国资国企在线监管系统

国资国企在线监管系统

项目背景：为了加强国资监管工作，实现实时监管和管理，本次区管企业国资管理信息系统建设需求得以提出。遵循标准：项目建设遵循国家政府信息化系统标准，需求导向，统筹推进，安全高效。建设目标：通过企业国有资产监督管理信息系统建设，实现国有资本企业层面和监管层面一体化管理，加强国有资产制度执行和监管力度，提高国资监管水平。建设内容：项目建设包含一平台、六模块，一平台为建设一体化应用支撑平台，六模块包括财务管理、资金管理、资产管理、项目管理、人事管理和三重一大模块。建设方案：应用支撑平台是本次建设的核心，通过统一平台实现各级企业信息系统的互联互通。一体化的应用支撑平台是财务信息化系统成功建设的基础。应用支撑平台应该具备较好的扩展性和二次开发能力，具有先进、安全可靠、开放的相关技术。这些技术包括组织架构管理、统一用户管理、权限管理、消息服务、消息交换工具、运行监控管理、应用中间件、数据库、应用集成框架、内容管理工具、工作流、单点登录、门户、二次开发、表单设计、报表制作展示工具、个性化定制和其他组件工具。采用统一的组织架构管理系统，具备快速构建流程化业务应用的能力。财务管理系统升级改造完成统一的平台公司财务核算系统，实现统一系统、统一主数据、统一核算要求，各家平台公司及下属单位通过平台实现财务集中核算。通过报表管理系统，实现各类监管报表要求及各平台企业报表和合并报表要求，在加强监管的同时，提升下属企业的财务信息化的应用水平。财务核算是信息的源头，财务管理是利用会计核算数据进行的决策和监控。高统一性的平台公司财务集中管理，是充分利用现代信息技术，实现统一科目设置和会计核算政策，实现跨地域工作流程、审批流程、预警平台和数据的实时传递，实现财务的过程控制，从而达到纵览全局的财务决策。建立国资平台公司集中的会计核算系统，规范基础信息，有效的贯彻和执行统一的会计核算政策，提高会计信息的可比性和一致性。具体包括通过集中设置系统参数落实平台公司会计制度和内控制度，根据组织结构建立相对应的会计核算主体账簿，根据财务人员岗位分工情况进行角色设置和权限分配，规范基础信息，集中编制公用档案并分配给分子公司使用，统一会计核算政策、规范会计科目，会计科目明细设置由母公司统一制定，子公司需要增设明细科目需报请母公司审批后才能增设，制订统一的会计核算流程。固定资产管理系统可以设置固定资产卡片项目，固定资产实现编号、多重分类管理，自行定义折旧方法，实现按使用年限逐月、不同编码的资产按照不同的折旧方法等方式自动提取折旧并进行相应的账务处理。能够进行固定资产增减变动，总分类及明细核算；能够提供固定资产登记簿以及各类总分类明细账；能够提供各类有关资产变化、折旧提取等统计报表。财务报表系统实现各家平台公司与各下属单位财务会计制度规范化，保证公司总体财务信息的统一性、可比性。通过对公司财务核算信息、辅助核算信息的汇总合并，能及时、准确的进行信息披露。1.实现公司统一的会计核算科目编码、客户编码等信息，以确保财务数据的一致性和准确性。2.实现公司统一的各种财务报表模板，包括对外公告报表和对内的管理报表，以方便管理层对公司财务状况的监控和决策。3.自动进行公司内部往来对账，生成对账明细情况表，并自动生成抵销分录，以降低对账和核对的工作量。4.自动进行报表汇总、合并，能够根据公司组织结构情况进行各类报表汇总、合并，通过抵销内部事项，生成公司汇总、合并报表（对外公告报表和内部管理报表），以提高报表制作的效率和准确性。5.实现现金流量表的编制查询，以便管理层及时掌握公司的现金流情况。6.能够按照区管公司及下属企业的管理要求定制各种类型的报表，以满足不同管理层的需求。