人造板精深加工项目可行性论证报告可行性论证报告

PAGEPAGE84目录保密承诺………………1目录………………2摘要………………3第一部分企业基本情况………………6第二部分企业组织管理………………9第三部分项目概况…………………17第四部分产品生产………………….28第五部分节能环保与安全………….41第六部分市场分析…………………45第七部分营销策略…………………59第八部分财务分析…………………64第九部分融资说明…………………74第十部分风险控制…………………80第十一部分结论……………………87

摘要第一部分某公司经市民政局批准，省民政厅核准为民营残疾人社会福利企业。公司法人代表徐志库。公司主营木材采伐、加工、销售以及进出口贸易等。兼营钢铁贸易。第二部分该企业的组织结构属于职能型组织结构，职能型组织结构是较为刚性的集权制结构，通常适用于从简单型结构企业演化而来的中小型企业，而且有明确的市场细分和定位。企业组建了一组高素质、有实力的管理团队。在市场开拓、市场营销和公司经营等方面有着丰富的经验。第三部分项目采用新技术、新工艺和精良设备，生产十类高新木制产品。项目建设地点有大连普兰店市、哈尔滨市五家镇、伊春市伊春区、东宁县绥阳镇、俄罗斯远东地区等五个建设基地。项目产品均为国际市场领先产品，适应全球各人群生活和社会发展的需求。第四部分项目产品有复合地板、实木地板、出口家具、欧亚门窗及百叶窗片、集成材、细木工板、刨光材、刨/镟切单板、胶合板、装饰壁板木线等十大系列产品。第五部分为了项目的顺利实施，企业在环保、节能以及劳动安全方面制定了各项实施方案。第六部分近年来，我国的人造板工业发展迅速，其产量每年都在以平均90%的速度递增。出口力度的加大，国际市场份额占有率越来越大，已成为国际市场上木材制品重要出口国之一，在物流运距、时间和运输费用、交货期限等方面，都有极强的优势。第七部分为了使产品市场空间得到进一步发展，一定要制订合理的营销策略，从而以策略指导运营。第八部分单位：万元序号项目名称金额一固定资产投资576001土建及厂房设施130352各基地的设备及安装费285243其他费用（递延资产）16041二流动资金估算24900其中：铺底流动资金（占流动资金30%）7470三总投资82500第九部分为了合理利用资金，企业制定了详细的用款计划。第十部分我们充分预估项目在实施过程中可能遇到的风险，并提出合理的规避方案。第十一部分伊春双扶润兴进出口有限公司建设的十类高新木制产品精深加工项目，抓住国家振兴东北老工业基地和发展对俄贸易的历史机遇，以黑龙江林区和广阔的市场发展前景，俄罗斯远东森林资源为依托，主要利用国内外两种资源，开拓国内外两个市场，是发展我国木制品行业的龙头产业化项目。第一部分企业基本情况1.1企业简介某公司经市民政局批准，省民政厅核准为民营残疾人社会福利企业。是集内贸、外贸为一体、产销一条龙的企业。法人代表徐志库。公司主营木材采伐、加工、销售以及进出口贸易等。除国家限定公司或禁止进出口的商品及技术外，可以自营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对外贸易和转口贸易。兼营钢铁贸易。公司所属企业有：朗乡、汤旺河、友好三个社会福利木材加工厂，在大连庄河市开设了华星木业有限公司，在绥芬河市、嘉荫、满洲里设立了经贸有限责任公司。过货口岸：绥芬河、嘉荫、满洲里、东宁、黑河。公司总资产2398.7万元人民币，总负债334.2万元人民币，年销售额800万元人民币，所有者权益2064.5万元人民币。1.2企业法人简历……，男，53岁，生于1952年5月，现任某公司总经理。具有敏锐的市场洞察力，先进的管理理念，诚信的经营宗旨和博大的助残扶贫胸怀，从负数投资起步，使公司从无到有，从小变大，在实现企业经济效益稳步增强的同时，也为社会公益事业做出了贡献。由原来单纯生产经营初级产品的企业，逐步发展成为产品科技含量高、附加值大的综合性木制系列产品生产企业，由原来只局限于一域的地方小企业，发展到现在跨地区、跨国界的企业，目前正处于转型期。徐志库先生在实现企业经营效益稳步增长的同时，也为社会公益事业做出了贡献。他善于引导企业顺应时代发展，致力于拓展企业的发展空间，激活企业的产品市场竞争力，创办了独资境外企业，建立了公司对俄贸易的窗口和稳固的原料及半成品生产基地。通过推动企业科技进步，实现了木制产品的系列化生产。为了加快科研成果向生产力的转化，公司正在与国内知名企业、科研机构、大学建立互动联合体，推动企业向现代化、产品化、规模化方向发展。公司在获得可喜业绩的时候，积极谋求与国内外投资上融资合作，不断扩大和延伸产业链，加速企业经济增加方式的转变，推动企业的优化升级，为公司的可持续发展建立保障。1.3公司股东及股权结构单位：万元企业主要股东出资方式出资额股权比例（%）……现金155593.95……现金583.51……现金422.541.4企业发展目标公司未来的发展战略是发展成为国内领先、国际一流的产品，为实现这一远景目标，公司按以下战略步骤实行计划。开拓销售市场；构建客户关系链，拥有相对稳定的客户群；在对竞争对手实行战略防御的同时，最大限度的垄断本地及周边市场；开拓国际市场。1.5企业理念及文化公司理念：诚信为本，服务为根，创新为魂。公司精神：积极主动，艰苦奋斗，同舟共济。企业经营宗旨：以人为本，以客户为中心，以质量求生存、以创新为生命线，以诚信树立良好的企业形象。在管理方面要做到规范、及时、有效。经营方面为客户创造价值为股东创造利润，为员工创造前途，为社会创造财富。第二部分企业组织结构2.1企业组织结构和管理系统图董事会董事会监事会董事长监事会董事长副总经理兼副总经理兼总工程师总经理副总经理兼总经济师副总经理兼总会计师总经理副总经理兼总经济师副总经理兼总会计师财税部财税部稽察审计部国际金融部成本控制部国际贸易部人力资源部市场营销部总经理办公室法律事务部新产品开发部企业策划部生产技术部采购储运部质量检验部稽察审计部国际金融部成本控制部国际贸易部人力资源部市场营销部总经理办公室法律事务部新产品开发部企业策划部生产技术部采购储运部质量检验部哈尔滨分公司大连总公司绥阳分公司伊春分公司哈尔滨分公司大连总公司绥阳分公司伊春分公司刨镟切车间胶合板车间干燥车间干燥车间刨光材车间复合地板车间制材车间中密度车间俄采伐基地木线车间复合地板车间集成材车间百叶窗片车间实木地板车间复合地板车间细木工板车间欧亚门窗车间家具车间制材车间刨镟切车间胶合板车间干燥车间干燥车间刨光材车间复合地板车间制材车间中密度车间俄采伐基地木线车间复合地板车间集成材车间百叶窗片车间实木地板车间复合地板车间细木工板车间欧亚门窗车间家具车间制材车间2.2劳动定员根据生产经营需要，公司员工核定为5430人。详见下表：双扶润兴有限责任公司员工劳动定员表序号定员项目作业班次管理人员生产人员其它人员合计备注一大连总公司12811295413111董事长1112监事1113总经理1114总经济师1335总工程师1116总会计师1117总经理办公室16288人力资源部1339市场营销部18810国际贸易部14411法律事务部12212生产技术部17713采购储运部1641014企业策划部15515质量检验部18816新产品开发部15517财税部14418国际金融部12219成本控制部12220稽查审计部133车间人员1管理人员115152实木地板车间2630553163装饰木线车间210115151404集成材车间31018141955复合地板车间3725832686百叶窗片车间272703280其它人员1818二哈尔滨分公司35830429071动力、机修车间44421056含电工2复合地板车间3725832683细木工板车间2614221504家具车间21014821605欧亚门窗车间28240102586其他人员11515三伊春分公司43549686601管理人员115152制材车间24154121703干燥动力车间45421057含电工4复合地板车间3725832685贮木场6595706刨光材车间263612547其它12626四绥阳分公司65149919817621管理人员115152制材车间24443514983干燥动力车间4542956含电工4镟刨切车间2828642985中密度板车间411123261606胶合板车间213502505657贮木场9103351478其他人员12323五俄罗斯分公司587327901管理人员158582生产工人1732732总计329473936254302.3运作模式生产天数：300天；生产班次：国内各分公司锅炉房、配电室及干燥车间三班，其余除单独要求者外均为双班；俄罗斯各生产项目均单班作业。