节能服务公司创业计划书

节能服务公司创业计划书节能服务公司创业计划书-1-节能服务公司创业计划书第一章 执行总结,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、创业背景,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,二、行业分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,三、机会分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,四、公司概况,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,五、公司战略,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,六、投资与财务,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,七、社会效益与经济效益,,,,,,,,,,,,,,,,,,八、结论,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,第二章 产品与技术,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、行业现状,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,第三章 环境与消费者分析一、市场概述,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）现状,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）容量,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）趋势,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）潜力,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（五）机会,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,二、宏观环境分析PEST模型,,,,,,,,,,,,,,,（一）政策（Policy）,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）经济（Economy）,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）社会（Society）,,,,,,,,,,,,,,,,,-2-节能服务公司创业计划书（四）技术（Technic）,,,,,,,,,,,,,,,,,三、消费者分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）消费者的喜好,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）影响消费者购买行为的主要因素 ,,,,,,,,,,第四章 竞争分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、行业竞争分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）现有企业的竞争特点,,,,,,,,,,,,,,,（二）替代产品分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,二、市场竞争分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,三、产品竞争分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,四、竞争分析总结,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,五、SWOT综合分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）优势,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）劣势,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）机会,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）威胁,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,第五章 市场营销,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、市场分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）市场调研方案,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）市场调查分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,二、目标市场的选择,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）区域市场定位,,,,,,,,,,,,,,,,,,-3-节能服务公司创业计划书（二）市场拓展计划,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）目标市场定位,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）目标消费群,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（五）消费影响的过程,,,,,,,,,,,,,,,,,三、传播定位,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）传播策略,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）传播重点,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）品牌策划,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,四、营销组合,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）产品策略,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）定价策略,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）渠道策略,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）促销策略,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（五）客户服务,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（六）销售预测,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,第六章公司管理 