表表15-2单位：万元序号项目合计建设期投产期达产期第一年第二年第三年第四年第五年1项目投入总资金303000.0046000.0062000.0045000.0076000.0074000.001.1固定资产投资153000.0046000.0062000.0045000.001.11其中：建设投资153000.0046000.0062000.0045000.001.12建设期利息1.2流动资金150000.0076000.0074000.001.21其中：铺底流动资金45000.0023000.0022000.002资金筹措303000.0046000.0062000.0045000.0076000.0074000.002.1项目资本金198000.0046000.0062000.0045000.0023000.0022000.002.11自有：用于固定资产153000.0046000.0062000.0045000.002.12自有：用于铺底流动资金45000.0023000.0022000.002.2债务资金105000.0053000.0052000.002.21长期借款2.22流动资金借款105000.0053000.0052000.002.23其他短期借款投资估算表（概算法）序号项目建筑面积（m2）设备购置设备安装合计12345678一工程费用1.1主要生产项目1.1.1冲压车间23524.001293.82=SUM(LEFT)24817.821.1.2焊装车间17779.00800.05=SUM(LEFT)18579.051.1.3涂装车间34222.002224.43=SUM(LEFT)36446.431.1.总装车间12665.00443.27=SUM(LEFT)13108.271.1.设备运杂费1322.851322.85小计=SUM(ABOVE)89512.85=SUM(ABOVE)4761.57=SUM(ABOVE)94274.421.2辅助生产项目1.2.1辅助生产设备1824.0036.58=SUM(LEFT)1860.581.2.2研发及办公设备（电动车研究院）6678.00126.00=SUM(LEFT)6804.00小计=SUM(ABOVE)8502.00=SUM(ABOVE)162.58=SUM(ABOVE)8664.581.3公用工程1.3.135KV降压站设备700.00210.00=SUM(LEFT)910.001.3.2变压器及配电柜480.00144.00=SUM(LEFT)624.001.3.3变压器及配电柜320.0096.00=SUM(LEFT)416.001.3.4双螺杆空压机480.0072.00=SUM(LEFT)552.001.3.5车间通风除尘系统600.0060.00=SUM(LEFT)660.001.3.6天然气调压站180.0036.00=SUM(LEFT)216.001.3.7污水处理站220.0055.00=SUM(LEFT)275.001.3.8CO2汇流排间480.0024.00=SUM(LEFT)504.00小计=SUM(ABOVE)3460.00=SUM(ABOVE)697.00=SUM(ABOVE)4157.00表15-3单位：万元投资估算表（概算法）序号项目建筑面积（m2）设备购置设备安装合计123456781.4厂区工程1.4.1冲压车间201602419.002419.001.4.2焊装车间161281935.001935.001.4.3总装车间268803225.003225.001.4.4涂装车间185762229.002229.001.4.5改装车车间148801785.001785.001.4.6调试及检测车间148801785.001785.001.4.7仓库233282332.002332.001.4.8研发办公楼110883597.003597.001.4.9展厅73292107.002107.001.4.10联合动力站房900108.00108.001.4.11油化库67580.0080.001.4.1235KV降压站81097.0097.001.4.13污水处理站72086.0086.001.4.14门卫（3个）6015.0015.001.4.15露天成品库2238.002238.001.4.16试车场1602.001602.001.4.17职工停车场35.0035.001.4.18厂区围墙及大门150.00150.001.4.19厂区道路及绿化230.00230.001.4.20厂区水电综合管网（含消防）75.0075.00小计=SUM(ABOVE)156414=SUM(ABOVE)26130.00=SUM(ABOVE)26130.00工程费用合计=SUM(ABOVE)156414=SUM(ABOVE)26130.00101474.855621.15133226.00表15-4单位：万元投资估算表（概算法）表15-5单位：万元序号项目建筑面积（m2）设备购置设备安装合计12345678二其他费用2.1项目前期费用50.0050.002.2勘察设计费320.00320.002.3工程监理费261.00261.002.4环评费用30.0030.002.5招投标费667.00667.002.6职工培训费70.0070.002.7建设单位管理费1398.001398.002.8土地使用权费9692.009692.00小计=SUM(ABOVE)12488.00=SUM(ABOVE)12488.00工程费用与其他费用合计=SUM(ABOVE)156414=SUM(ABOVE)26130.00101474.855621.15=SUM(ABOVE)12488.00145714.00三基本预备费7286.007286.00四建设期利息00固定资产投资=SUM(ABOVE)156414=SUM(ABOVE)26130.00101474.855621.1519774.00153000.00五铺底流动资金45000.00项目总投资=SUM(ABOVE)198000.00流动资金估算表表15-6单位:十万元序号项目最低周转期周转次数第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年合计1.