作业时间：8小时/班；实行三班制的单位实行四班三运转。公司按照各部门及车间的职能划分组织生产经营，用现代企业制度约束员工的经营行为。2.4员工来源于培训公司坚持以人为本的经营理念，注重人才选拔开发，加强员工培训，不断提高员工素质，依靠员工的敬业精神和聪明才干，提高产品科技含量，打造精品品牌，积极开拓和占领国内外两个市场。1.员工来源公司高层管理人员及各部部长，应具有大专以上学历和丰富的实践经验，有才干，懂经营、善管理，从全社会选聘；车间主任和技术人员及管理人员，从具有较高学历、技术职称和实践的人员中择优选聘；对各专业的生产技术骨干员工要从掌握本专业的技术工人中优先聘任；公司一般员工就近从各分公司所在地毕业生或下岗员工中通过竞聘上岗。2.员工培训公司根据生产经营需要，并结合员工工作性质进行全员培训或专业技术培训。全员培训以集中培训为主，向员工讲授企业宗旨、企业文化、《员工守则》、公司规章制度及劳动纪律，以及安全生产等方面的知识和要求，使员工自觉按照公司的激励机制或约束机制规范个人行为，增强公司的向心力和凝聚力；专业培训主要是结合工作性质进行岗位培训，使每个员工都能熟练掌握应知应会和操作技术，不断提高员工整体素质。所有员工都必须经培训后方能上岗操作；对技术和业务骨干的培训，可以采取“请进来，送出去”等灵活多样的方式，请专家传经送宝或参加培训班，把公司的经营管理提升到新水平。另外，将道德和文化教育列入员工培训的重要内容，使员工确立正确的价值观、道德观，营造良好的工作和生活氛围，表现优异的精神风貌，从而提升企业形象。本公司现有员工128人，其中管理人员、专业技术人员28人，原国有企业下岗再就业工人74人，由劳动能力的残疾人26人。公司现有的中层管理人员均为大、中专学历，具有丰富的实践经验。2.3企业管理模式经分析，该企业的组织结构属于职能型组织结构，职能型组织结构是较为刚性的集权制结构，通常适用于从简单型结构企业演化而来的企业，这类企业的产品和服务范围有限，而且有明确的市场细分和定位。在这种组织结构下，公司需要引进专业化的部门经理来领导各职能部门，如财务经理、营销经理、人力资源经理和运营经理等等。他们能为发展中的公司带来各方面的专业技能，知识和能力，这些也是在简单型组织结构下的公司所不具备的。在这种组织结构下，公司总经理能够与各部门经理之间保持直接联系，对公司的日常运营进行监督和控制，因此公司内部的沟通渠道和信息流呈现出较短和垂直状态。这时，公司组织是围绕不同的职能和任务而构成的，它们又由不同的工作任务组成，公司中每个员工都懂得各自工作任务的明确定义。部门经理有短期决策的权力，并协助总经理针对操作层的中、长期决策进行反馈。中、长期决策权力由总经理掌握。随着企业的进一步发展，产品和服务范围逐步呈多元化，并开始打破单一的市场划分进入多个市场，并且在地理区域和客户群体和需求上也开始多元化，例如一个公司以前只专注国内市场，而现在已经开始进入国际市场从事国际业务；再例如产品和服务的客户群体及需求也在扩大。这时企业的职能型组织结构特有的较为单一的产品、服务以及明确的细分市场定位开始与企业的发展变化不相适应。例如，在现有的组织结构下，公司只有一个市场营销部门，仅负责有限种类和相关产品的营销工作，而且没有足够的资源为更加广泛的市场区域提供服务。以缺少灵活性和集权为特点的职能型组织机构已经阻碍了公司的产品多元化和面向更加广泛市场的发展进程。就公司内部管理而言，组织机构的刚性和集权特点也给一些需要跨部门团队的协作活动制造了障碍，垂直层级管理限制了部门间的协作。产品开发是一项需要包括市场营销、生产运营、财务等部门协作开展的工作，这样才能准确地把握客户对产品和服务的需求，以及成本和定价等一系列工作。在以垂直层级为特点的职能型组织机构下，这些工作都很难顺利进行。因此，如果企业发展到这一阶段，要适应新的发展和变化，公司必须对现有的职能型组织机构进行重新构建。2.4企业管理目标随着企业规模的不断壮大，对于管理的科学性的要求就越来越高。“向管理要效益”已经成为企业经营宗旨的一部分。通过在经营中的经验总结、引进高水平的管理人才以及学习其他优秀企业的先进管理经验等，将企业的组织管理模式逐步完善，更好的为企业的高速发展和不断壮大而服务。该项目的实施，是对企业综合发展水平的一次检验。项目实施之后，不仅可以提高企业在同行业的知名度和经济效益，更重要的是能够使领导层及时发现并弥补管理规划中的漏洞，为以后工作进一步开展奠定良好的基础，使企业向更高的目标迈进。第三部分项目概况3.1项目背景森林作为工业原料、工程材料、生活资料和生态环境依存的特殊资源，需求的强劲增长与资源的难以为继之间的矛盾越发凸现，维护森林生态环境变得更加至关重要。黑龙江省开发利用俄罗斯森林资源具有得天独厚的地缘优势。该公司充分利用国家政策导向，在俄罗斯森林资源富集，紧邻中国，且交通便利、采运成本相对低廉的林业地区，建立森林采伐基地，并在距绥芬河口岸只有17公里的东宁县绥阳镇和伊春市建立进口木材初加工生产基地，不但可以缓解铁路运输压力，降低木材加工原料成本，对各项生产要素优化组合，通过哈尔滨和大连基地进行系列木制产品精深加工，经由大连口岸出口创汇，把公司建成现代化的具有规模优势的龙头企业。3.2项目概况项目名称：十类高新木制产品精深加工项目建设性质：新建承办单位：某公司注册地址：黑龙江省伊春市伊春区青山路（市工商局西侧）所有制形式：民营社会福利企业公司类型：有限责任公司法定代表人：徐志库建设地点：①大连市普兰店工业区②哈尔滨市双城五家镇③黑龙江省伊春市伊春区=4\*GB3④黑龙江省东宁县绥阳镇=5\*GB3⑤俄罗斯远东地区项目产品：地板（复合地板、实木企业地板）、出口家具、欧亚门窗及百叶窗片、集成材、细木工板、刨光材、刨/镟切单板、胶合板、中密度纤维板、装饰壁板木线等十大系列产品，年设计木材生产和加工能力为39万m3。10.项目建设内容：项目总占地面积84万m2,总建筑面积157414m2。公司充分利用黑龙江省与俄罗斯相毗邻的地缘优势，以及本公司对俄森林资源开发和进出口贸易的行业优势，在俄罗斯远东地区建立森林资源开发和木材加工基地；以高新技术和名牌产品抢占国内外市场，获取可观的经济和社会效益。3.3项目建设地点建设地点之一大连普兰店是：为总公司所在地。是公司高新木制品加工中心，复合地板、实木企口地板、集成材、装饰壁板木线、百叶窗片生产基地，也是公司外销产品的出口口岸。所需原料由上述基地调拨供应。建设地点之二俄罗斯远东地区的原木采伐基地：采伐地址选择在俄罗斯哈巴罗夫斯克的边疆区的共青城、霍尔、犹太自治区、奥布卢奇耶，以及滨海边疆区的伊曼等四个地区。主要任务是采伐和收购原木，分别通过绥芬河、嘉荫口岸运回中国。建设地点之三哈尔滨市双城五家镇：为木制系列产品精深加工基地，主要生产出口家具、欧亚门窗、复合地板，细木工板等高新木制品，以出口为主。产品销往日、韩、欧美及东南亚国家。建设地点之四黑龙江省东宁县绥阳镇，是木材初加工生产基地：主要承担进口木材的制材、干燥，生产刨/镟切薄木（表板），胶合板、中密度板、枕资和建筑材料等生产基地，以提高木材利用率，降低原料运输成本。