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、企业组织结构,,,,,,,,,,,,,,,,,,,二、管理理念,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,三、人员配置,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）人员规模,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）人员管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,-4-节能服务公司创业计划书（三）主要管理及核心技术岗位招聘原则 ,,,,,,,,（四）员工招聘基本要求 ,,,,,,,,,,,,,,,四、薪酬服务及人员保障 ,,,,,,,,,,,,,,,五、激励,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）物质激励,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）感情激励,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）目标激励,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）行为激励,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（五）文化激励,,,,,,,,,,,,,,,,,,,六、员工发展计划,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,七、企业管理机制,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）营销管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）成本管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）资金管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）质量管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（五）投资管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（六）加大资本经营力度,,,,,,,,,,,,,,,第七章财务分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、财务报表（预算）编制基础,,,,,,,,,,,,,,,（一）基本假设,,,,,,,,,,,,,,,,,,(二) 预算编制流程,,,,,,,,,,,,,,,,-5-节能服务公司创业计划书二、投资计划与融资需求,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）股本规模,,,,,,,,,,,,,,,,（二）投资估算,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）资金的运用,,,,,,,,,,,,,,,,,三、风险资本的退出,,,,,,,,,,,,,,,,,,四、成本费用分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）期间费用预测和分析,,,,,,,,,,,,,1、销售费用,,,,,,,,,,,,,,,,,2、管理费用,,,,,,,,,,,,,,,,,3、财务费用,,,,,,,,,,,,,,,,,五、收费标准,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,六、会计报表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,七、财务指标分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）偿债能力分析,,,,,,,,,,,,,,,,1、偿债能力的指标,,,,,,,,,,,,,,2、盈利能力分析,,,,,,,,,,,,,,,3、项目可行性分析,,,,,,,,,,,,,,八、财务风险分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）财务风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）财务风险管理的方法,,,,,,,,,,,,,,第八章 风险分析,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、环境风险及应对措施,,,,,,,,,,,,,,,,,-6-节能服务公司创业计划书（一）人文环境,,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）政策环境,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）经济环境,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）其他,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,二、技术风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）技术开发和改良,,,,,,,,,,,,,,,（二）专利与知识产权,,,,,,,,,,,,,,,三、经营风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）原材料供应,,,,,,,,,,,,,,,,,（二）员工风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,（三）设备,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（四）供应链风险,,,,,,,,,,,,,,,,,（五）管理风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,（六）产品本身,,,,,,,,,,,,,,,,,,（七）法律纠纷,,,,,,,,,,,,,,,,,,四、市场风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）市场风险表现,,,,,,,,,,,,,,,,（二）市场风险的防范及应对措施 ,,,,,,,,,,五、财务风险,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,（一）财务风险表现,,,,,,,,,,,,,,,,（二）财务风险的预测及控制 ,,,,,,,,,,,,第九章附录一 某铜业节能项目,,,,,,,,,,,-7-节能服务公司创业计划书附录二 法律等,,,,,,,,,,,,,,,,第一章 执行总结一、 创业背景钢铁工业是国民经济的重要基础产业，是国家经济水平和综合国力的重要标志。我国钢铁产业取得了长足的进步，特别是近十年来发展迅猛，钢铁年产量自1996年起连续蝉联世界第一，消费量也名列世界之首。钢铁工业成为我国的支柱产业之一，对国家经济增长的贡献率不断提升。同时，随着我国经济的快速增长，资源能源消费约束明显显现，能源供求矛盾日益突出，高污染、高能耗的特点也使钢铁工业在防污减排、节能降耗等方面承受着一定的压力。毫无疑问，钢铁行业是高消耗、高污染的“大户”，而且是六大耗能行业中的“大户”。钢铁工业节能减排工作的成效关系到全社会整体节能减排工作的成效。社会调查显示，目前我国存在着广阔的节能服务市场。美国是节能服务产业的发源地和最发达的国家，每年有高达10亿美元左右的节能业务，中国能耗总量仅排在美国之后，居世界第二位，且能源利用率低于国际平均水平的2.5倍，节能产业具有广阔空间。大力推行节能，提高能源的利用率已越来越收到我国政府部门的重视和支持。第十届全国人大四次会议审议批准的《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》提出，到2010年，国内生产总值能源消耗比“十五”末期降低20%，并被列为约束性指标。国家发改委颁布的《关于印发“十一五”十大重点节能工程实施意见的通知》中，合同能源管理作为要求大力推广的市场节能机制被列入其中。-8-节能服务公司创业计划书自1998年始，合同能源管理（ENERGYMANAGEMENTCONTRACT，简称EMC）模式在我国成功登陆。从此，国内开始提倡以“合同能源管理”模式为主的节能服务产业。中国节能促进项目办公室主任王树茂向《中国投资》介绍：目前，节能协会下面已经有了260家会员单位、47家节能服务公司,“合同能源管理前景非常好”。在此背景下，发改委又推出了“千家企业节能行动”，在全国选择了一千多家高耗能重点企业作为开展节能工作的重点企业，要求企业主要负责人亲自挂帅成立节能工作领导小组，并与政府主管部门签订节能目标责任状。这些都为节能服务产业带来了巨大的发展机遇。 EMC模式，是20世纪70年代在西方发达国家开始发展起来一种基于市场运作的全新的节能新机制。它是一种以盈利为目的的专业化节能服务模式。在国外，特别是在北美， ESCO的发展已经有20余年的历史。北美的 ESCO的业务市场主要是在政府楼宇、商业写字楼、医院、学校等公共建筑。 1997年相关部门同世界银行、全球环境基金共同开发和实施了“世行/全球环境基金中国节能促进项目”。运行几年来， 3个示范合同能源管理公司项目的内部收益率都在 30%以上。三个公司已有的经验表明， 在我国实施合同能源管理需要切合我国的实情， 或者说，应创造中国模式的 EMC。正式在这样的节能服务市场蓬勃发展，钢铁行业节能潜力巨大，政府政策大力支持节能降耗，EMC商业运作模式快速发展得巨大背景下，我们成立了“绿诚能源服务有限公司”。二、 行业分析随着世界各国开始重视节能产业的发展，工业尤其是钢铁企业作为能耗最多的行业，要求其生产模式从最初的粗放型逐渐向集约型转变。在各种工业节能技术逐步发展起来的同时，以合同能源管理机制为商务模式的工业节能服务公司也日益壮大起来。伴随着政府的重视和技术的提高，工业节能服务行业在全球飞速的发展。我国的工业能源消费量居世界第二，能源利用效率低，节能潜力和市场需求都比较大。未来几年工业节能服务行业在我国将迅速由幼稚期向发展期迈进。根据所依托的关键资源存在明显的差异，节能服务公司形成了不同类型的发展模式。主要有以下三种：资金依托型、技术依托型、市场依托型。技术依-9-节能服务公司创业计划书托型：以某种节能技术和节能产品为基础发展起来的节能服务公司 (EMCo)，节能技术和节能产品是公司的核心竞争力，通过节能技术和节能产品的优势开拓市场，逐步完成资本的原始积累，并不断寻求新的融资渠道，获得更大的市场份额。这种类型的节能服务公司 (EMCo)大多拥有自主知识产权，实施节能项目的技术风险可控，项目收益较高。这种类型的节能服务公司 (EMCo)目标市场定位明确，有利于在某一特定行业形成竞争力，如果既能保持技术不断创新，又能很好地解决融资障碍，企业的发展速度将十分可观。绿诚节能服务有限责任公司正式在强大的技术背景支撑下，为钢铁冶炼类节能企业提供节能服务，降低能耗，提高效益，同时我公司成立有专门的研发部，保持技术上的创新与跟进是我公司在同行业中保持先进的不竭源泉。三、机会分析（缺乏同类型行业对比）过去的几年既是中国钢铁工业高速发展也是节能降耗工作取得长足进展的重要时期，钢铁企业通过生产流程的工艺结构调整，淘汰落后工艺，优化用能结构及节能新技术的开发应用，并通过采取能源的“梯级利用、高效转化”等措施，实现了能源消耗大幅下降。吨钢综合能耗已经由2000年的920公斤标准煤降低到2008年的630公斤标准煤，国内一些先进的大型钢铁联合企业已达到或接近世界先进水平。但根据国际钢联对欧洲钢铁业1976年到2000年的统计数据，25年间欧洲钢铁业每吨成品钢的能源消耗降低了53.1%；而根据来自国家发改委能源研究所的数据，目前我国钢铁的单位产品能耗和国际先进水平的差距为21.4%；根据国家能源总局的统计，目前我国的总体能源利用效率为33%左右，比发达国家低约10%，大量能源在开采、加工转换、储运和终端利用的过程中损失和浪费。这些数据表明，我国钢铁产业的节能空间巨大。-10-节能服务公司创业计划书2008年全国重点钢铁企业吨钢综合能耗为 629.93kgce/t ，比上年度上升0.3％，这是进入 21世纪以来8年所没有发生过的现象，说明我国钢铁工业节能工作已是处于十分严峻的态势。据统计，2008年重点企业之中有 37个企业的吨钢综合能耗是高于上年度水平。