5.2.4合并报表系统能对全集团的销售、应收账款、采购、存货、付款、应付账款等所有与经营有关的各项指标数据进行全集团的汇总，自动生成全集团的汇总报表。制定合并报表的格式、内部交易的抵销项目、抵销关系，定义参与合并报表的组织范围和各单位的用户。录入报表数据和内部交易数据，并可以根据会计政策、法律法规等的差异，调整个别会计报表数据和合并报表期初数据。单位根据内部交易数据和抵销关系，选择对账单位后，系统自动对账。根据对账结果自动产生抵销分录、生成合并工作底稿，并具此生成合并报表。管理模式下，合并方法、合并周期、折算规则和抵销模板由集团统一定义，合并范围、报表单位结构、投资比例、汇率折算方案由集团统一确定。未能统一的个别报表，需要根据集团统一要求进行个别报表调整。集团可根据需求制定义报表任务，调整后的个别报表通过确定合并范围，根据已定义的抵销模板，将内部交易数据进行核对；根据抵销模板自动生成抵销分录。抵销分录支持手工调整。完成抵销并生成相关底稿后，自动按任务生成合并报表。5.3资金管理系统5.3.1账户管理账户管理主要用于处理集团公司银行账户的开户、销户全流程，支持开户（销户）单位申请、集团审批、集团代办、以及单位自主管理三种模式；同时还可以处理内部账户的管理流程，用于资金组织（结算中心）对成员单位的内部账户进行管理，包括内部账户开户业务、销户业务、冻结业务、解冻业务等。5.3.2现金管理现金管理包括企业的对外收付款、划账、结汇购汇、银行到账通知、银行对账、空白票据、期末关账结账、账户汇兑损益结转等业务，以确保企业资金的安全、流动和有效利用。2）实现录入散户供应商，方便对外付款；3）下载银行对账单与总账会计凭证，根据对账标识码自动对账；4）集成银企直联，完成付款指令提交和下载到账通知。5.3.3银企直联银企直联是将集团资金管理系统与银行系统直接连接，实现指令不落地处理。与网银相比，银企直联将多家银行集成在一起，提供统一的操作和数据展现界面。支持国有商业银行、股份制银行、城市商业银行、地方性银行、第三方支付、财务公司等金融机构的多个接口版本。银企直联支持业务审批后向银行提交付款指令，查询支付指令状态，实时在线查询账户余额，下载账户交易明细，多个下载方案设置，跨行转账时发送人行联行号和人行联行名称，方便银行不落地处理，支付环节强制使用CA进行数字签名。5.3.4银行存款管理银行存款管理是财资管理的重要组成部分，主要管理企业在银行活期存款的利息，以及企业在银行的定期、通知存款。通过建立银行活期存款计息对象，可对银行结算账户存款试算利息。还可以设置银行定期、通知存款业务品种，进行银行定期存款、银行通知存款的存入、支取、到期转存、试算利息的业务处理，并可随时查阅银行存款台账。5.3.5资金调度资金调度通过上收、下拨、调拨业务处理，支持大型集团企业资金组织归集资金和划拨资金的业务流转模型，同时也支持大型集团企业上级与下级之间的归集资金和划拨资金的业务流转模型，还支持资金组织或上级组织将一个所属单位的富裕资金调拨给另一个资金短缺的单位。资金调度主要包括下拨申请、申请受理、资金下拨、资金上缴、资金上收、调拨申请、资金调拨等资金流动过程的管理，并可将资金调度的业务转会计核算。5.3.6资金结算资金结算系统是资金管理中非常重要的一部分，它通过成员单位在结算中心开设内部账户，通过委托收款业务、委托付款业务、内部转账业务、特转收付款业务、现金缴存、现金支取业务，记录内部账户的资金变化，以及解决结算中心与成员单位之间的债权债务关系的系统。5.3.7资金分析资金分析支持银行活期存款的主题分析，包括存量、流量、分布、趋势等，支持多币种、多种维度。支持用户选择分析维度（行、列）以展现数据，并满足生成多种报表格式的需求。