流动资产12507.4424807.0124807.0124807.0124807.0124807.0124807.0124807.0124807.0124807.01235770.531.1应收帐款4585417.7210732.6710732.6710732.6710732.6710732.6710732.6710732.6710732.6710732.67102011.751.2存货6763.9713461.0913461.0913461.0913461.0913461.0913461.0913461.0913461.0913461.09127913.781.21原材料30123246.586493.176493.176493.176493.176493.176493.176493.176493.176493.1761685.111.22燃料10363.0458.331.23在产品10361106.442191.702191.702191.702191.702191.702191.702191.702191.702191.7020831.741.24产成品20182407.884770.084770.084770.084770.084770.084770.084770.084770.084770.0845338.601.25其他1.3现金3012325.75613.25613.25613.25613.25613.25613.25613.25613.25613.255845.002流动负债4907.449807.019807.019807.019807.019807.019807.019807.019807.019807.0193170.532.1应付帐款4584907.449807.019807.019807.019807.019807.019807.019807.019807.019807.0193170.533流动资金(1-2)7600.0015000.0015000.0015000.0015000.0015000.0015000.0015000.0015000.0015000.00142600.004流动资金本年增加额7600.007400.0015000.00第十六章财务评价16.1财务评价依据（1）国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（2）《投资项目可行性研究指南》；（3）国家现行财税政策、会计制度与相关法规；（4）本项目的建设方案、产品方案、建设条件及资金筹措方案。16.2财务评价范围和方法本项目的财务评价，是根据国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及原国家计委关于《投资项目可行性研究指南（试用版）》的通知规定的评价原则，结合本项目的特点及企业实际情况，在拟建方案提供资料的基础上，对项目建成投产后的经济效益进行分析、计算，测算评价指标，并对项目的财务清偿能力和财务生存能力进行分析，在此基础上对项目的不确定性进行分析。本项目财务分析的有关数据取值标准如下：(1)本项目的投入产出价格均采用含税价格，增值税采用“抵扣法”计算，按国家新的增值税转型政策，项目新增的机器设备等固定资产的进项税额从项目投产年开始在当期的销项税额中予以抵扣；(2)税收费率：增值税率17%，城建税率7%，教育费附加率3%，地方教育附加率2%，企业所得税率为25%；(3)本项目无固定资产长期借款，生产经营期需流动资金借款，流动资金贷款年利率6.00%；(4)计算期：项目建设期为3年，项目计算期13年；(5)项目基准收益率：项目投资财务基准收益率ic=12%，项目资本金财务基准收益率ic=13%。16.3产品生产规模本项目建成达产后，可形成年产10万辆微型电动客（货）车的生产能力。表16-1分年生产规模表序号产品名称生产纲领（万辆）投产期达产期1微型电动客（货）车51016.4实施进度项目投产后当年达到5万辆微型电动客（货）车的生产能力，第二年10万辆微型电动客（货）车的生产能力，项目建设期为3年，项目计算期13年。16.5年销售收入和增值税及附加估算本项目产品销售价格根据目前市场同类产品价格为基础，预测到生产期初的系列产品平均含税价格见下表：

表16-2产品销售收入表序号代表产品年产量单价（万元/辆）销售收入（万元）1微型电动客（货）车10万辆9.80980000.00合计10万辆980000.00达产年实现销售收入980000万元。项目产品缴纳增值税，按国家新的增值税转型政策，项目新增的机器设备等固定资产的进项税额从项目投产年开始在当期的销项税额中予以抵扣，增值税税率为17％；城建税率为7％；教育附加费率为3％，地方教育附加率2%，正常年增值税及附加32320.60万元。16.6年经营成本和总成本费用估算（一）费用估算基础数据（1）原辅材料、燃料动力费用按工艺提供的年消耗量，以近年来市场价格为基础预测到生产期初。达产年外购原辅材料费用为779180万元，外购燃料动力费用为2211.30万元。（2）工资及福利费按企业现有工资水平并考虑到工资增长因素，按50000元/年·人计算。职工福利费按工资总额的14％计取。达产年共需职工700人，年工资及福利费用为3990万元。（3）修理费按折旧费的30％计取,达产年共需修理费用3632.30万元。（4）固定资产折旧，房屋及建筑物折旧年限为20年，残值率5%，折旧率按4.75%计算，机器设备折旧年限为10年,残值率5%,折旧率按9.50%计算，达产年固定资产折旧费为12107.50万元。（5）土地使用权等无形资产从项目受益年(第四年)开始按50年进行等额摊销，建设单位管理费、职工培训费等递延资产从项目受益年(第四年)开始按5年进行等额摊销。（6）利息支出计算，本项目无固定资产长期借款，生产经营期需流动资金借款，流动资金借款利息计入期间财务费用，投产年利息支出为3180万元，达产年利息支出为6300万元。（7）其他费用是在制造费用、管理费用中扣除折旧费、修理费、摊销费、工资及福利费后的费用。达产年其他费用共计70000万元,其中：销售费用按销售收入的3％计取共计29400万元，其它制造费按外购原材料费用、外购燃料动力费用、工资及福利费用、折旧费、修理费、摊销费用之和的3％计取共计24000万元，其它管理费用按外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、其它制造费用之和的2％计取共计16600万元。（二）年总成本费用估算项目投产后正常年份（第9年）年总成本费用为877614.90万元，其中：固定成本89923.60万元，可变成本787691.30万元。（三）年经营成本估算项目投产后正常年份（第9年）年经营成本为859013.60万元。