模铸造及配套高炉炉前铸造项目可行性谋划报告

***玉匣铸业有限公司扩建32万吨消失模铸造及配套380m3高炉炉前连铸项目可行性研究报告（2）固定资产折旧和无形及递延资产摊销计算项目固定资产原值为44005万元，按平均年限法计算折旧，年折旧费为2786万元。项目无形及递延资产总值为1700万元，按5年摊销计算，年摊销费为340万元。（3）修理费按固定资产原值的3%计取。（4）其它费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用。为简便计算，其它费用按工资及福利费的250%计取。18.3.3利润总额及分配利润总额及分配估算见损益表。利润总额正常年为27287万元。所得税按利润总额的33%计取。盈余公积金、公益金从投产当年开始提取，提取比例为税后利润的10%、5%。项目整个计算期内共计利润总额为398163万元。缴纳所得税131394万元，累计盈余公积金、公益金40015万元。18.3.4财务盈利能力分析⑴财务现金流量表（全部投资）财务现金流量表（自有资金）根据上表计算，全部投资所得税后财务内部收益率为31.68%，财务净现值为68350万元（Ic=12%）；所得税前财务内部收益率为42.63%，财务净现值为114719万元（Ic=12%）。财务内部收益率均大于行业基准收益率，财务净现值均大于零，说明盈利能力满足行业要求，项目在财务上是可行的。全部投资所得税后投资回收期4.94年（含建设期），全部投资所得税前投资回收期4.19年（含建设期），均小于行业基准回收期。（2）投资利润率、投资利税率及资本金利润率：投资利润率=年利润总额/总投资×100%=45.74%投资利税率=年利税总额/总投资×100%=57.55%资本金利润率=年利润总额/资本金×100%=106.24%该项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均水平，说明单位投资对企业积累的贡献较高。18.3.5清偿能力分析借款还本付息计算见附表。资金来源及运用见附表。资产负债表见附表。借款偿还期为3.59年。项目建成后的资产负债率为50.3％，生产期内最高为39.1%，最低为5.2%，说明项目面临的风险不大。项目从第3年开始，流动比率超过140.2%，从第5年开始速动比率超过249.5%，说明项目偿付流动负债的能力较强。18.3.6不确定性分析（1）敏感性分析考虑到项目实施过程中一些不确定因素的影响，分别就固定资产投资，经营成本及销售收入的变动，作如下敏感性分析分析：敏感性分析表基本方案:ic=31.68%变化因素变化幅度+10+50-5-10销售收入41.8637.1231.6827.0621.56经营成本25.3528.8830.3234.52固定资产投资29.9131.0233.5234.93收益率（%）经营成本销售收入固定资产投资i=37.82%ic=12%-100+10(%)敏感性分析图(2)盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点:BEP=年固定总成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）×100%=26.26%金额：119984万元销售收入总成本+税金固定成本026.26100生产能力（%）盈亏平衡图18.4结论经上述财务评价分析，财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准回收期，借款偿还满足要求，项目具有一定的抗风险能力。因此项目从财务上讲是可行的。目录TOC\o"1-2"\h\z1、总论 11.1概述 11.2项目提出的背景及建设的必要性 31.3设计依据及范围 61.4指导思想和设计原则 71.5工程建设条件 81.6拟建规模及产品方案 91.7烧结技术装备水平 91.8炼铁工艺及主要技术特征 101.9消失模铸造工艺特点 111.10能源利用、环境保护、劳动安全与工业卫生 121.11消防 131.12工作制度和劳动定员 131.13投资估算 131.14经济效益分析 141.15建设进度 141.16主要技术经济指标 151.17结论 162、市场预测 183、原燃料的供应 203.1原料的供应 203.2焦炭的供应 213.3高炉煤气供应 213.4其它原料 213.5高炉炉料平衡 214、炼铁工艺 234.1概述 234.2设计规模及工作制度、产品方案 234.3炼铁工艺技术流程简述 244.4车间平面布置和工艺方案特点 284.5槽上、槽下系统 284.6上料系统 304.7高炉炉体结构 304.8高炉炉型主要尺寸及有关参数 344.9风口平台及出铁场 354.10高炉送风系统 364.11热风炉系统 364.12煤气系统 384.13煤粉喷吹系统 414.14渣铁处理系统 415、烧结工艺 455.1设计规模及生产能力 455.2原燃料及点火煤气 465.3工艺流程 475.4烧结物料平衡 515.5主要设备选型与计算 525.6车间组成 556、铸造工艺 596.1概述 596.2建设规模和产品方案 606.3原辅料供应 606.4生产工艺和主要设备 616.5消失模铸造的主要优点 636.6生产工艺特点 666.7消失模铸造生产线 676.8消失模铸造需要的专用设备 686.9车间组成 687、2×3MW高炉煤气发电机组 697.1设计依据及设计范围 697.2设计原则 697.3机组选择 707.4燃烧系统 737.5主厂房布置 737.6空冷系统及设备选型 747.7热力系统 757.8工业给水系统 777.9化学水处理 777.10电气部分 787.11热工控制 798、公用及辅助设施 818.1总图运输 818.2土建 868.3给排水 908.4供配电及电气传动 958.5基础自动化 1028.6电气照明 1048.7防雷及接地保护 1048.8电讯 1058.9采暖通风 1058.10除尘 1068.11热力 1118.12制氧站 1149、检化验与机修 1199.1检化验设施 1199.2机修 12010、环境保护 12110.1概述 12110.2气象资料 12110.3设计依据 12110.4工程主要污染源及污染物 12210.5污染控制措施 12410.6厂区绿化 12710.7环境管理机构及监测 12710.8环保投资 12810.9环境影响简要分析 12811、劳动安全与工业卫生 12911.1设计依据 12911.2生产不安全因素及职业危害因素 12911.3主要防范措施 13011.4安全卫生投资 13111.5安全卫生效果预测 13112、消防 13212.1设计依据 13212.2工程概述 13212.3各专业消防设计 13313、抗震设防 13613.1编制依据及原则 13613.2抗震设防 13713.3抗震设计 13714、能源分析 13814.1概述 13814.2节能措施 13814.3能源利用综述 13915、工厂组织与劳动定员 14016、项目实施计划 14316.1建设周期规划 14316.2各阶段实施进度规划 14317、投资估算 14417.1工程概况 14417.2总投资构成 14417.3编制依据 14417.4有关说明 14517.5总概算表及综合概算表 14518、技术经济评价 14618.1概述 14618.2基础数据 14618.3财务评价 14718.4结论 152目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章概述 31.1项目提出背景 31.2技术开发状况 31.3现有产业规模 41.4项目产品的主要用途、性能 41.5投资的必要性 41.6预期经济效益 51.7本企业实施该项目的优势 5第二章技术可行性分析 62.1项目技术路线、工艺设备的合理性和成熟性、关键技术的先进性 62.2产品技术性能水平与国内外同类产品的比较 102.3项目承担单位在实施本项目中的优势 11第三章项目成熟程度 123.1产品检测、鉴定及用户使用情况 123.2产品质量、价格、性能等情况 123.3核心技术的知识产权情况 13第四章市场需求情