特别是首钢、唐钢、宝钢集团、北台、通钢、南京、新余、三明、济南、日照、安阳、柳钢和酒钢等年产钢在 500万t以上的单位，吨钢综合能耗在上升，对于全国钢铁工业能耗的上升是起较大作用。专家认为，我们与发达国家在能源利用率方面的差距，原因主要在于我国钢铁工业产业集中度较低，企业规模小而分散，钢铁企业的大型化装备同发达国家差距明显，先进的节能技术、节能装备普及率低等重要原因。绿诚节能服务公司，公司以为钢铁冶炼行业节能为主要业务，为各大钢铁冶炼企业提供能源审计、可行性研究、项目设计、项目融资、设备和材料采购、工程施工、人员培训、节能量监测、改造系统的运行、维护和管理等“一条龙”服务。四、公司概况绿诚节能服务公司采用EMC的运作模式，发展初期专门针对钢铁冶炼行业从事节能服务，与有着节能改造需求的业主企业签订一份能源服务合同后，为业主企业的节能改造项目进行投资，并向客户提供能源审计、可行性研究、项目设计、项目融资、设备和材料采购、工程施工、人员培训、节能量监测、改造系统的运行、维护和管理等“一条龙”服务。在能源服务合同期限内，我节能服务公司与业主企业按照双方事先在合同中的约定，共同分享节能效益，并由此收回项目投资并获取合理的利润。合同结束后，所有的节能设备和节能效益全部归业主企业所有。绿诚节能服务有限公司业务定位。它是一家发展初期针对钢铁冶炼行业企业进行系统节能的服务公司，公司结合其服务对象的现状，全面回顾钢铁企业系统节能的发展现状，现代计算机仿真技术，以及氧气平衡问题的最新研究成果，向各钢铁企业提供专业的钢铁能源节能技术及完善的服务，以此达到节能、-11-节能服务公司创业计划书盈利、环保、和可持续发展的目的。绿诚节能服务公司技术力量雄厚。 公司核心技术采用安徽工业大学建筑工程学院陈光院长博士论文《钢铁企业能源模型及其氧气系统动态仿真》为技术核心，本论文在陆钟武院士的指导下完成，上世纪八十年代以来，对企业系统节能理论研究贡献最为突出的应首推陆钟武教授及其同事。他在近二十年里，提出了一系列概念和方法，建立了系统节能理论和技术体系，极大地推动了中国钢铁工业系统节能工作的发展。绿诚节能服务公司的核心节能思想是通过数学建模及软件仿真，分析工艺冶炼流程，发掘节能潜力，提出节能方案，为钢铁冶炼行业节能降耗。公司技术顾问陈光院长在钢铁节能领域的成果颇丰。近几年来，他在《Heat transfer Engineering》、《哈工大学报》、《冶金能源》等报刊杂志上发表了 20多篇论文。他主持了安徽省教育厅重点项目“罩式炉应用数学模型研究”并通过省级鉴定，达到国际先进水平；在读博士期间参与了 973项目一项。横向课题方面他先后主持了“宝钢罩式炉退火数学模型优化研究” 、“宝钢连铸大方坯加热工艺研究”、“南钢加热炉在线二级控制模型开发”“宝钢彩涂钢板加热模型研究”、“宝钢连续退火炉内热功能测试研究”等多项课题，为企业节能和提高产品质量做出了很大贡献。陈光老师的加盟为我公司奠定了雄厚的技术基础，注入了强劲的技术活力。在陈光老师的带领下，运用我公司的节能技术，现已存在一项正处于方案执行阶段的价值30万的节能项目，本项目的合作方为某铜业，预期为该企业节能~~万。（项目详情见附录1）绿诚公司坚持现代化、人性化管理理念，借鉴国内外高科技企业的创建和管理模式，创造了“绿色中华，信诚天下”的企业文化。绿诚公司在人们的期待中，在社会的呼唤中,立足钢铁冶炼行业,致力于全社会节能事业的发展。五、公司战略？先从钢铁冶金行业入手，逐步扩展到整个节能领域六、投资与财务？七、社会效益与经济效益-12-节能服务公司创业计划书八、结 论第二章 技术与产品绿诚节能服务有限公司是一家采用EMC的运作模式，发展初期专门为钢铁冶炼行业提供节能服务，对服务对象进行能源审计、提供可行性研究报告，根据其节能改造需求与业主企业签订能源服务合同，对业主企业的节能改造项目进行投资，并向客户提供项目设计、项目融资、设备和材料采购、工程施工、人员培训、节能量监测、改造系统的运行、维护和管理等“一条龙”服务。在能源服务合同期限内，该节能服务公司与业主企业按照双方事先在合同中的约定，共同分享节能效益，并由此收回项目投资并获取合理的利润。合同结束后，所有的节能设备和节能效益全部归业主企业所有。我公司运用先进的节能理念,依托先进节能技术，针对钢铁行业供能、耗能的特点，深入研究分析了钢铁行业的冶炼流程、工序能耗、主生产系统能耗等企业能耗问题，利用数学分析手段建立了一系列工序能耗分析、工序能耗的神经网络、主生产系统能耗等模型，为钢铁企业能源转换系统建立了氧气系统动态数学模型、氧气动态Simulink仿真系统、氧气系统决策模型，建立了一套完整的钢铁行业节能服务体系。在钢铁冶炼行业，我公司根据服务对象的实际工况、各种生产设备的运作情况及企业自身的节能服务条件和要求，为其提供先进的节能方案。我公司可以提供以下核心节能服务：利用工序能耗分析模型可以讨论不同生产状态生产指标对工序能耗影响；根据能耗模拟要求和神经网络特点而建立的工序能耗神经网络模型可以较好地预测了钢管工序能耗随产量、成材率和作业率的变化规律；建立了主生产系统能耗模型，在主生产系统任何单元的任一股物流变化时，利用该模型可以分析其它物流的变化规律和主生产系统能耗的变化规律；建立了企业能源平衡模型、转换系统能源优化模型和企业能源优化模型，这些模型反映了各种条件下物流对能耗影响的规律和转化系统缓冲和调整功能对能耗的影响，为企业能耗分析、评价以及决策提供了理论依据，企业能源平衡模型可以用于物流结构对企业能耗影响的分析，转换系统能源优化模型可确定转换系统-13-节能服务公司创业计划书最合理的能源发生量，企业能源优化模型可确定转换系统最合理的能源发生量和得到优化的物流结构；为钢铁企业能源转换系统建立的氧气动态仿真系统克服了以往氧气系统研究应用软件适应性较差、认机界面交互性不强等缺陷，具有友好的图形界面(GUI),可人机交互调试等优点，利用该模型系统可以深入研究氧气发生量、使用量、储存量和放散量随时间变化的规律，选出较为合理的生产方案;利用均衡用氧评价模型及其软件可以快速、方便地计算用氧均衡度指标和画出用氧均衡状况图，为氧气决策者提供了有效的管理手段，为氧气发生系统决策者和氧气用户决策者提供满足氧气生产和使用要求的计算方法，应用制氧机控制仿真决策模型可以减少氧气放散量和管网压力不足报警次数 。现在国内节能领域正处在蓬勃发展得阶段，节能公司日益增多，截止2010年，全国约有八百家，专门以节能为核心业务的服务型企业在我国发展至今已有约有20年历史第三章环境与消费者分析一、市场概述（一）现状钢铁冶炼行业节能方面的方式有很多，但大多是利用先进的管理理念、科学的管理方法等管理节能为主，比如宝钢、济钢、莱钢、鞍钢、包钢等十几个企业均有一整套的能源管理文件、办法、细则。钢铁冶炼行业节能可以通过管理节能、结构节能、技术节能三种方法达到节能的目的。通过管理节能需要建立节能专管机构，完善规章制度，统计科学准确的数据，实行节能定额管理制度，建立企业能源管理中心等。