16.7财务盈利能力分析（1）利润总额及分配项目正常年实现利润总额为70064.50万元，所得税按利润总额的25％计算，正常年为17516.10万元，税后净利润52548.40万元，盈余公积金按税后利润的10％计算，正常年份为5254.80万元。（2）现金流量分析根据项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表计算得出以下指标；表16-3项目主要经济指标序号名称单位税前指标税后指标1项目投资财务内部收益率%25.6820.032项目投资财务净现值（ic=12%时）万元164070.0092730.003项目投资回收期（含建设期）年6.787.694项目资本金财务内部收益率%24.515项目资本金财务净现值（ic=13%时）万元99193.00项目投资财务内部收益率、项目资本金财务内部收益率所得税前、税后均高于设定的行业基准收益率，财务净现值均大于零，说明项目的盈利能力满足了行业最低要求。（3）投资效益分析根据利润与利润分配表和投资计划与资金筹措表计算以下静态指标：

年均息税前利润投资收益率＝─────────×100％项目投入总资金72890.32（平均值）＝────────×100％＝24.05％153000+150000年均利税总额投资利税率＝────────×100％项目投入总资金66902.32+29074.75（平均值）＝────────────×100％＝31.67%153000+150000年均净利润总额资本金净利润率＝─────────×100％项目资本金50176.76（平均值）＝───────────×100％＝25.34%19800016.8财务清偿能力分析本项目无长期借款，项目生产期流动资金需短期借款。通过计算，借款偿还期内各年的利息备付率均大于2，综合利息备付率为12.17，利息备付率高，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。从资产负债表分析，本项目资产负债率很低,流动比率历年均接近或大于200%、速动比率历年均接近或大于100%。以上说明项目资金变现能力好，资金周转快，偿还短期债务能力强。16.9财务生存能力分析由“财务计划现金流量表”可见项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可保证项目财务的可持续性，因此，本项目具备财务生存能力。16.10不确定性分析（1）盈亏平衡分析项目全部投产达到设计生产能力后的正常年份(第9年)的盈亏平衡点（BEP）计算如下：固定成本BEP＝─────────────────×100％销售收入－可变成本－增值税及附加89923.60＝──────────────×100％＝56%980000-787691.30-32320.60计算结果表明项目投产后达到设计生产能力的56%时，项目即可保本，说明项目具有较强的抗风险能力。（2）敏感性分析本项目做了所得税前、后全部投资的敏感性分析，分别对建设投资、经营成本、销售收入各单因素正负变动3％时对财务内部收益率(FIRR)影响程度。

表16-4敏感性分析报表项目内部收益率净现值投资回收期税前税后税前税后税前税后基本方案25.6820.031640792736.787.69建设投资增加3%25.1519.601603989056.837.76建设投资减少3%26.2120.501677496406.737.62产品销售收入增加3%33.2526.2426968171945.986.70产品销售收入减少3%17.1913.24584513518.339.55经营成本增加3%18.0413.91685421088.129.30经营成本减少3%32.5525.6725960164376.046.7826.4520.6617416100296.687.57投产期推迟一年22.2117.651333669667.788.69从上表可见，在三个变动因素中，销售收入变动最为敏感，经营成本变动的敏感度次之，而建设投资变动的影响最小。16.11财务评价主要数据及指标项目全部建成达产后，可形成年产10万辆微型电动客（货）车的生产能力，年实现销售收入980000万元，利润总额70064.50万元，增值税及附加32320.60万元，投资收益率为24.05%，投资利税率31.67%，项目投资内部收益率（所得税后）为20.03%，项目投资回收期（所得税后）为7.69年（含建设期），盈亏平衡点56％，主要分析指标达到或符合行业标准，项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有财务生存能力和较强的抗风险能力。项目主要分析数据及指标见下表。

表16-5财务评价主要数据及指标序号项目单位数据和指标备注1主要数据1.1项目总投资万元198000.00其中：固定资产投资万元153000.00铺底流动资金万元45000.001.2项目资本金万元198000.001.3销售收入万元980000.00达产年1.4增值税及附加万元32320.60达产年1.5利润总额万元70064.50达产年1.6所得税万元17516.10达产年1.7税后净利润万元52548.40达产年2评价指标2.1投资收益率%24.052.2投资利税率%31.672.3项目资本金净收益率%25.342.4项目投资财务内部收益率%20.03税后2.5项目资本金财务内部收益率%24.51税后2.6万元92730.00税后2.7项目投资回收期年7.69税后（含建设期）2.8利息备付率（计算期综合）%12.172.9盈亏平衡点%56固定资产折旧费估算表表16-6单位：十万元序号项目折旧起始年折旧年限原值折旧率第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年固定资产合计原值42014051.20折旧费1210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.75净值12840.4511629.7010418.959208.207997.456786.705575.954365.203154.451943.701房屋及建筑物原值4202613.004.75折旧费124.12124.12124.12124.12124.12124.12124.12124.12124.12124.12净值2488.882364.762240.642116.521992.401868.281744.161620.041495.921371.802设备原值41011438.209.50折旧费1086