建设地点之五伊春市伊春区：为实木复合地板、刨光材生产基地。为有效利用伊春林区和嘉荫口岸的俄罗斯木材资源。除主产品外，其余木材全部加工干燥，供应哈尔滨高新木制品生产基地，使资源得到优化配置。3.4项目发展概况该项目的厂址初选在紧邻绥芬河口岸的绥阳镇租赁20万平方米土地进行初加工；租赁黑龙江省外贸粮油进出口公司黄豆浸油厂闲置的10万平方米土地40年的使用权；收购伊春木材综合加工厂10万平方米土地就地建厂；租赁大连普兰店工业区20万平方米场地及设施进行深加工和出口贸易。由于双扶润兴公司有对俄边贸进出口权，并已获森林采伐许可证，企业对周边环境的社会调查显示项目用水主要由公司自由的深水井供应，并以社会公用设施提供的自来水作备用水源。工厂电力供应充足，外部生活区的福利设施基本完善。拟建厂区的环境没有污染源，锅炉排出的煤灰可以用于制砖或铺筑道路。生活污水有城区下水道排放，工业废水经污水处理以后达标排放。大气的污染经处理锅炉烟尘可以达到排放标准。污水的水体将在生产过程定期检验，厂区土壤在目前环境质量下完全可以达到排放标准，生产过程将定期检验，保证生产环境良好。家具是由东北林业大学与木工机械工程技术中心提供技术服务，具体产品按市场定货决定；门窗采用东北林业大学林业与木工机械工程技术中心的省科技攻关成果的普及型欧式木窗作为首批开发的产品；复合地板采用引进生产线生产，按国外设备确定的工艺生产；实木地板和木线是公司的传统产品，在工艺上是成熟的。细木工板将按国外标准生产，保证40%可以出口；刨切单板是原料生产，将根据用户需求定制。由于项目刨切量大，为了满足不同用户，不同规格的要求，我们将配备卧式、立式和半圆刨切机，以便完成各种刨切要求；集成材已完成样品试验试制工作；素枕、桥梁材、建筑材按国家标准生产，可以形成系列化产品，并完全可以保证质量。这些实验包括实验室实验、新工艺技术的样品实验，将采用国内外同行业的较新工艺技术，并将与这些企业订立供需合同。3.5项目建设的必要性1.有利于缓解林木资源供需矛盾我国森林覆盖率和人均占有资源较低，由于建国后主要林区长期集中过量采伐，可采林木资源锐减，生态环境遭到严重破坏。国家鼓励扩大对俄贸易，开发利用俄罗斯的森林资源，发展木材精深加工和综合利用。该项目实施符合国家产业发展政策。有利于优化资源配置，推动林区经济战略转型优化林木资源配置，发展木材精深加工项目，又可以利用国有企业的闲置资产及富余劳动力，做到优化组合，人尽其才，物尽其用。同时，充分利用国家振兴东北老工业基地的有利契机，争取国家政策扶持，进而通过发展木材精深加工，延长木制品加工产业链条，推动区域经济的发展和林业经济的战略转型。有利于扩大对俄边境贸易和经济技术合作此项目的实施为其在俄罗斯采伐和收购的木材直接打开了销路，利用俄罗斯的丰富林木资源、国内的廉价劳动力和巨大的市场，根据国内外市场需求，形成从俄罗斯森林采伐到伊春、绥阳初加工，大连、哈尔滨精深加工的生产格局，充分利用国内外两种资源，开发国际、国内两个市场。有利于建设国内一流的产业化龙头企业该项目建设将按照胡锦涛主席关于树立科学发展观的要求，采用现代化的经营理念，国内外一流的技术装备，一流的经营管理模式，一流的技术专业队伍，创造一流的经营业绩。该项目建成达产后，实现销售收入113021.05万元，利润总额27246.30万元，使企业形成规模经济效益，具有较强的市场竞争力和发展后劲，并将成为国内一流的产业化龙头企业。有利于安排下岗人员再就业和建设和谐稳定社会该项目属劳动密集型项目，制裁加工、木材干燥、人造板和家具等木制品生产等，共需员工5430人。公司坚持以人为本的经营理念，注重人才开发和企业文化建设。职工来源，除主要技术人员、高级管理人员国内外选聘，其余大部分由专业管理部门面向全国招聘。生产工人由项目所在地就近择优选聘，由专业技术、年富力强的林业下岗人员优先。所有员工一律经培训后上岗，以满足专业化生产的需要，协调和理顺方方面面的关系，推进和建设和谐稳定的社会。有利于发挥公司对俄边贸和合作开发俄罗斯森林资源的优势伊春市双扶润兴进出口有限公司早在2002年10月，就在俄罗斯开发了森林采伐、木材加工等项目，在哈巴洛夫斯克注册成立了东方润兴有限责任公司，经过两年多的运作，已经掌握了我国对俄贸易和俄罗斯森林资源开发的有关政策规定，并取得了宝贵的经验，有利于项目组织劳务输出。3.6项目主要经济技术指标主要经济技术指标表序号项目名称单位数量备注1生产规模M31570001.1复合企口地板M3225001.2刨光材M380001.3实木企口地板M3200001.4出口实木家具套500001.5欧亚风格实木门窗M3100001.6百叶窗装饰窗M350001.7集成材（拼板材）M3100001.8精度细木工板M310000贴面板1.9胶合板M3150001.10中密度纤维板M3300001.11刨切薄木（表板）M350001.12镟切装饰薄木M3150001.13装饰壁板木线M35000实木指接？1.14铁路枕资、建筑材M3100002主要原材料供应390000全部用材2.1柞木M376000等内原木2.2水曲柳M376000等内原木2.3椴木M348000等内原木2.4榆木M310000等内原木2.5核桃楸M36000等内原木2.6桦木M347500等内原木2.7色木M31000等内原木2.8杨木M320000等内原木2.9白松M348500等内原木2.10落叶松M328000等内原木2.11樟子松M329000等内原木合计M33900003辅助材料供应3.1胶料T尿醛树脂胶T8400乳白胶T403.2油漆T6203.3固化剂T53.4家具配件套500004燃料及动力供应4.1电万度45604.2水T3400004.3煤T403005项目总定员人54305.1技术管理人员人3255.2生产人员人51056年工作日天3007生产班次班2部分车间2班生产8项目总投资万元82500全部投资8.1固定资产投资万元576008.2流动资金万元54900其中：铺底流动资金万元74709销售收入万元113021.05各年平均10总成本万元79081.12各年平均11利润总额万元27246.30各年平均12销售税金及附加万元6693.62各年平均13所得税万元8991.28各年平均14投资利润率33.03各年平均15投资利税率41.14各年平均16财务内部收益率30.20税后17盈亏平衡点34.3818投资回收期年5.52税后3.7项目建设规模双扶润兴木业有限公司建设方案序号单位品种项目大连总公司哈尔滨分公司绥阳分公司伊春分公司俄罗斯基地原料供应合计集成材装饰壁板木线百叶窗片复合地板实木地板复合地板欧亚门窗细木工板出口家具中密度板胶合板刨镟切单板枕资、建筑材刨光材复合地板1年产量（m3）1000050007500750020000750010000100005000030000150002000010000800075002000002产成品率（%）255033.3334333440334257.737.533.335045343原料用量（m3）41500125001500023000600002300025000290001000040000500002000018000230003900004其中：针叶（m3）1700045000700007000160001800000020000900070001055005阔叶（m3）2450080001500016000600001600090001100010000400005000009000160002845006占地面积（m2）2000001000002000001000002400008400007建筑物面积（m2）50002200200046006000460020004800400054001080080002400460011454800548生产线设备台数36195337117375634776345621218372749969各生产线投资1490585521313436003134130013401141361015302344350322628063046810员工总人数131190717626607905430注：1.