2023年应付会计工作总结

2023年应付会计工作总结应付会计工作总结1

20xx年7月23日我来到XX有限责任公司，今日是20xx年8月30日，在一个多月的出纳工作中，对出纳的岗位相识、工作性质、业务技能以及思想提高都是对我职业生涯的填充和必不行少的弥补。

在财务部业务种类繁多的地方，我的职责是现金收支，现金日记账的等级和账务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放。财务工作像年轮，一个月的工作的的结束，意味着下一个月工作的重新起先。我喜爱我的工作，虽然繁杂，琐碎，也没有太多新颖 ，但是作为企业正常运转的命脉，我深深地感到自己的工作岗位的价值。惠顾这将近一个月来的工作，我虚心学习新的专业学问，主动协作同事之间的工作，努力适应新的工作岗位，以最快的速度和最好的状态进入自己的工作状态。

首先，在领导的'帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和帮助下使我学到了许多工作中的学问，是我最快的熟识了这份新的工作。在工作岗位没有凹凸之分，肯定要好好工作来体现人生价值。同时为了提高工作效率，平常自学电脑学问和出纳学问及操作，以此来提升自己的实力。

其次，作为公司的出纳，我在收付、反映、监督几个方面进到了应尽的职责，在不断改善工作方式方法的同时，顺当完成如下工作：

一、日常工作：

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与账目，发觉金额不符，做到刚好汇报，刚好处理。

2、刚好收回公司各项收入，开出收据，刚好收回现金存入银行。

3、依据会计供应的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其他应发放的经费发放工作。

4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必需有经手人及相关领导的签字才能赐予支付)，对不符手续的凭证不付款。

5、除此之外，也必需完成其他领导交付的工作任务。

二、思想建设状况

1、坚持原则，仔细理财管账，才能履行好财务职责。

2、树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好。

3、仔细遵守公司管理制度和财务制度，争取做一个合格的出纳。

三、回顾检查自身存在的问题，我认为：

1、学习不够

当前，我对出纳的理论基础、专业学问、工作方法等还不是和熟识，不能完全适应新的工作。须要进一步将强学习，努力做到学以致用。

2、针对以上问题，今后的努力方向是：

将强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟识，必需通过相关专业学问的学习，虚心请教领导和同事增加分析问题、解决问题的实力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。

出纳的工作首先要仔细细心，不能出任何差错，多一分少一分都不行以，因此必需要做好和会计账的对账工作，努力做到不出差错。

综上所述，用肃穆人的太对对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的有事。我坚持要求自己做到谨慎的对待功罪，并在工作中驾驭财务人员应当驾驭的原则。作为财务人员特殊须要在制度和人情之间把握好分寸，既不能触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺当的进行。在即将到来的九月，我会扬长避短，更好的完成本职工作。

应付会计工作总结2

一、担当责任审核货币资金的支付和应付账的核算工作，包括现金支出凭证、银行转账支出凭证、外币支出凭证、工资表发出，领用物资安排表及会计凭证等。

二、核对和清理应付账目的全部账务。担当责任进口物资成本的计算，并按“收货报告”所填的运用部门安排入账。

三、审核货币资金明细账户，保证总账和明细账余额相符。做好货币资金的'核算和管理工作。

四、担当责任应付税金的核算，根据国家规定的税种和税率纳税。

五、合理调度资金，保证合理的外币、本币等银行存款额。对资金的

周转状况，定期向财务部经理报告，并供应各种系统、全面、综合的数据资料。

六、编制会计凭证，结转期初各类库房的账面盘点账。

七、审核每日应付账会计和出纳员的全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，审核银行存款对账单和银行调整表，做到账单相符、账表相符、账账相符。

八、审核待摊费用、预提费用账项及会计凭证，审核财产安排表及会计凭证。(备注：企业运用新会计准则的话待摊费用、预提费用已经取消。用其他会计科目核算相关费用。)

九、清理各项购货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等金额，并刚好清缴结算和编制会计凭证。

十、审查国外进货的手续是否齐全，包括选购 申请单、收货报告或入库单、申报关税、补充库存材料报告、付款方法及付款协议或协议，并在手续完备、金额精确无误的全部资料签字后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证

应付会计工作总结3

1、仔细核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐

2、做好应收帐款日常核对工作，刚好将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。

3、每月供应上月客户回款安排执行状况及本月回款安排统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。

4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括刚好与客户对帐，查明缘由并向部门主管领导汇报。

5、负责应付及预付款项的核算、结算工作

6、定期进行应付及预付款项的对账

7、分析应付款项的账龄及偿还状况

一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款状况进行全面清理，摸清底数，精确驾驭应收、应付帐款的具体状况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进行核对，刚好获得有效的追款凭据。在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，依据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。应付帐款也要刚好、主动与供货企业核对，建立相应档案。