如宝钢设立资源环境部，管理企业的资源、能源、环境；济钢建立绩效考核办公室，对企业的节能环保进行管理和考核；马钢以管理为基础，依托于自主创新和技术改-14-节能服务公司创业计划书造，积极推广应用节能技术。大型钢铁企业都会建立企业能源管理中心。宝钢加强管理后实现节能达总量 5%，马钢达7%。。。。。。。。。（二）容量2008年我国钢铁行业在节能减排方面取得了较显著的成果。 2008年大中型钢铁企业总能耗22324.49万吨，比2007年增长0.01％，比粗钢产量增幅低 1.12个百分点；万元工业增加值能耗5.13吨/万元，比2007年下降2.41％。2008年我国吨钢综合能耗629.93千克标煤/吨，比2007年上升0.27％；吨钢可比能耗609.61千克标煤/吨，比2007年下降0.77％；吨钢耗用新水5.09立方米/吨，比2007年下降5.11％；外排废水中的化学耗氧量比2007年下降28.99％，二氧化硫排放量下降3.82％，工业烟尘排放量下降7.48％，工业粉尘排放量下降12.06％。以宝钢、包钢为代表的大型钢铁企业担当排头兵，通过开发高效环保新技术、优化产业结构、加快重组等措施，在节能减排上大幅高于全国行业平均水平，已经达到甚至超过国际先进标准。 2009年一季度，全国钢铁生产继续呈现高增长态势。虽然单位能耗有所下降，但总能耗却保持上升，节能减排任务艰巨。发改委于2009年节能减排8项重点工作中，要求推进产业结构优化升级，坚决遏制高耗能、高排放行业低水平重复建设。 2009年计划淘汰落后炼铁产能1000万吨、炼钢600万吨，到2011年，再淘汰落后炼铁能力 7200万吨、炼钢能力2500万吨。因此钢铁行业的节能需求将更大，市场容量也将不断扩大。（三）趋势节能减排是国家一项基本政策，而钢铁冶炼企业作为耗能大户自然是节能的重中之重。针对国家对节能减排的强制性要求，越来越多的钢铁冶炼企业将会建立能源管理系统，实施能源数据的全面收集和分析。同时，一些有远见的钢铁冶炼企业将创建跨企业的供应链系统，并与电子商务和企业内部管理的信息系统进行整合，通过建立与上下游企业互利双赢关系，降低采购成本。因此节能是一种必然的趋势，尤其对钢铁冶炼企业。（四）潜力公司的主营业务是为钢冶炼企业提供节能服务，为各大钢铁冶炼企业提供-15-节能服务公司创业计划书能源审计、可行性研究、项目设计、项目融资、设备和材料采购、工程施工、人员培训、节能量监测、改造系统的运行、维护和管理等“一条龙”服务。以此来减少钢铁冶炼企业的能源消耗。在现在的节能大趋势之下，我们这类节能服务公司将会有着巨大的发展潜力。（五）机会1、就钢铁冶炼行业来说，由于能源的紧张，节能已经刻不容缓，因而我们这类节能的服务公司有着美好的发展前景。2、我们公司拥有雄厚的节能技术实力，技术顾问陈光院长在钢铁节能领域的成果颇丰。师从国家院士陆钟武，曾参加“ 975”国家项目。可以为钢铁冶炼企业提供更加专业的节能服务。3、公司采用先进的 EMC运作模式，更有利于打开节能服务市场。4、我公司现已存在一项正处于方案执行阶段的价值 30万的实体节能项目，这充分证明了我公司先进技术的可行性。5、2009年7月24日，工业和信息化部发布了《通知》，该通知表示要通过财税资金方面的支持，鼓励钢铁冶炼企业实施能源管理系统。这个文件下发以后，将对能源管理系统的建设起到引导和推动作用，预计在今后的 3年内，能源管理系统的建设将进入快速发展期。 而我们公司就是基于 EMS（能源管理系统）的基础之上来进行节能，这个文件的下发会给我们提供更多的潜在客户。二、宏观环境分析 -----PEST 模型（一）政策（Policy）中国政府高度重视节能工作。近年来，中国政府研究制定并出台了一系列节能法规和政策，有力地推动了我国节能工作的开展，加快了资源节约型、环境友好型社会的建设。国家颁布的有关节能法规和政策 :2004年第一次颁布出《节能中长期专项规划》 ;2005年第一次在《国家“十一五”发展规划》中将单位 GDP能耗下降20%作为约束性指标；-16-节能服务公司创业计划书2006年国务院发出《关于加强节能工作的决定》 ；2007年温家宝总理在政府工作报告中提出了关于节能环保的 8项具体措施；包括完善并严格执行能源和环保标准；坚决淘汰落后生产能力；突出抓好重点行业和企业等；2007年11月国家发改委发布了《千家企业节能行动实施方案》 ，开展了千家企业（年耗18万吨标准煤及以上的企业）节能行动，进行了千家企业能源审计。（二）经济（Economic）能源管理系统（EnergymanagementsystemEMS）是钢铁冶炼企业信息化系统的一个重要组成部分，在能源数据进行采集、加工、分析、处理，以实现对能源设备、能源实绩、能源计划、能源平衡、能源预测等方面发挥着重要作用。绿诚节能服务公司核心节能思想是通过数学建模及软件仿真， 分析工艺冶炼流程，发掘节能潜力，提出节能方案，为钢铁冶炼行业节能降耗。提供的节能技术是在钢铁企业拥有的能源管理系统（ EMS）的前提下实施的。（三）社会（Society）随着国家对节能减排的日益重视，以及工业和信息化部在去年7月24日发布了《关于印发钢铁企业能源管理中心建设实施方案的通知》 ，该通知鼓励钢铁企业建立能源管理系统 (EMS)，因而未来3年，我国钢铁冶炼企业能源管理系统将进入快速增长期。这必将为公司带来更广阔的服务市场。（四）技术（Technic）绿诚节能公司运用先进的节能理念 ,依托先进节能技术，针对钢铁冶炼行业供能、耗能的特点，深入研究分析了钢铁冶炼行业的冶炼流程、工序能耗、主生产系统能耗和企业能耗问题，利用数学分析手段建立了一系列工序能耗模型、工序能耗的神经网络模型、主生产系统能耗模型（企业能源平衡模型、企业能源优化模型），为钢铁企业能源转换系统建立了氧气系统动态数学模型 、氧气动态Simulink 仿真系统 、氧气系统决策模型，建立了一套完整的钢铁冶炼行业节能服务体系。-17-节能服务公司创业计划书该技术目前在国内处于领先水平，具有成本低、精确度高、自动化、智能化高效控制的特点。三、消费者分析（一）消费者的喜好对于我们公司来说，我们的消费者为各钢铁冶炼企业， 而这类钢铁冶炼企业的能源消耗相当庞大，因此每个钢铁冶炼企业立足长远发展利益就必须解决节能降耗问题，从而需要节能服务公司给他们提供节能的相关服务。（二）影响消费者购买行为的主要因素消费者的购买行为，是一个受心理、社会、文化因素影响的复杂过程。1、心理因素（动机因素）对于钢铁冶炼企业来说，他们是需要我们的节能服务，并且我们这类的节能服务公司在开始进行节能服务的时候并不需要客户投资一分钱，直到我们为客户节省了费用，产生节能效益后，我公司按照相应的比例从收益中收取一定份额，与企业实现互利双赢！对企业来说如果可以以零风险、零投资来达到节能效果，在面对节能的巨大挑战的时候，他们将愿意尝试和接受我们所提供的专业节能服务。相比企业自身设立节能部门，开发节能技术的高额成本，我公司作为专门的节能服务公司，专为钢铁冶炼行业节能，业务更加细化和专一，成本更低，服务更加专业！2、社会因素钢铁冶炼企业是一个能源消耗巨大的行业，也是我们的主要顾客群。