家具单位为套，其余均为m3。2.细木工板表板材由刨镟切单板提供，芯板由家具、实木地板与集成材车间提供5400m3.3.第7、8二项分别为单项工程的建筑物面积和设备台数。合计中为总面积和设备台数。4.该项目设备总台数为1361台（套），其中本表所列生产线设备台数996台（套），另有辅助设备365台（套）。第四部分产品生产4.1产品方案根据国内外市场的广泛调查和预测分析，从开发消费需求趋旺、市场空间较大的产品，以及优化配置国内外林木资源出发，经综合比较分析，确定本项目的产品方案如下：1.建筑材料及木制品集材主要有家具刨光材、集成材、细木工板、胶合板、中密度纤维板、刨镟切薄木、铁路枕资及建筑工程用材。2.室内装饰材料主要有实木企口地板、复合地板、欧亚门窗及百叶窗片、装饰壁板木线等。3.家具类主要是实木出口家具，可根据用户订单制作。4.2产品简介本项目生产的产品包括：刨/镟切薄木单板、中密度纤维板、纯天然实木企口地板、纯天然实木复合地板、建筑装修胶合板、多种用途集成材、欧亚风格实木门窗、实木出口家具、百叶窗出口帘片、高精度贴面细木工板等10类产品及各类剪彩、装饰木线等产品。主要产品简介如下：1.刨/镟切薄木单板是用刨/镟切加工生产的薄片状材料，俗称薄木。薄木片通常厚度为0.1—1毫米之间，它是珍贵树种制造的薄木片贴在人造板基材上，可以得到具有珍贵树种特有的美丽木纹和色调。既节省了珍贵树种木材，又使人们能享受真正的自然美。2.中密度纤维板是一种密度为0.50.8g/cm3木质人造板材，广泛用于家居装饰、车辆、船舶、家用电器、乐器等行业中，与其它木制人造板材相比具有如下特点：=1\*GB3①板材密度适中、强度高、物理力学性能好、具有良好的尺寸稳定性。=2\*GB3②具有紧密、光滑的表面，可直接进行表面涂饰，不需封边即可使用。=3\*GB3③板材芯层密度分布均匀一致，各项力学性能基本相同，克服了其它木材各项异性的缺陷。=4\*GB3④具有良好的机械加工性能，在各种木质人造板材中最近天然木材，可采用加工天然板材的各种加工方式（包括雕刻）。=5\*GB3⑤如在生产过程中加入相应的添加剂，其板材可防火、防腐、防霉、以满足各种不同用途的需要。=6\*GB3⑥具有良好的音调质量，是制造各种音响壳体的理想材料。3.纯天然实木企口地板以自然、舒适、品位高等特点而著称，由于选用天然木料作材料，具有纹理自然美观、天然无污染、脚感舒适、容易翻修更新等特点。目前市场上销售的实木地板主要有普通型（柞木、楸木、水曲柳、桦木）以及豪华型（柚木、梨花木）等。4.纯天然实木复合地板按层分为三层实木复合地板和多层实木复合地板。实木复合地板的表层一般为珍贵阔叶材，其厚度0.3—3mm不等；芯层一般为材质较软的木材，并纵横交错布置；底层一般采用速生材，并经过防潮处理。主要优点是：=1\*GB3①用少量的优质木材起到实木装饰效果，木材的花纹典雅大方，脚感舒适；=2\*GB3②相邻层木纹纵横排列，减少了地板的变形量，大大提高地板的尺寸稳定性；=3\*GB3③规格较大，安装、铺设简单、快捷、方便。5.建筑装修胶合板由原木镟切成单板，或木方刨切成薄木，再用胶粘剂胶合而成的三层或三层以上的薄板材。通常用奇数层单板，并使相邻层单板的纤维方向互相垂直排列胶合而成。胶合板具有质轻、强度好、传热系数小、容易加工、装饰性好等许多优点，在建筑装修等方面被广泛应用。6.多种用途集成材集成材具有木材利用率高、材料使用率高、性能好、加工性能好、功能性强、天然美观等特点，是生产实木家具的基本用材。7.实木出口家具现在的家具主要分为板式家具和实木家具两大类。两类家具各有千秋，板式家具有工艺精细、外形设计上的变化多样、易于组合等优点，实木家具有古朴自然、质感优良，环保性好等优点。8.欧亚风格实木门窗选用天然木料作材料，具有天然、质感优良、装饰性强等优点，由于木材的热导和电导系数较小，实木窗比合金、玻璃等其他类型的门窗有更好的保温性和电绝缘性。9.出口椴木百叶窗片（帘片）百叶窗可以调节室内光线，并抵挡紫外线，在内外视线隔开的情况下，透光透气，使现代家具装饰经典时尚。椴木百叶窗因木材的特性，天然、质感优良，并具有更好的隔热性。10.高精度贴面细木工板是将原木切割成条，拼接成芯材，外贴面材加工而成。是家庭装修中墙体、顶部装修和细目装修必不可少的木材制品，主要用做家具的面板、门扇、窗框的龙骨框架。4.3产品形式产品规格标准选择刨光材各种规格家具木家具质量检验及质量评定QB/T1951.1-1994门窗按用户要求中华人民共和国建筑工业行业标准JG/T122-2000枕木、桥梁及建筑用材150×200×2500mm铁路木枕（轨距1067mm）CNS2519-1996木线4×0.8木家具质量检验及质量评定QB/T1951.1-1994实木企口地板各种规格技术条件GB/T15036.1-2001；检验和实验方法GB/T15036.2-2001复合地板各种规格实木复合地板GB/T18103-2000细木工板各种规格细木工板GB/T5849-1999刨切单板2500×430×0.6mm刨切单板用原木GB/T15106-1994；刨切单板GB/T13010-1991集成材构造用集成材CNS11031-2002;装修用集成材CNS11029-2003中密度纤维板2440×1220×nGB11718.1胶合板2440×1220×nGB9846.44.4生产规模根据市场预测和原料平衡，结合伊春双扶润兴有限公司实际，并经多方面论证，确定本项目的生产经营规模如下：项目建设规模：刨光材胶合板细木工板集成材百叶窗片出口家具门窗装饰壁板木线实木地板复合地板刨镟切单板中密度板枕木桥梁材等最大超产能力（%）0040102025020303010100主要产品年产量（万m3、件）0.81.51.01.00.5510.522.252.031.0副产品年产量（%）0252810353568125产成品率（%）4537.5402220232056333833.3357.744项目经济规模38403120200070004400120005800280018000247502200039002192生产用原料（万m3）1.842.94.151.51.02.31.256.006.95.05.252.04.5项目产品生产工艺俄罗斯生产基地木材生产工艺流程图打枝打枝采伐集材贮木场装车中楞卸车归楞检尺清林采伐集材贮木场装车中楞卸车归楞检尺清林绥阳生产基地制材/枕资加工工艺流程图主力带锯跑车带锯原木板皮带锯（传送带）主力带锯跑车带锯原木板皮带锯滚台板院板材/枕资验等分选园截锯板院板材/枕资验等分选园截锯削片削片木材干燥生产工艺流程图木材干燥过程加热预热板材干燥窑木材干燥过程加热预热板材干燥窑中间处理干板库出窑检验终了处理中间处理干板库出窑检验终了处理刨切单板生产工艺流程图横切/纵切原木蒸煮池浸泡刨切横切/纵切原木蒸煮池浸泡刨切拼缝切断截板检验打包入库拼缝切断截板检验打包入库镟切生产工艺流程图蒸煮池精镟横切/纵切浸泡原木蒸煮池精镟横切/纵切浸泡原木检验剪板干燥入库打包检验剪板干燥入库打包5）中密度纤维板生产工艺流程图原料削片原料削片筛选筛选料仓木片输送料仓木片输送水洗缓冲仓水洗缓冲仓石蜡热磨机石蜡热磨机树脂胶树脂胶废料仓废料仓真空纤维真空纤维纤维纤维纤维干燥纤维料仓板胚预压纵向齐边纵向截断板胚成型锯切冷却热压横向截断纤维干燥纤维料仓板胚预压纵向齐边纵向截断板胚成型锯切冷却热压横向截断蒸汽蒸汽板边板边锯屑锯屑砂光粉砂光砂光粉砂光锅炉检验分等锅炉检验分等包装入库包装入库6）胶合板生产工艺框图原木截断原木截断木段储备木段储备剥皮剥皮镟切镟切干燥单板整理剪切干燥单板整理剪切单板仓库拼缝配板干燥剪切单板仓库拼缝配板干燥剪切整板修补制、调胶整板修补整板修补制、调胶整板修补涂胶中板干燥涂胶中板干燥配坯配坯合板干燥干板冷压湿板热压合板干燥干板冷压湿板热压合板修补合板修补木段热处理涂胶干板热压刮、砂光锯边合板选等打包合板复选成品入库木段热处理涂胶干板热压刮、砂光锯边合板选等打包合板复选成品入库伊春生产基地制材加工生产工艺和前面制材加工工艺相同。