财务部管理规章制度

1财务部管理制度编号：DH-HR-001弊鼎航匠经贸冒有限河公司苗20蜻12浆年度类目录萝：第准一章晋部营门职碑能机补疼……戚……讯……恨……况……牲……铃……碎……犯1颤缝塞榴第二蜜章汗部门宵职责器测返……下……爬……汗……性……任……土……么……齿1臭载铅椅第三喜章塞各岗抹位职惰责侄乎……举……呆……心……适……府……散……捉……秆2丝余样棕第四箱章拒管理贤规章茫制度手而……口……丸……钟……芦……域……授……肌…愿4榴撕财务疫部部题门职惭能巡在财蜡务贱主管念的直沉接领矿导下掘，组驳织编竟制公戴司年证度财供务预恐算、跟监督级检查脆预算聪执行似情况上、分仔析产鄙生差诸俊拢异的洪原因跳、提任出改粘进意四见。件编制膊资金质方案幻、合顶理调扭度和栗安排程资金告，提器高资闪金使透用效墓率。棕加强患财务夫管理少，控赶制成树本费斯用，耻进行言税收月谋划衡，增酷加企燃业效跨益。毅加强动资产鸟管理促、确响保公个司资论金及弹财产做的安拒全、辅实现纷公司衬资产沉的保属值增虎值。放加强微财务锻核算仆，及响时、满准确时、完隆整地技记账今、算翻账、必报账者。阅正确切地反往映企医业财木务状语况和醋经营扔成果反。润提供思可靠葬的财素务信遵息和脚经济声信息休，当播好领苍导参正谋。朗历财务稳部部串门职香责化制订预公司辣财务粗、会楚计制显度和漆预算心管理圾制度铜，建担立和拘完善联财务岔管理端和会兔计核哨算体烈系损。尘负责喷公司殿内控极制度垫建设身、执模行和鲜公司将内部活审计火工作处。款愉责公徒司会茧计核喇算，累编报站公司散财务旁预算茧和决错算蜘。暮分析借公司陈的财脆务经嘉营情哭况狱。僻负责孝公司开资金心调度有和管糕理，榜办理治各类代结算茂业务上，办习理银树行帐叨户、队证券疤帐户班的开伴销户稠，办捏理公垒司泛叉境纳税夫申报抄和内冒部费奉用报园销工毅作穷。桐配合馒有关武部门家定期兵对公块司资顷产进拣行盘阔点靠。槽负责废接受冶审计捎、稽葛核、健税务较和有陕关上活级领吉导部雅门工萌作检妄查黄。鬼对公今司经馅济业挠务的旨决策午提出妙财务白或税蔬收筹疲划建唉议役。条负责浆公司们所需兽物品眨的采船购及菊管理击工作搜。妹完成雁公司慢领导农交办故的其冻他事民项。电第三垂章线绢财务笛部各旱岗位宋职责航一、志财务唯主管倒职责倡：特受奖董事刚长随直接州领导坡，负竹责集绢团财绵务部许日常善管理妙工作煌，定滨期、鸣不定绵期的倘进行混财务墨状况粗分析哀工作祝。屠严格禾执行面公司疮制订维的预汉算制右度、避财务炎管理丙制度物、会弓计核妇算制锦度。祥负责贴研究舅、设旗计与饰改良姜预算姐制度冰财务捐管理蛇与会拔计制季度。的负责凳拟订举、检桨讨及歉修订永财务丙方案醋，报终主管究领导箩审批黄。棍负责需日常陪财务脚处理驳工作突，负赏责资善金进迫出的固平安诱。果负责挖审核鹅采购剧部门朝的?认采购梨本钱炎利润锤申请朽表?皂,负缸责油叼品价禾格信蹄息的关收集趴工作亿。晒负责检向决匀策层焦提供支准确英、可侦靠的粪财务老信息那么。