保险法律制度与保险监管

保险法律制度与保险监管

保险监管1目录一、保险监管概述

（一）保险监管与保险监管机构（二）保险监管的目的与方式（三）保险监管与行业自律以及企业内控的关系二、保险监管的内容三、保险公司偿付能力监管（一）偿付能力及其影响因素（二）保险公司偿付能力监管及其意义（三）保险企业偿付能力监管的两个层次（四）保险公司偿付能力监管的内容2一、保险监管概述（一）保险监管与保险监管机构（二）保险监管的目的与方式（三）保险监管与行业自律以及企业内控的关系3（一）保险监管与保险监管机构保险监管：是政府对保险业监督管理的简称保险监管机构：为了对保险业实行有效的监督和管理，各国都建立了相应的保险监管部门，并赋予其明确的职责。世界各国保险行业的监管机关各有不同。4（二）保险监管的目的与方式保险监管的目的（1）保证保险人有足够的偿付能力；（2）规范保险市场、维护保险业的公平竞争；（3）防止保险欺诈；（4）弥补自行管理的不足。在我国，目前及相当一段时期内前三者是主要的。保险监管的方式主要有以下三种：（1）公示主义（2）准则主义（3）批准主义5三种保险监管的方式比较保险监管方式含义评价及适用公示主义（亦称公告管理）是国家对于保险行业的经营不进行直接监督，而将其资产负债、财务成果及相关事项公布于众的管理方式是国家对保险业最为宽松的一种监督管理方式，适用于保险业自律能力较强的国家。英国1901年及1940年的公司法即采用该方式。准则主义（亦称规范管理）是由国家通过颁布一系列涉及保险行业运作的法律法规，要求所有的保险人和保险中介人必须遵守，并在形式上监督实行的管理方式适用于保险法规比较严密和健全的国家。较公告管理方式有了进步，注重保险经营形式上的合法性，并不涉及保险业经营管理的实体。德国早期私人疾病基金的监督采用此法。目前大多数国家已放弃该种管理方式。批准主义（亦称实体管理）是国家保险管理机关在制定保险法规的基础上，根据保险法规所赋予的权利，对保险业实行的全面有效的监督管理措施。其监督的内容涉及保险业的设立、经营、财务乃至倒闭清算是对保险业监管中最为严格的一种。该方式目前为大多数国家所采用，但随着经济的发展，许多国家已逐步放宽费率管理和条款审定等，批准主义在逐步放宽。我国目前采用的监管方式就是这一种。6（三）保险监管与行业自律以及企业内控的关系7二、保险监管的内容尽管各国对保险监管的规定不尽相同，但其基本内容相间。1、保险监管按对象不同分为（1）对保险人的监管（2）对保险中介人的监管2、从各自内容分析，对保险人的监管包括