木材干燥生产工艺与前面木材干燥生产工艺相同。刨光材生产工艺流程图进入车间双面刨光（定厚）排锯定宽干燥材进入车间双面刨光（定厚）排锯定宽干燥材质量选等精确刨砂下料锯（定长）刨光材质量选等精确刨砂下料锯（定长）刨光材包装码垛入库包装码垛入库复合地板生产工艺流程图底制材干燥成型加工底制材干燥成型加工施压涂胶开小槽成型加工干燥芯制裁施压涂胶开小槽成型加工干燥芯制裁面制材干燥成型加工面制材干燥成型加工检验入库包装试装喷漆抛光砂光定厚养生工开榫槽检验入库包装试装喷漆抛光砂光定厚养生工开榫槽哈尔滨生产基地复合地板生产工艺与伊春分公司复合地板生产工艺相同。细木工板生产工艺流程图排锯下料双面刨平刨芯材排锯下料双面刨平刨芯材组合冷压单板拼缝涂胶组合冷压单板拼缝涂胶涂胶砂光固化拼板机涂胶砂光固化拼板机入库包装修补砂光定宽定长热压入库包装修补砂光定宽定长热压出口家具生产工艺流程图部件坯料成型加工开榫钻孔开板板材部件坯料成型加工开榫钻孔开板板材底漆喷漆部件组装入库包装成品打磨底漆喷漆部件组装入库包装成品打磨欧亚门窗生产工艺路程图集成材开板部件坯料成型加工开榫钻孔打磨成品包装入库集成材开板部件坯料成型加工开榫钻孔打磨成品包装入库喷漆底漆部件组装喷漆底漆部件组装油漆喷涂生产线油漆喷涂生产线采用意大利全自动油漆喷涂设备，从成品部件到淋漆、二次淋涂、烘干、成品，整体油漆喷涂过程在一套设备中完成。大连普兰店总公司实木指接、装饰壁板木线生产工艺流程图部件坯料成型加工干燥板材多片开板部件坯料成型加工干燥板材多片开板入库包装成品喷漆底漆打磨入库包装成品喷漆底漆打磨集成材生产工艺流程图气动下料锯四面刨拼板机气动下料锯四面刨拼板机刨砂机开齿机指接机刨砂机开齿机指接机干燥板材排锯双面刨四面刨拼板机刨砂机包装定长指接集成材入库干燥板材排锯双面刨四面刨拼板机刨砂机包装定长指接集成材入库复合地板生产工艺与哈尔滨分公司的相同。实木企口地板生产工艺流程图六轴四面刨刨下料锯排锯刨光干燥地制材六轴四面刨刨下料锯排锯刨光干燥地制材入库包装砂光烘干定型企口喷漆入库包装砂光烘干定型企口喷漆5)百叶窗片生产工艺流程图成型加工部件坯料开板入库包装成品部件组装喷漆底漆打磨干燥板材开榫钻孔成型加工部件坯料开板入库包装成品部件组装喷漆底漆打磨干燥板材开榫钻孔第五部分节能、环保与安全5.1节能1.节能措施用低能耗、效率高的先进工艺技术装备。各车间供水系统装设计量水表，加强用水管理，严防跑、冒、滴、漏。生产用水经过滤净化后，可以循环使用，避免水资源浪费。各车间生产废料，除二次利用部分外，可供作锅炉燃料的废料29000吨，可省煤8000余吨。全厂建筑物采用热水采暖，比蒸汽采暖降低能耗20%以上。热设备、热管线都采用高效节能的保温材料。以减少热损失，降低能耗。变电所采用低损耗的节能变压器。厂内照明采用节能灯，并在电工室增设电容柜一台，提高用电效率，节省大量电能。健全计量标准，从加强能源计量入手，在配电室、锅炉房及各车间，配齐计量器具，做到耗能有定额，核算有依据。2.节能管理可采取兼职节能管理人员与操作人员相结合的办法，在管理部门，有专人领导节能工作，经常进行节能经验交流和人员培训，提高人员素质，车间负责人与操作者相结合，使措施落到实处，达到真正节能的目的。5.2环境保护1.主要污染物及防治措施1）固体废弃物：一是在生产中产生的边角料、锯末；二是锅炉燃煤产生的约10800吨煤渣。采取废料治理，生产过程中产生的大边角料回收二次利用，小边角料运锅炉房烧掉，锯末可作为食用菌培养基出售。2）污水：主要是镟刨切薄木、胶合板、泡木段的废水和生活污水。认真贯彻“清污分流”原则，泡木段水、场地冲洗废水集中到污水处理池进行生化处理。生活污水，经化粪池沉淀处理达到环保标准后再排放。雨水沿地势顺边沟排入下水管道或厂外。3）废气：锅炉煤燃烧以后向大气中排放一定量的二氧化硫和烟尘，以及人造板生产中尿醛胶异味。将产生的废气通过选配的除尘装置进行脱硫净化，使烟尘排放浓度小于200mg/m3,然后经烟囱高空排放，达到国家规定排放标准。为了降低空气中的甲醛含量，选用低克分子比的环保胶。对散发游离甲醛的生产部位，采用通风装置，降低游离甲醛浓度4）粉尘：锯割、刨削、砂光等工序会产生粉尘。对生产中产生粉尘的各作业点，选用高效旋风除尘和布袋除尘二级除尘方式，避免粉尘泄漏对环境的污染。锅炉废渣供给当地砖厂或建筑部门使用。5）噪声：设备运转中，削片机、空压机、鼓引风机等设备会产生噪声。尽量选用噪声低的进口设备和国产设备，对噪音过大的空压机等设备，设置在单独的房间内。对于在噪音大岗位上的人员可配戴防噪音耳塞，保护员工听力不受损害。2.环境管理强化环境意识，把环保纳入企业的正常议事日程，厂区内加强绿化净化措施，场内兼设环保机构，有专职人员负责，定期进行检测，发现问题及时解决，认真落实环境保护投资。5.3消防厂区内严格按照要求做好各项消防建设，配齐消防器材，并指派专人进行负责，定期维修检查，确保安全性，同时，教育职工增强消防意识，避免事故的发生。5.4工业安全及职业卫生1.主要危害因素分析粉尘噪音火险游离甲醛气体高温热辐射2.劳动保护措施1）粉尘及有害气体。车间内设通风除尘系统，及时清除车间内产生的锯屑和粉尘，保证车间内粉尘浓度低于8mg/m3。收集粉尘和废料时防止第二次粉尘污染。另外采用自然通风及局部排风相结合的措施，达到排湿、排热的目的，降低车间内游离甲醛气体浓度，保证职工身体健康。2）噪音。防止噪声污染环境，对个别噪声超标的工序，采取设隔离间、放耳塞，强化通风等措施，防止噪声伤害。3）火险。厂区内严禁烟火，在易发生火灾的设备上装置火花报警及自动灭火系统。4）用电。变电所配电盘、供电系统按照《爆炸和火灾危险环境电力装置规范》GB50058—92进行设计，并加强安全用电的管理。5）预防事故。工艺设备及辅助设备，凡外露的转动部分均设有牢固的安全防护罩、安全护栏和明显标志。热的设备和管道要进行保温，以防烫伤。6）严格管理。健全各项规章制度，对岗位操作者，均应配齐、配全劳动保护用品，确保员工身心健康。3.卫生方面主要措施1）生产工人定期进行体检，有些工种需要定期换岗的要及时换岗，防止产生职业病。要穿工服上岗。2）保持生产车间卫生，通风良好，地面整洁，采光照明符合卫生标准。3）建立良好有序的生产环境，定期将车间内的废物和边角料集中统一处理，保证场地生产环境优美。第六部分市场分析6.1市场现状分析中国加入ＷＴＯ后，加快了开启进出口的大门，地板行业也不例外。原先地板出口，都由进出口公司及相关的进出口中介公司等渠道提供信息与出口操作，现在都逐渐发展为由本企业自行通过各种形式和手段，打开国际市场。我国人造板、木地板、家具以及各类装修木制装修建材在日益满足国内经济建设和人民需求的同时，不断加大出口力度，国际市场份额占有率越来越大，已成为国际市场上木材制品最重要出口国之一。我国的人造板工业发展迅速，其产量每年都在以平均90%的速度递增。国家林业局最新的统计数据表明，去年我国人造板总产量已经达到4553.36万立方米，是2000年产量的2.27倍，总产值已达到240多亿美元，成为了名副其实的家具生产大国。上个世纪亚洲地区人造板的生产与供应，主要靠印度尼西亚和马来西亚等东南亚国家，进入新世纪后，我国很快便由人造板的进口国转变为出口国。在三大板材中，胶合板出口占90%以上。