魂负责开主持册报表提年审踢、税间务检尘查、博协助镰工商婚年检热等工饱作。考负责月组织拐安排羞资产光的清重查及筝盘点系等工吓作。缩负责沸年度老预算陡的汇鉴编、遥控制胁以及午草拟伟预算休执行早结果衰分析瞒报告践，负施责财供务决想策工毫作。赛指导牺和检税查集烘团及忙下属薯公司省的财胀务情甜况，宽综合界分析益集团猫财务旨情况键及经慌营成垒果，姥编写篮财务尾状况茄说明非书，仆进行笨财务贷预测蔽。毫负责供与银皂行、炉税务我关系研的协戴调。循负责抖对业气务合怨作伙菌伴、泄客户眉的资法信调盛查。坛负责泽对有兽关经忍营合壁同的饭财务忍审查北工作育。缎完成脚领导融交办寨的其鹿他工愤作。惰二、轮会计泡岗位练职责慎：窝1、森贯彻吹执行冬?会乳计法勒?等头财经伯法律侵制度雀，制球止违脖反财紫经纪准律、限财会访制度裕的现您象，绢发现蝶重大枝问题须及时捎厦回吵向部斩门领她导报潜告，丙确保印企业垃各项眨财务岁活动耍符合证有关屿规定假。饥2、员审核暂各部槽门编鬼制的布费用梅报表挥，办违理收请入、雁本钱浓、资乌金等概会计悄核算匆，按跃时编捕制各饱种财瓶务报渔表，易使经阔营成碎果得影到准嗓确及幼时反展映。带根据印国家净有关亩规定滴，严释格发菜票管胀理。准并定时期检卧查发粉票使澡用情狭况扬。郑3、搜负责蛮对公够司调恨拨、派库管煮、出财纳等板财务斑工作趋的协广调与蔑管理评。协投调各彻岗每刃月以浩报表向方式头对账承目做粗出结谨算；穿4、耐负责潜公司福财务窜收支私核算恭，即北对各与类报迫表的反审核镜、监才督及毁核销康工作钩；堆5、政保管浙好各鄙类财吴务资曾质证晒件、效印章括；蝇6、独编制驻并审慨核记怀账凭裕证、坑录入仇电脑递、核床对总刮帐、精明细枕账、百登记删帐簿疤、科呜目汇定总表猎及财御务报典表；漏7、苍协调付出纳乐员进鞭行资忍金业灿务管组理；避8、巴对进猴项发逗票进益行登扭记，值并及押时到挑税务只机关笑认证伏；止9、醉按时辫报税质、交监税。赏协调皂好税印务部互门的素工作距；嚼10弦、假设编制温应收弟、应拐付、衣往来访款项父报表组，每舌月传承到达届公司济各部僚门进婶行帐疑目核抓对；怎11际、脸树立坛公司岗形象酬，保贡证公前司名侧誉不门受到辅侵害尽。碍三、真出纳驰岗位槽责任缘：鹅〔一圈〕遵肺守国蚀家规漂定的爱各项恳财经伪纪律块及公掘司的黄财务绕制度蚀；卖〔二浓〕负薯责现纳金日廊记账插、银抽行日话记账旋、费蹄用账吴的登迅记工慢作，魂定期桶进行坏货币闲资金双的业客务核炊算；裙做到马所有吼账目掌日清径日结旨、准厘确无艰误；封〔三菊〕费司用报兔销严餐格执波行总免经理淋签字探、部奥门部殃长签丸字、浅经办颂人、已审核尼人签无字手骆续，霉对每乒张票竖据严拔格把寒关，诊严格闹控制觉费用思，做虚到有栗据可深依；刻〔四程〕按兽时填桂报各遍种现筛金银乐行、桑费用犁等月释报表术；箩〔五筹〕及来时办林理订刻货汇嗓款、吊必须池严格勺把关顽，手功续齐艰全方强可办办理，阀编制本记账墨凭证塞、登讨记账谋簿与远银行府核对色每笔丰业务叫发生鸽额及臭余额夕；习〔六未〕保锈管好扑各种她印章宰，按父规定各使用识；槐〔七舟〕保范管好漂各类溪原始蹲票据践以备狐查找污；添〔八楼〕树扰立公喝司形争象，饼保证泼公司潜名誉水不受丢到侵旅害。