（1）保险组织的监管（2）保险经营的监管（3）保险财务的监管3、对保险中介人的监管一般包括（1）保险中介人设立的监管（监管重点）（2）保险中介人执业的监管8保险监管的基本内容（1）保险组织的监管（2）保险经营的监管（3）保险财务的监管（4）保险中介人的监管9保险监管的内容1、对保险公司的监管（1）市场准入监管：包括申请成立保险公司的资本金、保险保证金、高级管理人员任职资格、精算人员、保险股份有限公司的股东资格要求；保险公司申请成立分支机构以及破产、撤销、解散的规定（2）业务范围的监管：保监会根据1995年颁布实施的《保险法》，规定禁止保险公司兼营和兼业，实行严格的分业经营。但在2002年10月修改的保险法中，财产保险公司被允许兼营短期健康险业务和意外伤害保险业务。这一监管内容上的调整对于加速我国保险业的发展是有积极意义的。（3）偿付能力监管：它包括最低偿付能力额度的计算和实际偿付能力额度的确认。我国《保险公司管理规定》分别对产寿险的最低偿付能力进行了规定。保险公司的实际偿付能力为其会计年度末是及资产价值减去实际负债的差额。（4）保险投资的监管：总体而言，我国的保险投资处在循序渐进的开放之中，从紧到松，投资环境不断改善。（5）准备金的监管：我国《保险法》和《保险公司管理规定》等法律法规都对保险公司准备金管理有明确的要求。中国保监会规定了各项法定责任准备金的提取办法和精算规定，要求保险公司应该根据保障被保险人利益、保障偿付能力的原则提取各项准备金。（6）再保险的监管：按照新《保险法》，保监会规定从2003年1月1日起原来财产保险20%的法定再保险将在未来四年中每年下降5个百分点，这样将使法定再保险逐步退出，由商业再保险取而代之。现阶段我国的再保险监管还没有形成完整的体系，包括再保险主体的进入退出机制、偿付能力监管、再保险合同监管等。再保险监管将是未来我国的保险监管中的重要问题。（7）保险保障基金：我国现有的保险保障基金的特点是：①保险保障基金由各保险公司按照当年保费收入1%的标准单独提取，当保险保障基金达到总资产的6%，停止提取。②筹集的资金专户存储于中国人民银行或者中国人民银行规定的商业银行，也可以购买国债。③寿险业务、长期健康保险业务不提取保险保障基金。10保险监管的内容2、对保险中介机构的监管主要是对保险经纪公司、保险代理机构、保险公估机构的资格认证和业务经营进行监管。对保险中介机构的监管重点不是放在偿付能力上，而是更偏重于服务质量、服务方式、服务责任等市场行为，加强对保险中介市场的整顿。11保险监管的内容3、保险条款和费率的监管原来的做法是：由中国保监会制定和修改主要险种的基本保险条款和保险费率，而保险公司拟订的其它险种的保险条款和费率，则应由总公司报中国保监会备案。在新《保险法》中规定，关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。保险费率和条款的监管原本是中国保监会监管的重点，但市场价格放开后，保险监管的重点将放在保险公司的偿付能力上，从根本上保护被保险人的利益。12三、保险公司偿付能力监管（一）偿付能力及其影响因素（二）保险公司偿付能力监管及其意义（三）保险企业偿付能力监管的两个层次（四）保险公司偿付能力监管的内容13（一）偿付能力及其影响因素保险企业的偿付能力种类两种偿付能力的含义影响因素是指保险企业对所承担的保险责任在发生保险事故时履行赔偿或给付的能力实际偿付能力即在某一时点上，保险公司认可资产与负债的一定差额（1）偿付准备金的绝对数额（与偿付能力成正比）；（2）偿付准备金的相对数额（通常用偿付准备金数值与保费收入的比值作为衡量偿付能力强弱的标准）；（3）损失概率计算的准确性（与对偿付能力要求成反方向）；（4）影响保险偿付能力的风险因素，如政治风险、经济风险、经营风险。在经营风险中，最主要的是承保风险。最低偿付能力一般由保险法规定，是保险公司必须满足的偿付能力要求，即由保险法制定的保险公司在存续期间必须达到的保险公司认可资产与负债差额的标准。14（二）保险公司偿付能力监管及其意义

保险公司偿付能力监管保险公司偿付能力监管的意义两个层次两种模式国家对保险企业偿付能力的监管以英国为代表的偿付能力监管模式（大部分发达国家和地区采取英国模式，如欧共体、日本、香港、台湾等，而且它们均已由条款和费率管理为主过渡到以偿付能力监管为核心的监管方式。其基本做法，是以认可资产和实际负债的差额与保费或赔款的一定比例，来确定保险公司必须达到的最低偿付能力标准，并据此进行严格的监管）（1）确保被保险人的利益（2）保证保险企业的财务稳定性（3）有利于保险企业自身风险管理的完善（4）保险企业生存和发展的重要保证企业自身对其偿付能力的管理以美国为代表的多指标监管模式，即使采用多种指标监管模式的国家，也是以偿付能力监管为核心。15（三）保险企业偿付能力监管的两个层次保险公司偿付能力监管的两个层次

含义及内容国家对保险企业偿付能力的监管国家主要通过立法对保险企业的偿付能力加以监督管理，如开业资本金的规定、法定最低偿付能力额度的规定、准备金提取的规定、财务检查制度等企业自身对其偿付能力的管理保险企业为实现自身的经营连续性和财务稳定性而对影响偿付能力的诸因素进行计划、组织、协调和控制。其中主要是指保险人根据自身业务规模和承保质量，在以往经验的基础上，利用科学的方法确定一个合理的最低偿付能力标准，并按照自己的实际偿付能力水平确定所承保风险的最大自留额等16（四）保险公司偿付能力监管的内容1、偿付准备金的管理（1）偿付准备金及其规模①开业资本金、偿付准备金的资金来源