从2003海关统计的数据看，我国出口胶合板总量为204.11万立方米，同比增加13.84%，为国家创外汇为4.96亿美元。在亚洲的日本、韩国、新加坡以及香港、西亚等一些国家和地区，我国都占有巨大的市场份额，凡是使用我国生产的胶合板的海外商家和消费者的评价普遍认为，与国际几个胶合板生产大国的产品在质量上已经不相上下，而价格则比他们的便宜。我国的胶合板出口，在较短时间内，在亚洲地区已起到举足轻重的影响。在地板出口方面，除软木地板我国生产尚未形成规模外，实木地板、实木复合地板、强化木地板以及竹材地板在亚洲地区都有市场。这主要得益于我国木地板生产在较快的周期内已完成与国际的接轨，资源大进，产品大出。我国木地板除了良好的性价比优势外，还有一些有利出口的因素：中国实行优惠出口退税政策，不少木地板出口企业在计算出口成本时，将出口退税列为主要利润来源。而且中国木地板在出口亚洲地区诸国时，物流运距、时间和运输费用、交货期限等方面，都有极强的优势。6.2市场调查分析拟建项目产出物用途调查细木工板集成材刨光材出口家具欧式门窗胶合板装饰壁板木线实木地板中密度板复合地板刨镟切单板枕木、建筑材直接用途家具装修建材门窗家具建材家居使用建材家具装修室内装修室内装修家具装修室内装修人造板原料建材、特种用材间接用途建筑家具装饰环境装饰环境建筑建筑可再利用性不可重复利用可重复利用可重复利用可重复利用不可重复利用不可重复利用不可重复利用可重复利用不可重复利用可重复利用不可重复利用可重复利用产品现有生产能力调查细木工板中密度板集成材刨光材出口家具门窗装饰壁板木线实木地板复合地板刨镟切单板枕木、建筑材国内现有生产能力（万m3）30012003001200120300501001006040现有生产能力开工率（%）7056305675405080808030主要生产厂家产能利用率（%）8075657580505860858540黑龙江省的分布数量与比例50家左右40家左右20家左右40家左右100家左右30家左右20家左右30家左右40家左右70家左右5家左右拟开工建设项目的生产能力（万m3）100201020103051552010产品产量及销售量调查单位：万m3细木工板集成材刨光材时尚家具门窗装饰壁板木线中密度板实木地板复合地板刨切单板枕木、建筑材全国目前的产量总数3003002001203005012001001006040最近3年全国产粮变化趋势增长增长增长增长增长增长增长增长增长增长增长进口量及进口来源地5北美巴西等国家10法、俄等国12俄、东南亚等国65意、韩、德、法等国200俄、东南亚等国8俄、东南亚等国83俄、东南亚等国40俄、北美等国5俄、东南亚等国18俄、东南亚等国50东南亚等国出口量及出口目的地30非洲、美等国60越南等国4日本、韩等国10欧美东南亚100欧、非洲等国5非洲等国4.4日本等地20越南、印尼等国10越南、美等国12东南亚等国5秘鲁等国出口产品的价格（万元）0.320.260.4710.26221.80.44.产品价格调查细木工板集成材刨光材出口家具门窗装饰壁板木线实木地板复合地板中密度板刨切单板枕木市场定价20007600540028005500500010000110001320110002200最高价格210011100660042006200580011000130001440132002600最低价格15004100480015003600420090009000120088001800价格变动趋势上升上升上升上升上升上升下降上升上升上升上升价格变动的时间1年1年1年1年1年1年1年1年1年1年1年5.国外市场调查中密度板细木工板集成材刨光材家具门窗装饰壁板木线实木地板复合地板刨切单板枕木国外主要生产厂家180030001100018002000100001500020000180002800国外厂的最高价格230032001700043006200120001800022000210003200国外厂的最低价格20002800700020003600800013000180001500030006.产品出口分析细木工板集成材百叶窗片出口家具中密度板门窗装饰壁板木线实木地板复合地板刨镟切单板枕资、建筑材产品出口的有利条件质低好、价格低质低好、价格低价格低廉质低好、价格低价格低廉价格低廉价格低廉质低好、价格低价格低廉价格低廉质低好、价格低国外市场对本产品的需求少少大一般大一般少一般一般大一般产品可能的出口比例（%）508070607040306060800产品出口的不利条件占领市场品种少质量一般质量差限制出口限制出口质量差地域差别6.3市场发展趋势分析市场预测未来十年中国家具的市场预测：据中国家具协会预测，国内家具市场需求量在未来的十年内，每年将以10%的速度增长，其主要依据：家具消费观念更新由于人们生活水平的提高，家具消费观念由功能性的追求转化为时尚、个性化的追求，因此家具更新周期缩短，一般在4—8年左右。另外数千万青年进入婚姻，新组家庭也带动了家具消费的迅速增长。住宅改善刺激需求在未来的15年内，中国的住宅建设每年将以15%的速度递增，居住条件的改善带动民用家具需求的增加，据不完全统计民用家具的需求将占销售总量的二分之一。办公家具消费激增随着现代化办公大楼和公共建筑的建成，加之昔日的办公家具又值更新换代，不同门类的中高档办公家具的需求激增。饭店装饰进入更新我国有近2000家涉外宾馆、饭店，而且大兴土木之事不减。高档宾馆家具销售额将达到一年10亿元人民币左右。儿童消费逐渐上升随着住房条件的改善，独生子女拥有了自己的房间，家长会为自己的子女购买大量儿童家具。因此，物美价廉的儿童家具销量将大幅增加，约达到家具销量的80%左右。家具出口适逢良机随着木材的短缺和原材料价格上涨，劳动力成本加大等因素，劳动密集型的家具行业开始向发展中国家转移，为我国的家具行业发展提供了机会。国外家具商开始寻求在中国的各种合作机会，包括生产制造家具返销到国际市场的合作可能。木地板市场预测随着我国建筑业的发展，木地板市场的需求量随之发展，必将呈现继续上升的旺盛趋势。国际著名品牌随着中国加入WTO，涌入了中国市场。规模小的厂家将受到冲击。随着质量执法力度的增强，地板的标准化将得到进一步的贯彻。同时随着环保意识的加强，绿色环境标志的产品必将受到消费者的青睐。随着人们更注重绿色环保家装材料，实木地板具有硬度高、强度大、防水、阻燃、多颜色、终身免漆、使用寿命长，不含有毒气体等超越木质地板的优良性能，具有广泛的实用性和经济性。市场前景非常广阔。6.4SWOT分析美国管理学家安德鲁斯等人（Andrews）采用SWOT分析法，即“强势——弱势——机会——威胁”（SWOT）模型，通过对企业所处的外部环境和内部状态等一系列条件的分析判断，帮助决策者在企业内部有实（Strengths）和劣势（Weaknesses）,外部环境的机会（Opportunities）和威胁（Threats）的动态的结合分析中，确定相应的生存和发展战略。以下是对公司内外部环境以及自身的优劣势进行分析，从而做到“知己知彼，百战不殆”。1.优势分析（1）区域优势1〉俄罗斯地区项目选址之一俄罗斯地区，拟建设4处原木采伐基地，采伐地点分别在俄罗斯哈巴罗夫斯克边疆区的霍尔（德）和共青城区，犹太自治州奥布卢奇耶，滨海边疆区的伊曼林业地区。全部原木贮存占地面积24万平方米。年计划采伐俄罗斯原木20万立方米，采购俄罗斯原木9万立方米，共计划用俄罗斯木材29万立方米。俄罗斯是世界上著名的多林国家，其领土有1/3以上被森林覆盖，而辽阔的远东地区又是全俄森林资源极为丰富的地区之一。俄罗斯远东地区拥有5个森林经济区；哈巴罗夫斯克边疆区森林经济区、滨海边疆区森林经济区、阿穆尔州森林经济区、萨哈林州森林经济区、东北森林经济区，为项目的经营和发展奠定了资源基础。