二、建立和健全往来帐户结算登记、核查、清理制度。要刚好登记每笔往来款项，精确反映应收、应付帐款的形成、回收、支付及增减改变状况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严格的管理方法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实缘由，分清责任，责成有关人员提出明确的处理看法，制定详细催收、支付安排，责任到人。

三、加强对客户资信的管理。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，刚好了解和驾驭客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的实力和独立担当民事责任的实力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户要刚好实行削减发货、实行担保和加强催收等预防和削减风险的措施;对资信差、长期拖欠货款的客户要停止发货。

四、严格按合同组织生产和销售。企业要坚持按合同组织生产，销售货物，杜绝随意发货的现象。对于市场无销路的产品要坚决停下来;对于货款回笼差的产品要限产，防止产生新的积压和拖欠。要仔细落实国家已出台的各项限制总量的政策措施，把淘汰落后生产实力与结构调整、资产重组和产品升级结合起来。

五、建立销售回款责任制。企业要将产品销售和资金回笼结合起来，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工资、奖金、旅差费挂钩。凡因自身缘由导致货款被拖欠的'，要视情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死帐，要有明确的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。

六、严格赊销管理。要严把赊销关，建立并完善企业赊销审批程序和风险防范制度。要制定严格的赊销内部限制制度，科学地选择赊销对象、确定赊销限额和赊销期限，把赊销风险严格限制在预算之内。同时，企业要通过制定营销安排，加强合同管理，把赊销纳入严格的合同管理之中。

七、强化信用观念，主动支付到期的债务。企业要重合同、守信用，从自身做起，仔细清理应付帐款。要按合同约定的时间，主动组织资金，按期支付到期的债务，对一时无力偿付的，企业必需要有明确的书面承诺，作出还款安排。对有纠纷的货款，要依法核对帐务，刚好供应欠款凭据，落实债权债务。凡不刚好偿付货款，又不主动协作供应欠款凭据的企业，要追究当事人的行政责任。

八、刚好消化处理呆坏帐。要健全呆坏帐损失的核销制度，刚好消化处理当期发生的呆坏帐。对可能破产、关闭的客户，要主动实行保全债权措施;已经破产的，要刚好取得各种法律文书，以备核销之用;对长期挂帐、事实上已难以收回的逾期货款或对因其他缘由虚列的应收帐款要明确责任，报经有关部门审批后，予以核销、订正，不得长期挂帐。对企业核销的历史债务可计入企业当期损益，年度考核时可予以扣除。对企业清欠收回的抵帐物资，要刚好盘活处理，防止造成新的积压和损失。

九、主动运用法律手段加大追索债务的力度。要强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款安排或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。

应付会计工作总结4

成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并驾驭资金的来龙去脉，限制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：

(一)支票领用及结账

选购 员依据当天所选购 的详细内容，由选购 部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结账手续。结账时，成本核算员要检查发票的五大要素：

a.发票签发日期;

b.购货品名;

c.购货数量及单价;

d.大小金额是否一样;

e.持票单位公章。

检查验货凭证与发票金额是否一样，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销选购 单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。

(二)每日银行支出数统计

支出出纳员要将每天各银行支出金额供应给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首先按支票号码依次及转账承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。按结账程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一样。

(三)支出凭证编制程序

支出凭证根据权责发生制的会计核算原则，及会计科目运用说明，精确无误地反映在账户中，支出凭证编制程序为：

1、填写付款单位名称;

2、填写付款日期;

3、填写经济业务内容摘要;

4、填写会计科目及账号;

5、填写经济业务发生额。

在实际编制过程中，要做到发票金额与支票存根记录一样，各种收货记录与发票金额一样，支出凭证合计金额与发票金额一样。负责将编制的`记账凭证输入财务电脑系统。

(四)物料用品领用费用安排程序

由成本核算员对物品库房记账员转来的出库单进行审核，检查每一张出库单数量单价及总金额是否正确，根据权责发生制的会计核算原则及会计科目运用说明，正确反映到账户中，以部门为核算单位，按科目分类填写费用安排明细表，并作到出库金额与三级账记录一样，该表作为月末编制出库费用结转凭证。并负责将编制的记账凭证，输入财务电脑系统。