不论何种规模的钢铁钢铁冶炼企业都需要节能，同时国家政策鼓励这类高能耗工业进行节能，如与政府签订资源节能协议，实现节能指标后，国家将给予节能企业一定的经济补助，因此钢铁冶炼企业无论是从自身还是从社会的角度来说送迫切需要节能！3、文化因素-18-节能服务公司创业计划书我国的传统文化主张与自然和谐相处。 随着人类文明的进步，经济飞速发展，钢铁冶金企业规模不断扩大，数量不断增加，消耗的能源越来越多，节能必将越来越受到关注！建设和谐社会，节能降耗也必将成为企业的发展趋势！第四章竞争分析一、行业竞争分析（一）现有企业的竞争特点随着世界各国开始重视节能产业的发展，重工业尤其是钢铁冶炼企业作为能耗最多的行业，要求其生产模式从最初的粗放型逐渐向集约型转变。在各种工业节能技术逐步发展起来的同时，以合同能源管理机制为商务模式的工业节能服务公司也日益壮大起来。伴随着政府的重视和技术的提高，工业节能服务行业在全球飞速的发展。我国的工业能源消费量居世界第二，能源利用效率低，节能潜力和市场需求都比较大。未来几年工业节能服务行业在我国将迅速由幼稚期向发展期迈进。由于所依托的关键资源存在明显的差异，节能服务公司形成了不同类型的发展模式。主要有以下三种：资金依托型、技术依托型、市场依托型。显然，绿诚节能服务有限责任公司属于技术依托型公司。技术依托型：以某种节能技术和节能产品为基础发展起来的节能服务公司(EMCo)，节能技术和节能产品是公司的核心竞争力，通过节能技术和节能产品的优势开拓市场，逐步完成资本的原始积累，并不断寻求新的融资渠道，获得更大的市场份额。这种类型的节能服务公司(EMCo)大多拥有自主知识产权，实施节能项目的技术风险可控，项目收益较高。这种类型的节能服务公司(EMCo)目标市场定位明确，有利于在某一特定行业形成竞争力，如果既能保持技术不断创新，又能很好地解决融资障碍，企业的发展速度将十分可观。（二）现有企业市场竞争分析三、产品竞争分析四、竞争分析总结五、SWOT综合分析（未完）（一）优势（二）劣势-19-节能服务公司创业计划书（三）机遇（四）挑战第五章市场营销一、市场分析（一）市场调研方案1、调研目的:了解钢铁冶炼行业节能发展现状 ;了解钢铁冶炼行业对节能服务公司的接受和认可程度 ;了解钢铁冶炼业的期望和建议。2、调研内容：根据 4P（即Price、Pruduct、Place&Promotion ）策略来确定我们的调研内容，具体内容见下表：纲要 具体内容钢铁冶炼行业节能发展现状 针对钢铁冶炼行业的节能服务公司的数量、公司规模、运作情况等。钢铁冶炼行业对节能服务公司的接受和认可 节能技术、节能效果评价、与这类节能服务程度 公司合作的意愿等。钢铁企业对节能服务公司的期望和建议 合作意向、总体评价、发展建议等。3、调研对象：钢铁企业，如马钢等4、调研方法：依据我们此次的调研目的，我们选择了以实地问卷、走访调研为主，辅以网络邮件兼以二手资料调研方法为辅的调研方案类型，此种形式收集的数据具有真实性高、时效性好、可以就问卷向被访者进行解释等优点。5、调研技术：在市场调研刘蓓蕾老师的指导下进行问卷设计和调研。6、问卷调查表（见附录）7、问卷调查结果分析二、目标市场的选择用市场营销学的观点来看，我们常说的目标市场一般包括三个要素：目标地域、目标人群、目标需求。（一） 目标地域-20-节能服务公司创业计划书从上图可以观察到：中国钢铁企业主要分布在黄淮海平原（如宝钢、首钢、马钢、武钢、南钢、鞍钢、迁钢、邯钢等等） 、西南地区（如柳钢、攀钢、新余钢铁等等） 、东南沿海地区（如广钢、杭钢、福建三钢等等）等。1、起步阶段我们首先选择江淮地区的钢铁企业作为第一年的切入市场， 继而向华北地区、 西南地区和东南沿海地区拓展。首选江淮地区的原因：江淮地区钢铁企业林立，从大型的钢铁企业（如南钢、马钢等）到中小型的钢铁企业较多，服务市场广阔。江淮地区位于中国的中东部地区，交通发达。经济腹地广阔，相关服务行业较多，便于同行业之间交流，也便于公司技术的及时改进，有利于公司的长远发展。-21-节能服务公司创业计划书2、拓展阶段从第二年开始，公司的业务范围逐步向华北地区、东南沿海地区扩展。然后根据前两年的经营成果，在有一定资本积累的基础上，向中国西南地区发展。从而，公司的业务在全国范围内展开。（二） 目标人群目标人群，即公司的服务对象——各钢铁冶炼行业。（三）目标需求节能减排是当今的主旋律，钢铁冶炼企业作为耗能大户，为符合国家对行业节能减排标准的要求，更多的企业将会通过建设能源管理系统 (EMS)，进行能源优化调度，这是未来钢铁冶炼企业信息化建设需求较大的一个热点。中国钢铁工业协会一位节能专家告诉我们，尽管我国大中型钢企的单位能耗在下降，但对整个行业而言，钢铁业能耗占 我国总能耗的比重还是相当大的。随着中国钢产量的不断增加，钢铁业占我国总能耗的比重一直在上升。许多小型钢企的吨钢能耗还在 800~1000千克标煤/吨左右，大量的落后产能有待淘汰，节能降耗的空间还很大。纵观整个钢铁行业，目前做得最好的钢铁企业中，仍然有 20%的有效能量没有被利用，如何优化企业的用能，降低能源消耗，实现资源综合利用，走符合国家产业政策的发展道路，已成为重要课题。综合以上我们可以知道，钢铁冶炼行业的节能空间巨大，市场广阔。三、传播定位能源和环境问题是当今世界各国最为关注的共同焦点，更是实现我国“节约型社会”的关键。公司的传播定位也将围绕这个主题展开。（一）传播策略1、突出节能绿诚节能服务公司的核心节能思想是通过数学建模及软件仿真，分析工艺冶炼流程，发掘节能潜力，提出节能方案，为钢铁冶炼行业节能降耗。先进的技术是最有力的获得服务对象信任，并使其最终愿意投资的武器。与此同时，加大对节能的宣传力度也将是公司进行传播的重点。2、突出环保公司通过对氧气的实时控制，减少氧气的放散，实现高效节能， 最终达到环保目的。-22-节能服务公司创业计划书3、突出服务公司提供的服务服务主要包括合同签订前的服务、 合同签订后的服务和合同解除后的服务。1）合同签订前的服务内容绿诚节能服务将安排本公司专业的技术人员对寻求节能服务的铁冶炼企业的能源系统进行能源审计，确定该公司的节能潜力，并提供多个合理的节能方案供其选择，该公司可根据自身实际节能需要决定是否选择我公司的节能服务方案。2）合同签订后的服务内容在签订节能合同之后，公司将安排专业的技术人员深入该企业内部，在该企业工作人员的配合下将节能方案付诸实施。绿诚节能服务公司可免费为服务对象提供专业的技术培训，以便新手能较快上路。（3）合同解除后的信息反馈内容合同解除后，我们将在一定时间内与服务对象保持密切联系，及时了解节能系统的工作运转情况，收集反馈信息。（二）品牌策划1、品牌概念与品牌层次“绿诚”品牌的含义：绿诚取“绿色中华，信诚天下“之意，其包括以下六个层次：-23-节能服务公司创业计划书价值 属性个性品牌利益用户 文化★属性 科学和权威绿诚节能服务公司的核心节能思想是通过数学建模及软件仿真，分析工艺冶炼流程，发掘节能潜力，提出节能方案，为钢铁冶炼行业节能降耗。