哈巴罗夫斯克边疆区森林经济区可划分为南部森林带和鄂霍茨克海沿岸森林带，南部森林带包括犹太自治州和阿穆尔流域地区以及鞑靼海峡沿岸，哈巴罗夫斯克边疆森林经济区86%的木材蓄积量都集中在这里。上世纪80年代末，该区年均森林采伐量约为1228万立方米。霍尔斯林地区生产柞木、水曲柳、椴木等珍贵的阔叶林，适应本项目对树种的需求。滨海边疆区森林经济区，这里自然条件适于植物生长，森林资源丰富，优质木材很多，像朝鲜雪松、水曲柳、胡桃楸、贡蘖等贵重木材蓄积量巨大。边疆区森林面积1077.6万公顷，森林覆盖率为74%。80年代以来，这里年均木材采伐量约为590万立方米。2〉伊春市森林资源概况伊春林区位于黑龙江省东北部的小兴安岭腹地，南北全长320公里，有15个区，17个林业局。小兴安岭主脉由北蜿蜒而向东南，平均海拔500米左右，全景峰峦叠嶂，森林遍布。全市森林经营总面积400万公顷，森林资源覆盖率为75%，林木总蓄积量为2.5亿立方米。全林区木本植物有26科53属115种，其中乔木、亚乔木40种。主要成林树种有红松、兴安落叶松、鱼鳞云杉、红皮云杉、臭冷杉等针叶树种，还有蒙古柞、白桦、枫桦、水曲柳、黄菠罗、胡桃楸、春榆、山杨、柴油椴等阔叶树种。伊春是我国重点林区之一，素有“祖国林都”之称，是红松的故乡。3〉绥阳地理位置优势绥阳镇毗邻的俄罗斯滨海边疆区及哈巴罗夫斯克边疆区，森林资源富集，树种丰富。绥阳镇距绥芬河口岸近17公里，可以通过陆路口岸运输俄罗斯原木，降低运输成本，减少运输时间，缩短原料生产周期。（2）成本优势该项目几个基地，分别位于大连、哈尔滨、绥阳、伊春等北方城市，具有更低的运营成本：1〉该地区生活水平低、劳动力成本低、工资费用低。2〉地价、物料几个方面的成本较低。3〉项目大，总体管理费用分摊后相对下降。4〉各种材料成本较低。5〉便于综合采购，降低了采购费用。6〉自身为产品生产提供原材料，实现了利润最大化。7〉物流费用最小。（3）政策优势1〉2001年《中俄睦邻友好合作条约》是企业在俄罗斯远东区建设木材生产基地的坚实政治、法律基础。2〉国家及各级地方政府，鼓励各类企业发展的减少森林资源消耗，提高资源利用率的各项政策，为生产科技含量高、市场竞争力强的木制精深加工产品提供了保障。3〉国家关于振兴东北老工业战略部署，对该项目是一个绝好的契机。4〉国家关于实施天然林保护工程的决定，使该项目独具优势，并使许多竞争对手处于劣势地位。5〉国家和省关于扶持民营经济发展的决定，以及哈尔滨市、大连市、伊春市和绥阳镇招商引资优惠政策使该项目得到更多优惠。6〉在税收上享有社会福利企业“免三补一”优惠政策。（4）市场优势公司经过几年的市场运作，以建立了完善的市场网络，拥有良好的客户口碑。十类高新产品市场面广阔，互补性强，共用频率高，成为企业独有的市场优势。公司在多年的木材经营活动中，致力于诚信品牌的建设，与国内外同行商家建立了稳固的贸易关系，为项目的产品营销提供了广阔的市场空间。2.劣势分析随着世界经济一体化进程的推进，竞争日益激烈。公司已经具备了一定的规模和技术实力，但是在资金、规模、产品结构、管理水平等方面与国际大型企业仍存在着差距。该项目所需资金较大，虽然公司可以投入相当数量的资金，但对于一个市场前景看好，利润空间大，资金需求也比较大的项目，资金缺口问题还有待解决。劣势虽然存在，但同时也孕育着优势。我们应充分利用自己目前的优势，首先是声誉好、层次高、有资格认证、政府支持等。其次，应该抓紧时间，立即策划自己的企业文化，尽快提高自身素质，改变观念，使单位和员工适应市场的变化和发展，用经济的观点和意识去考虑问题、分析问题、解决问题，以我们团队的精神和作为，拓展市场以消融劣势。3.机会分析假如WTO标志着我国的对外开放进入了一个更大的空间，一方面可以更加有效地参与国际经济新秩序的建立；另一方面也要求更大范围地开放国内市场，尽快提高开拓国际市场的能力，以适应全球经济一体化和贸易自由化的潮流。中国巨大的潜在市场需求和经济环境的改善，中国木制品生产已成为境外和境内投资者的热点。4.威胁分析目前国内外木制品市场较大，同行业者较多。虽然项目产品是十类木制产品精深加工，但是市场上也可能会有好的产品出现，可见市场竞争表面是风平浪静，其实质上竞争的风云已在聚集。因此要在该项目核心技术和成熟工艺的前提下，筹集一切资金，调动相关资源，加快项目进度，迅速投产抢占市场的制高点。6.5目标市场定位的方法和策略1、目标市场定位的方法：特定的产品特性来定位、特定的产品用途来定位、特定的产品使用者来定位、特定的产品档次来定位、对抗另一个产品的定位。2、市场定位战略：发掘战略：通过发掘市场上未重叠的新区划来定位。企业发现一个新的市场空间，这一个空间有足够的客户作为后盾。3、防止定位错误：企业在进行市场定位时要注意避免几个错误：（1）定位不明显：企业定位不明显使客户心目中只有模糊形象。（2）定位过于狭隘：企业过分强调定位于某一个狭隘市场，使客户忽略了企业在其他方面的表现。6.6项目竞争优势1、企业通过长期的自身努力，已经与一些较大的厂家建立了良好的供货合作关系，始终坚持以质量求生存、求发展运营模式。2、选用国际先进的配套设备，以此作为保证产品质量的先决条件，从而提高产品在同行业中的竞争优势以及市场占有率。3、提高产量，与大厂家签订供货合同，打通销售渠道，扩大生产规模，提高综合实力。第七部分营销策略建材产品与国民经济发展密切相关，2005年1—5月全国建材工业实现工业增加值767亿元，同比增长7.2%。从分省情况看，河南和山东省建材工业增加值增速最快，分别为36.2％和34.9％。针对产品的不同用途和销售对象应采取不同的营销方针，切实掌握消费趋势，争取市场机会均等。另外，要掌握产品自身的品牌效益以及思考产品品牌的维护。7.1、选择目标市场从市场背景分析，国内外市场需求及市场容量非常大，市场前景也非常可观，以市场为导向，以全员营销和关系营销为理念，以客户满意为目标，建立市场营销快速反应系统，通过本公司较高的性价比产品快捷准确优质的服务和有效传播手段，打造强势品牌，迅速形成企业的营销优势。企业的营销策略是根据公司已具备的市场资源，以OEM和代理制为主要手段，迅速扩大营销渠道，利用现有的营销队伍和销售网络，迅速占领市场。公司专门成立了一个OEM市场部，针对目前市场上有市场资源而没有研发能力的公司，充分利用本项目产品的优势，同时在各地寻找有市场能力并与当地代理商建立良好的关系，进一步开拓市场，以求在最短的时间内迅速占领市场，扩大市场份额。同时在现有的销售网络的基础上，公司将制定更加灵活的产品营销策略，尤其在销售技术上加大力度，通过市场部、技术支持部和工程部相互协调，为客户提供更为及时和高效的特色服务及全面支持。价格策略：制定OEM价，代理价，直接销售价三种不同价格，以适应不同的用户。7.2网络营销公司营销服务队伍实践经验丰富，熟悉产品供销和市场需求，有较强的市场开拓和适应能力。公司目前已建立了哈尔滨、沈阳、天津、重庆、大连、广州、广东、杭州、山东、东北、黑龙江、华中地区、西南、西安、成都等10多个办事处。争取在10年内，培育覆盖全国市场的营销网络。同时，培育美国、日本、新西兰、加拿大等国际市场，建立自己的国际营销网络。7.3营销策略营销策略主要根据国内外市场对产品的需求量、分布现状等因素制定市场营销计划和策略。21世纪历史的脚步已迈入信息化时代。电子商务这种全新的商业模式以互联网为载体，凭借其信息传递实时化，覆盖面广，无时空限制，反馈及时，成本低廉等优势必将突破旧有销售模式的产销瓶颈，实现企业按订单生产、零库存、最大限度减少中间环节，提高资金周转速度，降低市场调研成本，使新产品的研发更有市场针对性，优化服务质量，同时还能满足人们的个性化需求，使消费者可以随时随地网上检索，择优购物，极大的方面了消费者。1.加强市场信息网络建设公司将针对项目建立多层次、覆盖广的市场信息网络；对国内外同类产品的规格、价格、供求情况等信息进行系统收集，严密跟踪，对萌发性信息进行超前分析，对相关因素进行综合分析，对发展趋势进行动态分析，并建立国内外市场信息收集网络和项目区市场信息分析中心。