数据展现功能支持分层汇总和钻取，以实现数据的追踪。系统还支持基于系统预置的语义模型定制分析主题。数据展现同时支持图形和表格展现，直观呈现数据。商业汇票是一种企业之间发生商品交易时的延期付款结算支付工具。由于其流动性强、安全性高、融资成本低等优点，商业汇票在企业经营中的作用日益突出。系统应支持应收票据的收票、贴现、背书、银行托管、托收、退票以及应付票据签发、付票、贴现、退票等业务。投资理财是对企业理财产品的管理，包含了理财产品的申购、赎回及理财产生的收益。投资理财是投资类型的一种，主要针对较保守型投资。企业的部分闲置资金可根据资金使用周期，购买理财型产品以提高闲置资金的利用率，达到较高收益的目的。系统支持录入理财产品的申购、理财产品到期部分或全部赎回、到期一次性收益或分期收益。融资筹划支持融资事前过程性管理，记录企业融资方案信息，并可进行方案比选，生成融资申请，解决企业融资事前、事中、事后全生命周期管理。授信管理指授信银行向受信人（即借款单位）提供一类或几类信用支持的有条件承诺。具体业务包括贷款、银行承兑汇票、贸易融资等授信业务。根据使用授信额度的受信人单位范围不同，分为“集团授信协议”和“企业授信协议”。担保管理通过担保合同和相关债务单据的业务处理，实现企业对担保形成的或有负债进行管理。主要业务处理包括担保物权管理、担保合同、担保债务单据的管理。系统支持企业对需要抵押、质押的担保物权进行登记，并随时监督担保物权的状态，为担保合同提供担保物权。担保管理还支持与银行授信、银行借款、商业汇票集成应用，为企业银行授信额度提供担保，为银行借款提供担保，为商业汇票的前方提供担保。贷款管理功能支持全流程管理和新增融资品种，以满足不同融资流程的管理需求。系统还支持银团贷款（代理行模式、非代理行模式）的全流程管理，并支持代理行模式与非代理行模式下授信的占用与释放。4.支持企业进行放款单利率变更、利率调整方案、浮动比例、浮动点数等操作，以重算还款计划，保证还款计划准确，有利于企业统筹资金，防范风险。5.支持企业在不同期间进行还本与付息，以满足不同的还本付息场景。6.支持企业进行提前还本利随本清与非利随本清场景，并重算还款计划。7.能够对计息利息进行付息，以满足财务核算需求。5.3.14发债管理1.支持企业从发债申请、发债契约、债券发行、还款、计息、会计核算等全流程进行管理。2.支持发债流程管理，包括发债申请、债券合约、债券发行、还款、计息等。3.支持逐笔指定偿还哪笔发行，以及针对每笔发行进行展期。4.修改还款方式的名称，与实务保持一致，方便理解。5.支持发债的多担保业务。6.支持利率变更计息分段业务处理。7.支持自动计算不规则还款的还款计划。8.支持发债关联内贷的借转贷业务处理。9.支持债券发行批量预提利息。10.支持债券发行批量试算利息。5.3.15投融资费用投融资费用是管理融资、投资过程中发生的费用，可以直接关联债务，也可以分摊到不同债务上。1.支持费用录入，并支持关联债务。2.支持将费用分摊到贷款合同上。3.支持将费用分摊到发债契约上。4.支持将费用分摊到委托贷款合同上。5.支持将费用分摊到委托借款合同上。5.3.16投融资报表投融资报表是综合反映融资情况和投资情况的报表，包含贷款、委托借款和委托贷款报表数据。1.支持融资合同执行汇总表和明细表。2.支持按融资品种和融资机构进行融资实际成本分析。3.支持融资资金变动监控表。4.支持融资还款计划明细表，并按金融机构进行统计。5.支持投资情况明细表。6.支持借转贷关联表。7.在融资合同执行情况汇总表中支持委托借款数据查询。8.在融资合同执行情况明细表中支持委托借款数据查询。5.4