(五)食品及饮料报损程序

1、已领用食品饮料报损程序

餐厅、厨房已领用食品及饮料报损时，需经餐厅经理或厨师长、饮食部经理、饮食成本核算员三方面批准后，填写报损单，方可做账务处理。对于工作不慎，造成经济损失的，需经部门经理提出处理看法，转交财务部进行财务处理。

2、食品及酒水库报损程序

过期或变质的食品、饮料报损时，需经仓库主管、选购 部主管、财务经理三方面批准后，填写出库单，方可做账务处理。

(六)饮食成本分摊程序

核对本月食品及酒水库入库金额是否精确，作到总账与三级账相符。

1、依据出库单汇总表，编制食品及酒水转货凭证。

2、按上月成本率，结转交际应酬费。

3、依据转货记录汇总表，结转各餐厅及厨房转货成本。

4、结转vip客人水果篮所用原材料成本。

5、结转销售食品所用原材料成本。

6、负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。

(七)饮食成本报告编制内容

1、饮食营业总结报告

2、饮食销售比较表

3、食品成本报告

4、食品周转次数报告

5、饮料成本报告

6、饮料周转次数报告

7、烟草成本报告

8、mini-bar统计表

应付会计工作总结5

xxxx年中，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界还是在业务素养、工作实力上都得到进一步提高，并取得了肯定的工作成果，现将本人一年以来的工作、学习状况汇报如下：

一、加强学习，注意提升个人修养

仔细学习财经、廉政方面的各项规定自觉根据国家的财经政策和程序办事，三是努力钻研业务学问，主动参与相关部门组织的各种业务技能的培训，严格根据胡锦涛同志提出的“勤于学习、擅长创建、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、静默无闻作为自己的'准则;始终把增加服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;四是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，

坚持学以致用，注意融会贯穿，理论联系实际，用新的学问、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合学问、让学问伴随年龄增长，使自身综合实力不断得到提高。

二、严格履行岗位职责，扎实做好本职工作

一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉听从组织和领导的支配，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合详细状况，按时间性，全年的工作如下：一季度，完成xxxx年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。仔细总结去年的财务工作，并为xxxx年订下了财务工作设想。

对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。完成xxxx年新增固定资产的建账、建卡、年检工作;二季度，根据财务制度及预算收支科目建立xxxx年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监督职能。刚好向相关单位、站领导供应相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科刚好保持联系，提出用款申请安排，以达到资金的正常周转。

在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为实行行政许可法，刚好报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理状况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、三季度，依据甘人财号文精神的要求，用近一个月时间对年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《xx省会计管理条例》进行比照自查，完善了财务手续，写出了自查状况、阅历体会、内部限制度建设状况及会计制度执行状况，进一步规范了会计行为。办理职工增资事项。四季度，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积。按规定录报财政供给人员信息。办理人事工资审核等。

三、勤勤恳恳做好后勤服务

作为一名财务工作者，我在工作中能仔细履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受支配的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前打算工作，完成廉政专项治理自查自纠状况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。

在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的学问和技能，而且还要有严谨细致耐性的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应当专心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要擅长从中找寻乐趣，做到日新月异，从变更中找到创新。

应付会计工作总结6

1、每日结转进货期报表(选购 系统f-9)选择项目：单别编号01单别说明：进货指定结转日;单别编号：51单别说明：进货退出;单别编号：61单别说明：进货退诞生成凭证(会计系统4-8)、在会计系统外接传票建档：有的.科目须要修改，如：固定资产，列管资产等审核成正式传票：打印凭证。

2、收集管理部每月例行费用，立账(选购 系统f-9结转z2:应付发票)。月初付款厂商。

3、制作预付款付款单(选购 系统a-4)

4、审核选购 每月送至的应付发票，结转发票。(核对英展进货单和厂商的送货单，明细、数量、金额是否一样，核应付款申请单与进货单是否一样。选购 系统f-9，结转z2：应付发票。

5、托工对账、(选购 系统9-1录入发票审核，选购 系统a-1制作付款申请单，打印。选购 系统f-9结转z2：应付发票、立账。

6、收集增值税抵扣联，扫描认证。

7、月底收集各部门费用(管理部、业务、生管)暂估入账。选购 系统f-9结转12：其他应付单69：其他应付折让

8、月底暂估托工费用。(托工系统8-2导出表格，制作其他应付单选购 系统c-4，结转其他应付单。

9、月底，核对会计系统应付账款、暂估应付账款与选购 系统是否一样。

10、每月，打印当月应付账款期报表给出纳。

11、进口增值税发票认证。通用数据采集软件中导