公司技术顾问陈光院长师从国家院士、钢铁节能行业泰斗陆钟武先生，在钢铁节能领域的成果丰硕，曾参与了国家 973项目一项。★实践 可行性高在陈光老师的带领下，运用我公司的节能技术，现已存在一项正处于方案执行阶段的价值 30万的节能项目，本项目的合作方为某铜业，预期为该企业节能~~万。★利益与价值 值得信赖绿诚所拥有的先进技术和其优质的服务决定了我们公司是值得信赖的。★节能 环保运用我公司的节能技术为钢铁冶炼行业节能降耗，达到高效节能的目标，为我国环保事业添砖加瓦！★用户有广阔的市场，钢铁企业节能需求巨大。2、品牌建设公司品牌化决策策略决策：-24-节能服务公司创业计划书采用新品牌的策略，致力把“绿诚”这一品牌做成新的行业标准；打造节能与环保为核心的新型节能技术。建立支持品牌的内部支持平台： （企业MVP）品牌内部支持系统：企业 MVP使命Mission远景Vision经营方针Policies使命(Mission): 倡导节能环保，维持生态平衡；远景（Vision）：建立一个享誉国内的节能服务公司，以技术和服务占领广阔市场；经营方针（Policies ）：高科技、高质量、高信誉。制定与实施全方位的品牌营销传播计划，具体包括：技术的使用和包装，广告、媒体报道公关活动产品介绍员工培训政府和同行业专家服务对象追踪和售后服务与专业广告建立良好的合作伙伴关系2）品牌化 CI形象设计（CI（CorporateIdentifySystem) 即企业形象识别系统，是企业大规模化经营而引发的企业对内对外管理行为的体现。 ）-25-节能服务公司创业计划书CI的构成要素理念识别：Mind Identity行为识别:BehaviorIdentity视觉识别：Visual Identity理念识别：MindIdentity本公司拥有明确的企业宗旨、管理理念、企业口号、企业目标。企业宗旨：尽心做技术，精心做服务管理理念：以人为本，建设学习型组织企业口号：绿色中华信诚天下企业目标：成为国内节能服务公司的领导者行为识别:BehaviorIdentity我们对公司员工的要求如下：责任心团队精神决策中的良好判断力正直诚实战略性思考能力创新认真的工作态度适应变化的能力视觉识别：VisualIdentity公司制定了一系列的视觉识别标志，凡是公司有关建筑、物品、服装、标识、广告、印刷品等都必须符合有关规定，严格执行。LOGO设计说明：-26-节能服务公司创业计划书信纸和信封公司采用统一的信封和信纸。 信封上在寄信人位置印有本公司的名称、 地址、邮编。信纸采用不同规格、统一页眉、页脚，且页眉、页脚颜色一致。人员工作服公司根据技术人员、管理人员和销售人员的工作性质不同，定做不同的工作服，但同一类工作服均采用同一样式。绿诚公司坚持“以坚强技术为经营核心， 以质量品牌为市场定位， 以诚信沟通为服务方针，不断超越为追求目标”的企业精神。 “绿色中华，信诚天下”。绿诚在价格,质量和售后服务等方面让客户满意 .四、营销组合为适应不断变化的市场， 企业将根据不同时期的具体情况制定相应的营销策略， 以求在激励竞争中求得生存并获取胜利。在此部分，我们将着重对产品在导入期和成长期前期的营销组合策略进行细述。（一） 产品策略（未完）第六章公司管理一、企业组织结构绿诚节能服务有限责任公司成立初期采用直线职能制，公司经营由董事会下总经理全权负责。根据公司的发展需要，以后将进一步调整和完善部门设置。公司成立初期组织结构图如下：董事会 监事会总经理-27-节能服务公司创业计划书总经理助理 顾问技后财信市客人术勤务息场户力部部部中营服资心销务源部部部二、管理理念绿诚节能服务有限责任公司秉承“德才兼备 不拘一格”的用人观念，全面引进各类优秀人才，公司在人力资源开发过程中坚持观念创新、制度创新，创造一种公平、公正、公开的氛围，通过内部选拔和外部引进促进优秀人才的脱颖而出，实现人力资源的有效开发和合理配置。公司始终视人力资源管理为整个企业管理的第一重要环节。奉行“以人为本”的管理理念，按照完善的制度及考核程序对员工进行全方位的考评，把“竞争、激励、淘汰”机制引进到员工的发展战略上，知人善用，力求做到“能者上、平者让、庸者下” ；坚持“权责分明、能位相符、薪酬合理”的管理方针，坚持“办学习型企业、育知识型员工”的管-28-节能服务公司创业计划书理思想，为员工提供和创造良好的充分施展才华的舞台和发展空间。三、人员配置（一）人员规模绿诚节能服务有限责任公司成立初期人员规模在 50-80 人左右。本创业团队成员将根据自己的专业知识和特长，投入到公司的生产和管理中去，对企业的运作和成长发挥最大的能量。对外招聘技术人员 30-40人，销售人员 10-15人，管理人员招聘根据具体情况决定。（二）人员管理在发展过程中，公司将根据企业所处的不同阶段实行不同的管理策略，从创业阶段的熟人管理，到成长阶段的能人管理，再到发展阶段的职业经理人管理，每一步都对管理人员的素质提出了更高的要求。公司将秉承人力资源是第一资源的观念，通过优化人力资源配置，积极创造条件增加人力资本投资，持续促进员工综合素质的提高，实现员工与企业同步成长，增强公司的核心竞争力。在不同阶段，公司对人员的要求是不同的：公司所处阶段 创业阶段 成长阶段 发展阶段管理模式 熟人管理 能人管理 职业经理人管理创业阶段由创业队伍中经验较丰富、能力较强的队员担任公司的主要管理人员，其主要工作包括完善概念、项目引资、引入人才、组织管理、分配公司前期的股份、挑选合作伙伴、配置软硬件，开拓市场等。成长阶段公司从内部提拔以及外部招聘的有能力者担任公司的主要管理职务。新产品的开发，公司管理信息系统的建设与维护，市场的进一步研究和拓宽，公司战略的调整，二次融资等是这个阶段的主要任务。发展阶段公司招聘优秀的职业经理人担任公司的主要管理职务。主要任务是争取更多的投资，增强公司发展的经济实力，通过兼并、合作、联营等途径实现规范和服务的扩张，逐步拓-29-节能服务公司创业计划书展公司的业务，完成品牌的创建。（三）主要管理及核心岗位招聘原则决策中的良好判断力团队精神创新能力责任心 人才招聘标准 思想预见性适应能力 品性（四）员工招聘原则1、技术研究类1）诚实守信，遵纪守法2）积极主动，爱岗敬业3）身体健康，勤奋刻苦4）有相关经验者优先-30-节能服务公司创业计划书２、销售服务类1）热情开朗，诚实守信，爱岗敬业2）具有良好的沟通能力，口才好，思维缜密逻辑清晰，接受能力强，自我调控能力强3）具有较强的市场洞察力，良好的学习能力和语言表达能力，以及团队合作精神4）形象好气质佳，应变能力强四、薪酬、福利及人员保障为了实现公司快速平稳的发展，公司重视人才的引进和培养，本着关心爱护员工的心理，尽力完善人事管理机制，优化工作环境，提高待遇，增进感情，最大限度的吸纳和稳定人才。舒适的

优厚的工作环境