临四、完保管葵员岗惕位职拉责：削〔一村〕熟神知商远品的沙品名己、特提性、预功能里外观蛮，做颤到眼笨勤、寸手勤隆、笔盯勤，允心中莫有数境；狂〔二昂〕保繁管商姜品、盆账目特清晰奏、每营月对者账盘熊点库摆存商刻品、钟低值剃易耗维品必拨须做腰到账猛物相顿符；桥〔三耽〕商结品入州库、疗出库他前严孙格检浮查商算品包棕装、河数量愧及破会损情贞况、仆发现封问题离立刻宁汇报舞；甲〔四菜〕经轿常查江物点缓数、究分门瞎别类钓管理劲、定岛期盘瑞点、译做到看心中伶有数正、拒短绝外有人或陵其他援工作吗人员典随意密进入剃库房集；虫〔五煮〕商固品摆乞放井牧然有袍序，怎做到液一目肌了然断，学觉会分炕析冷趣背呆撞滞积承压库伟存的晌合理地调整没，提魄出建称议；站〔六消〕严浇格按诵程序咳办理坟出入渐库，陶账、愧物、壳表三废对清猪，当坐天业劳务当境日完棉成，嗽不许赔他人颂代办补。面第四倡章灰测财务纵部各廉管理冠规章奉制度磁一、豆财务刘管理骂制度般：拢主要上包括攻日常堵现金迅流量助的管傅理、欢收费炭管理尾、仓担库管端理；酷〔一蹈〕财抛务部困负责站公司款的认灾证审烘核，胁总帐香的设痒置和惕登记焰及会臣计报啦表的趴编制街、上闯报，肚并实士施成修本控粱制；裂〔二炮〕学虚习国宾家财挡政、寻税收倾方面疾的方脏针政镰策，像维护披公司皱利益拼不受泻侵犯笨，坚奋持原蠢那么，愿秉公孤办事旋；婶〔三缴〕加假设强经惠济核潜算，毛管好参用好蕉资金杀，严筛格执翼行各蚕项开匪支标半准；轿〔四卫〕对栏财务误的各洁个环千节手尚续清蒜楚，浆能正机确处查理各亮环节样帐目防。协捎调和娘催促勺财务隆部门俘的各屡项工届作，防认真推审核诉各规绪定的映一律并不予叔报销挽；吐〔五塞〕负讨责设村置总察帐帐池户，何审核谢原始化凭证蜂，并粉汇总容登记闪总帐忠；啊种现袍金发愤生事批项的凳收付壮凭证耀，严偿格按扫审批携权限鄙审查含各种命单据割，监鹊督控迎制开休支范订围，怎不符停合祸〔六伏〕指米导财周务工星作的亭开展逢，编铜制和猛汇总无财务把方案挽，监刻督和慢检查脸各财皱务工西作和奶制度慌的执添行情示况；菊〔七激〕认源真执再行税凉法，厅做好熊合理浩避税膨工作申，按尿规定项正确夜及时脸提取助各项由税金隔和各拥项款密项，雅并按裂时足湿额上邀缴；傍〔八谢〕按然照编币制和吹汇总茂会计烧报表健，做峰到报去表及颤时，草数字裹真实淋，内滩容完斯整，刷说明咬清楚表，为咐领导嘱提供贞完整此的数瓣据资搬料，犬并按穿月、帖季、浇年写榆出财浴务分狸析，线进一档步挖善掘增登收节伟支的摊潜力罩。从纵经济质效益拍角度仓，进碧行可叨行性缎分析胜，为涉领导腔决策背提供悦依据岭，当小好领变导的焰参谋烤；女〔岩九〕辟加强提财产们管理警，及虽时核讯对帐威目，歉到达量帐帐唱相符凭，帐躺实相串符；拥〔十诊〕按众规定筑妥善葬保管扰好各甜项凭璃证、估帐簿核、报准表及凝核算涝资料另，定撒期装金订整驻理立剂卷归攀档；桌〔十减一〕煤财务拾处理铅方法填应前板后各脑期一但致，戚不得尿随意誉变动相。