.631086.631086.631086.631086.631086.631086.631086.631086.631086.63净值10351.579264.948178.317091.686005.054918.423831.792745.161658.53571.90无形及其他资产费用摊销表表16-7单位：十万元序号项目摊销起始年摊销年限原值第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1无形资产小计450969.201.1土地使用权450969.20摊销19.3819.3819.3819.3819.3819.3819.3819.3819.3819.38净值949.82930.44911.06891.68872.30852.92833.54814.16794.78775.401.2专有技术和专利权摊销净值1.3其他无形资产摊销净值2其他资产45279.60摊销55.9255.9255.9255.9255.92净值223.68167.76111.8455.920.003无形及其他资产合计(1+2)4501248.80摊销75.3075.3075.3075.3075.3019.3819.3819.3819.3819.38净值1173.501098.201022.90947.60872.30852.92833.54814.16794.78775.40总成本费用估算表（生产要素法）表16-8单位：十万元序号项目建设期投产期达产期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1外购原材料38959.0077918.0077918.0077918.0077918.0077918.0077918.0077918.0077918.0077918.00740221.002外购燃料及动力110.56221.13221.13221.13221.13221.13221.13221.13221.13221.132100.733工资及福利费399.00399.00399.00399.00399.00399.00399.00399.00399.00399.003990.004修理费363.23363.23363.23363.23363.23363.23363.23363.23363.23363.233632.305其他费用3510.007000.007000.007000.007000.007000.007000.007000.007000.007000.0066510.006经营成本(1+2+3+4+5)43341.7985901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.36816454.037折旧费1210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.751210.7512107.508摊销费75.3075.3075.3075.3075.3019.3819.3819.3819.3819.38473.409利息支出318.00630.00630.00630.00630.00630.00630.00630.00630.00630.005988.0010总成本费用(6+7+8+9)44945.8487817.4187817.4187817.4187817.4187761.4987761.4987761.4987761.4987761.49835022.93其中:1.固定成本5558.289048.289048.289048.289048.288992.368992.368992.368992.368992.3686713.202.可变成本39387.5678769.1378769.1378769.1378769.1378769.1378769.1378769.1378769.1378769.13748309.73盈亏平衡点56%产品销售收入和增值税及附加估算表表16-9单位：十万元序号项目单位额定产量销售单价（万元/辆）销售量销售收入销售量销售收入销售量销售收入1产品销售收入49000.0098000.0098000.001.1微型电动客（货）车万辆109.80549000.001098000.001098000.002增值税及附加0.003218.273232.062.1增值税0.002873.462885.77销项税7119.6514239.3214239.32进项税7119.6511365.8611353.552.2城市维护建设税0.00201.14202.002.3教育费附加0.0086.2086.572.4地方教育附加0.0057.4757.72项目投资现金流量表表16-10单位：十万元序号项目建设期投产期达产期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1现金流入49000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.00115719.10948719.101.1产品销售收入49000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.00931000.001.2回收固定资产余值2719.102719.101.3回收流动资金15000.0015000.002现金流出4600.006200.004500.00=SUM(ABOVE)50941.79=SUM(ABOVE)96519.63=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)89133.42=SUM(ABOVE)875828.782.1建设投资4600.006200.004500.0015300.002.2流动资金7600.007400.0015000.002.3经营成本43341.7985901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.36816454.032.4增值税及附加0.003218.273232.063232.063232.063232.063232.063232.063232.063232.0629074.753税前净现金流量(1-2)-4600.00-6200.00-4500.00-1941.791480.378866.588866.588866.588866.588866.