2.提高产品质量质量是产品的生命。本项目生产的系列产品，将严格按照国家标准进行生产、加工，提高产品质量，严格按照国家标准进行生产和市场销售，以产品质量占领国内、国际市场。3.严格控制和减少销售环节，以价格优势占领市场鼓励销售商直接到项目区进行，以减少中间环节，保持价格优势。4.增强品牌意识增强品牌意识，建立产品的品牌。扩大产品在国内和国际市场的知名度。5.加强营销队伍和销售网络建设加强营销队伍组织建设和业务能力培养，造就一支适应市场经济的高素质的营销队伍。建立稳定的销售网络系统的同时，注意发展合作伙伴的关系，选取在市场竞争中可以互补、强强联手的区域代理商、系统集成商合作。这样公司一方面能减轻资金压力，另一方面能保证当地市场的拥有，而公司让出部分利益主要是市场销售费用方面，公司的真正利润将在形成销售网络后加以体现，有着长足的发展。1）建立起一支销售队伍加以培训，使其有较高的业务素质，并熟知市场运作手法，同时建立起相应德育工作业绩挂钩的奖励提成制度和精神鼓励措施，在最大程度上调动其积极性。2）在资金到位的情况下，利用已建立起来的城市销售点，如开现场推广会，并邀请当地有关销售行业人员参加，从中发现有希望的潜在客户，建立联系，然后上门攻关。3）通过各种途径挖掘各种关系，与各地有关企业建立关系，并通过这些关系打通公司的领导层，这在官本位的社会中，往往是行之有效。4）建立起代理商制度。在有条件的地方建立起当地的代理，利用代理在当地的影响开发市场和搞好售后服务。因为公司在价格体系上为市场费用方面留下了较大的空间，代理制度是充分可行的。以上各种措施在产业化的初期，为树立公司产品的形象使我们特有的技术得到社会认可，都是必须的。当产品的销售量到达一定规模，产品已被社会全面认可时，应考虑在市场上作相应的战略调整。6.广告策略广告集中于塑造企业形象，在产品上采取进攻型的强势定位。在市场上，以后来居上者的姿态出现，以高姿态面对市场和竞争者，以宣传公司和产品的优势和强势，争取消费者的信任，取得实力认同。同时，抓住竞争对手弱点和缺点，进行全方位的进攻，削弱其影响力，动摇其地位，转变消费者的看法，争取市场主动。在广告媒体的选择上，重点选择电子媒体的印刷品，外加户外、车体等平面广告、动态活动广告以及网络广告等，其它可供选择的媒体也应该考虑到，例如，随着房地产和汽车工业良好发展而应运而生的电梯媒体广告和广播媒体广告等等；同时要考虑投放媒体的覆盖率，以及对媒体炒作计划的监控，实施以及测评活动；整合行销传播的规划力，提供全方位的行销需求。7.公关策略良好的公关比广告的作用更大，计划组织一些活动，邀请省市有关领导、专家和新闻媒体到公司参观、指导、考察或者采访，争取更多的支持和优惠政策，得到专家的认可、指导和推荐，以及新闻媒体的关注，这样能在较短时间内提高公司和企业的知名度。第八部分财务分析8.1财务评价的依据根据国家计委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》；项目计算期为15年，其中建设期为2年，生产经营期为13年；考虑到建设条件和市场因素，本项目除建设期2年外，第三年为投产期，达产率80%，第四年达产100%，直至经营期末。8.2不确定性分析盈亏平衡分析BEP=F×100%/(Y-V-T)=14273.15×100%/(113021.05-64807.37-6693.62)=34.38%注：BEP——盈亏平衡时的生产能力利用率F——固定成本Y——年销售收入V——年可变成本T——年销售税金及附加经计算，该项目达到设计生产能力的34.28%，即可保持盈亏平衡，说明项目承担风险的能力较强。2.敏感性分析考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本和销售收入做了提高5%和降低5%以及投产期推迟1年的单因素变化，对财务内部收益率和投资回收期影响的敏感性分析，见下表：敏感性分析报表项目财务内部收益率投资回收期税前税后税前税后基本方案42.7430.204.635.52固定资产投资增加5%41.0228.934.715.63固定资产投资减少5%44.6131.574.545.40销售收入增加5%48.6234.194.365.18销售收入减少5%36.7526.074.985.95经营成本增加5%37.6424.904.936.11经营成本减少5%47.8235.394.385.08投产期推迟一年42.7430.205.636.52从单一因素变化中看出，销售收入是最敏感的因素，其次是经营成本，再次是固定资产投资，而以投产期的变化影响最小。为减少项目风险，必须积极开拓市场，大力增加销售收入；强化企业管理，努力降低经营成本；狠抓施工管理，千方百计节省建设投资，确保项目按期投产达产。8.3基础数据与参数1.建设投资项目建设工程投资总额为41559万元人民币，其他费用11885万元，预备费4156万元，合计固定资产投资为57600万元；铺底流动资金7470万元，占估算流动资金的30%。项目全部投资为82500万元。2.生产规模本项目设计年加工能力为39万立方米原木，其中：年生产地板42，500m3（复合地板22，500m3；实木地板20，000m3）；细木工板10，000m3；集成材10，000m3；出口家具5万套；刨镟切单板20，000m3；装饰壁板木线5，000m3；刨光材等特种用材20，000m3；欧式门窗10，000m3；百叶窗片5，000m3；中密度纤维板30，000m3；胶合板15000m3。3.原料出材率按计算口径，木材加工出材率根据各类产品加工的出材率计，该项目年耗加工原木39万m3，其中针叶原木10.55万m3，阔叶原木28.45万m3。4.燃料及动力电：年耗电4560万kw.h，1元/度；煤：年耗煤40300吨，400元/吨；水：年耗水340000吨，1.5元/吨；5.劳动定员及工资公司劳动定员为5430人，人均工资1100元/月；福利费按工资总额的14%计取。6.固定资产折旧、修理费及无形和递延资产摊销固定资产折旧按分类年限法计算，年折旧额为2527.82万元；无形资产及递延资产按国家规定分10年摊销，土地费按协议年限摊销，年摊销额334.25万元。7.生产期费用制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费后的费用。经计算，正常年其他费用为3446万元。8.4投资估算及资金筹措投资估算依据1）建设投资范围：主要包括土建工程、设备购置及辅助工程等；2）建筑工程投资是依据有关概算定额和当地建筑材料价格估算；3）设备购置投资是按国内有关厂家提供的设备型号及报价估算。投资估算单位：万元序号项目名称金额一固定资产投资576001土建及厂房设施130352各基地的设备及安装费285243其他费用（递延资产）16041二流动资金估算24900其中：铺底流动资金（占流动资金30%）7470三总投资82500资金筹措项目总投资约82500万元人民币，采取合资合作或融资贷款的渠道解决。8.5销售收入和销售税金及附加分析1.销售收入本项目产品由10类15种产品组成。产品价格按目前市场平均销售价格定位。按照设计生产能力，项目达产后，年均销售收入为113021.05万元。2.销售税金及附加按现行税制规定，本项目须缴纳增值税、城市建设维护税和教育费附加税。（1）增值税本项目达产后年须缴纳增值税6180.19万元。（2）城市建设维护税以缴纳的增值税为基数，按纳税额的7%计征，经计算年纳税额为432.61万元。（3）教育费附加税按增值税额的3%计征，经计算，年缴纳教育附加为185.41万元。（4）销售税金及附加以上三项之和，经计算本项目达产后年均缴纳销售税金及附加为6798.21万元。8.6总成本及经营