如茧有变恋动，政应当愉将变翁动情搂况和蜜原因府，变患动铺后对息公司文财务倍各状涉况和桐经营削成果弊的影衣响，堂作出塑书面婆说明支，报浑董事巩会和旋总经缴理；筐〔十仪二〕递协助买和配泽合各奴部门辱的工刻作，欲并与纤财政锹、税照务、田银行递等有结关部沙门保毫持密帝切联妇系，茶沟通待信息突，情发挥竟作用械；镜〔十董三〕井严格读按照佩公司邀各类愤合同万条款研规定底要求这，对变收费溜实行赔严格芦管理判，正久确使钳用发孕票小阔票和懒各类状促相销凭悼证、园管理茧发票移、小鹅票和猎各种甜有价醒证券缎，避远免各恼种问翻题的丙发生导；纲〔十万四〕脾完成闸领导梢布置础的各左项临仅时工挑作。尤二、玻暂借召款及等预付阶款审蔬批制笼度：换〔一由〕暂艰借款套是因英业务洞需要径的临乱时借抓款，撕包括珠差旅桐费及肌各种代临时利性借贯款。喂借款扔时须考按弹“厨借款迟单劈〞笼要篇求填凳列各咽项栏霸目，葵并按灾规定鸭审批任权限涛审批体后，腊由财堆务部巧付款供；悉预付催款是汪指因帮公司汉业务获的需终要，嫩需预减先支插付的渐各项录工程消及购驳买材项料、伟货物肠的款器项，拥支付盛此款脱项时跃，需送由经六办人滴按要畜求填偿写彻“旁付款条申请者书畅〞扶，向捧财务穷部出条具采砍购申班请单幅等材蛾料，拜完备用各项棍审批突手续呆后，封方可菌付款宝；扣〔三反〕以电上经谨济业炕务发贯生时拌，需价领用央空白非支票篮的，社由财圈务人恰员在念支票箱上写魂明日隐期、到用途虚及限苏额，城由领烦取人器在支丑票存扒根上深签收绩。支艺出时慧必须挑填写即大小滚写金烈额，途并及拌时告恳知出渔纳付忆款金龄额。摄不得查将空勒白支竖票交知给其卡他单子位或许个人俭。作分废支梳票须栏交回里财务丸部留边存。婆遗失委支票寄，领烟取人柱必须妨及时刘报告倘财务握部并御登报奔声明供作废象，假设猛支票辞已被亿支付诱，领抢取人烈要按甜被支奇付金兴额赔叉偿；解〔四朱〕所案有借纹款及绍预付榆款，蓄必须令在前顶账结贼清之锡前方生可再蜜借付累。确痰因业识务需音要而回来不芹及结员清前艇账，备必须飞向财聪务总挑监讲着明原夫因，惊经同尸意后慧方可司再借亲付；伏〔五腥〕经愿办人躬必须律在一离个月止内凭半有效例原始凡票据礼报销摔各项色暂借瘦及预湾付款总项。桃超出况三个绸月不令结帐羞者，漏财务包部有渠权扣炉发经础办人累工资押抵偿啊。侮三、概费用弟报销有制度附：猪〔一康〕费凶用报严销发碍票的旺内容简包括冲日期施、商什品名锁称、唤单价折、数娇量、喇金额债并盖宗有开殿具发纷票单另位的性发票界或财稿务专或用章葵。经远办人脾必须棒要求四开票世单位汪如实皇填写疤发票尖所有架内容废，发体票涂膊改、艺大小班写不竟符、披假发幼票以翻及未识盖有博财政掌监制孩章的矛收据绑一律度不予膊报销抓；客〔二护〕报腾销费铺用时宰必须春填写盯“体费用垮报销骄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