588866.588866.5826585.6872890.324累计税前净现金流量-4600.00-10800.00-15300.00-17241.80-15761.40-6894.841971.7410838.3219704.9028571.4837438.0646304.6472890.325调整所得税1093.041898.581895.131895.131895.131909.111909.111909.111909.111909.1118222.566税后净现金流量(3-5)-4600.00-6200.00-4500.00-3034.83-418.216971.456971.456971.456957.476957.476957.476957.4724676.5754667.767累计税后净现金流量-4600.00-10800.00-15300.00-18334.80-18753.00-11781.60-4810.142161.319118.7816076.2523033.7229991.1954667.76计算指标：内部收益率财务净现值投资回收期基准收益率所得税前：25.68%164070.006.78年12%所得税后：20.03%92730.007.69年项目资本金现金流量表表16-11单位：十万元序号项目建设期投产期达产期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1现金流入49000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.00115719.10948719.101.1产品销售收入49000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.00931000.001.2回收固定资产余值2719.102719.101.3回收流动资金15000.0015000.002现金流出4600.006200.004500.0046973.3393690.7191501.0591501.0591501.0591515.0391515.0391515.0391515.03102015.00898542.312.1项目资本金4600.006200.004500.002300.002200.0019800.002.2借款本金偿还10500.0010500.002.3借款利息支付318.00630.00630.00630.00630.00630.00630.00630.00630.00630.005988.002.4经营成本43341.7985901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.3685901.36816454.032.5增值税及附加0.003218.273232.063232.063232.063232.063232.063232.063232.063232.0629074.752.6所得税1013.541741.081737.631737.631737.631751.611751.611751.611751.611751.6116725.563净现金流量(1-2)-4600.00-6200.00-4500.002026.674309.296498.956498.956498.956484.976484.976484.976484.9713704.1050176.79计算指标：项目资本金内部收益率24.51%项目资本金净现值99193.00基准收益率13%利润与利润分配表表16-12单位：十万元序号项目建设期投产期达产期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1产品销售收入49000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.0098000.00931000.002增值税及附加0.003218.273232.063232.063232.063232.063232.063232.063232.063232.0629074.753总成本费用44945.8487817.4187817.4187817.4187817.4187761.4987761.4987761.4987761.4987761.49835022.934利润总额(1-2-3)4054.166964.326950.536950.536950.537006.457006.457006.457006.457006.4566902.325所得税1013.541741.081737.631737.631737.631751.611751.611751.611751.611751.6116725.566净利润(4-5)3040.625223.245212.905212.905212.905254.845254.845254.845254.845254.8450176.767期初未分配利润8可供分配利润(6+7)3040.625223.245212.905212.905212.905254.845254.845254.845254.845254.8450176.768.1盈余公积金304.06522.32521.29521.29521.29525.48525.48525.48525.48525.485017.658.2应付利润(股利)8.3未分配利润2736.564700.924691.614691.614691.614729.364729.364729.364729.364729.3645159.119累计未分配利润2736.567437.4812129.0916820.7021512.3126241.6730971.0335700.3940429.7545159.1110息税前利润=SUM(ABOVE)4372.16=SUM(ABOVE)7594.32=SUM(ABOVE)7580.53=SUM(ABOVE)7580.53=SUM(ABOVE)7580.53=SUM(ABOVE)7636.45=SUM(ABOVE)7636.45=SUM(ABOVE)7636.45=SUM(ABOVE)7636.45=SUM(ABOVE)7636.45=SUM(ABOVE)72890.3211息税折旧摊销前利润=SUM(ABOVE)5658.21=SUM(ABOVE)8880.37=SUM(ABOVE)8866.58=SUM(ABOVE)8866.58=SUM(ABOV