薪资福利完善的融洽的人事制度-31-人际关系节能服务公司创业计划书员工积极性、创造性的充分发挥拓展领域，发展事业，优化人员配置，并进行必要的人力资本投资，不短创造出与高素质人才相匹配的、知识与科技含量高的岗位，达到事业留人的目的。努力营造来能更好的工作环境，融洽的人际关系，让员工的创造潜能得到充分发挥，实现环境留人的目的。改革和完善人事机制，吸纳、安抚、稳定人才（具体包括单独或综合利用举贤任能制度、双向选择制度、竞争上岗制度、利益驱动制度、绩效管理制度、福利制度） ，达到制度留人的目的。挺高并落实好薪资福利待遇，建立健全加薪制度。强化感情交流，尊重员工、信任员工，积极为他们办实事、做好事、解难事，大力支持、鼓励、帮主员工做好日常工作，用情感的纽带把公司上下连在一起，让员工感受到公-32-节能服务公司创业计划书司对他们的关心和爱护，保证公司的稳定发展。公司为员工提供各种福利保障，除了国家规定的社会保险还有本公司专门制定的企业福利，增强企业的凝聚力，提升公司在行业里的形象，留住公司现有人才的同时也吸引其他优秀人才共谋发展。五、激励主要以物质激励为主，多种激励措施共同使用。（一）物质激励绿诚节能服务有限责任公司以物质激励为基础，通过科学的绩效考核制度，将员工的薪金收入与工作绩效考核挂钩。员工的薪金由基本工资和业绩提成组成，基本工资不低于同地区同行业平均水平，保障员工的基本物质需求，使员工能安心为公诉服务，同时，在公司内部积极开展评优树先活动，充分发挥先进典型的模范带头以及激励的作用，在公司内部营造比学赶超的优良氛围。（二）感情激励公司注重与员工的感情交流，让员工感受到公司的温暖，把公司当做第二个家，激发员工工作积极性。公司建立亲情档案，包括员工的生日、爱好、家庭成员等内容（公司保证绝不泄露员工个人信息），在生日等重要节日为员工送上贴心的祝福。公司尊重员工，信任员工，关心员工，积极为他们办实事、做好事、解难事，大力支持、鼓励、帮主员工做好日常工作，用情感的纽带把公司上下连在一起，让员工感受到公司对他们的关心和爱护，保证公司的稳定发展。（三）目标激励绿诚节能服务有限责任公司根据岗位职责和工作任务，为员工制定一个科学合理的量化指标，对员工在实现指标过程中的绩效情况进行动态反馈并作出公正的评价，进一步坚定员工的信心，激发员工的工作热情。（四）行为激励绿诚节能服务有限责任公司规定领导必须深入基层，以身作则，用自己的实际行动带动广大员工扎实工作。要求员工做到的，领导必须首先做到。用实实在在的行动书里标杆，督促每一位员工做好本职工作，爱岗敬业，开拓创新。-33-节能服务公司创业计划书（五）文化激励建立健全绿诚节能服务有限责任公司的企业文化，以“以人为本”的价值观为核心，积极构建符合自己公司实际情况的企业文化。通过加强文化建设，进一步增强员工的归属感和自豪感，用企业文化规范员工的日常行为，激发员工的工作热情，不断推动企业发展。六、员工发展计划公司始终将员工视为重要的资源和财富，重视员工的可持续发展。我们提供给员工多种发展方式：新员工培训我们为新员工提供一般性培训，包括了解公司历史、公司的规章制度、企业经营理念、核心价值观、公司业务等内容，使其尽量按照企业规划的职业方向和路径发展。技术培训为保持公司的技术实力、保持在本行业里的领先水平，是员工能在技术上不断进步，公司将不定期安排技术热人员参加技术培训。管理培训针对有能力的员工，公司将会择优选派他们参加管理知识技能培训。公平晋升对表现优异的员工，公司将给予升职加薪的机会。岗位轮换公司将考虑员工的个人发展需要，依据公司的管理制度对员工进行合理的刚问轮换和岗位调换，保证人尽其才。针对员工不同的特点，公司将给予不同的支持、知道和培训，相应的也会有不同的要求，尽力为员工提供个性化的发展空间。七、企业管理机制（一）营销管理绿诚节能服务有限责任公司（二）成本管理公司将实行以节能降耗为主的成本管理责任制，结合产品种类、售价以及市场需求情况确定目标单位成本，在根据销量确定成本返还总额。将成本目标层分解落实到人，切实降低营销、管理各项费用，力争在提供高质产品的同时最大限度的降低成本。-34-节能服务公司创业计划书（三）资金管理通过降低不合理资金的占用，加大清欠力度，以加快资金周转速度，提高资金的使用效率，扩大效益。（四）质量管理实施品牌战略，树立现代质量意识，建立质量保证体系，实行以质量否决权为核心的责任制。（五）投资管理加强对投资项目的管理，确保投资项目早日投产达效，加大监督力度，确保高额回报。（六）加大资本经营力度在搞好主打产品的同时，依托资本市场积极实施资本经营，开辟新的利润增长点。第七章财务分析7.1财务报表（预算）编制基础一、基本假设1、所得税税率为 15%。2、增值税税率为 17%。3、办公设备折旧年限为 5年。另外，第二年添加办公设备 30万元，在5年内摊销。4、每年按税后利润得 10%提取法定盈余公积金，按 5%提取法定公益金。5、基准折现率为 12%。二、预算编制流程-35-节能服务公司创业计划书管理费用财务费用销售费用其他固定资产费用用现金预算预计权益 预计资产负债 预计现金流量7.2投资计划与融资需求1、股本规模公司注册资本为 200万元，具体规模情况如下表所示：注：技术成果作为非货币形式的出资，最重要的在于价值的确定，科学、合理、真实、公平地确定技术的价值，有利于技术成为企业的真实资本和合理股份。在实践中，技术成果出资入股的作价方式主要有三种： 评估作价、协商作价以及两种作价方式的结合。股本风险技术自有资本来源投资入股创业者银行自筹借款金额（万元）80503040比列（%）40251520注释：我国法律对于技术成果的规定是一般技术成果作价出资的金额不得超过公司注册资本的20%，高新技术成果作价出资的金-36-节能服务公司创业计划书额一般不得超过公司注册资本的 35%。2、投资估算根据项目需求，我公司预计总投资 200万元，公司建设初期投资为80万元，公司的营运资本为120万元，投资估算表如下：名称项目金额（万元）固定开办费20资产办公设备10投资固定资产30投资合计无形技术入股50资产无形资产50投资投资合计总资产建设期80投资总投资3、融资方案企业获得资本(企业融资)，不单纯是为企业发展聚集资金的问题，它实质上是一种以资金供求形式表现出来的资源配置过程。 在市场经济条件下，资源的使用是有偿的，其他资源只有经过与资金的交换才能投入生产。（1）风险投资公司的资金大部分来自风险融资。风险资本是指由专业投资人-37-节能服务公司创业计划书提供的快速成长并且具有很大升值潜力的新兴公司的一种资本。 它的目的并不是为了获得企业的所有权， 也不是为了控股和经营企业， 而是通过投资和提供增值服务把投资企业作大，然后通过一定方式退出，在产权流动中实现投资回报。 我公司的项目有较大的发展前景和利润空间公司也会努力争最大量的风险资金，预计风险投资可达 80万元。2）技术入股技术入股是指技术持有人（或者技术出资人）以技术成果作为无形资产作价出资公司的行为。技术成果入股后，技术出资方取得股东地位，相应的技术成果财产权转归公司享有。但是，技术成果的出资入股不同于货币、实物的出资，因为技术成果不是一个客观存在的实物，要发现其绝对真实价值相当困难，而且对其过高过低的评价均会损害出资方的利益，引起各种纠纷。（3）创业者自筹考虑所需投入的资金并不算大，本公司可以采用合伙制或股份制进行公司成员集资 30万元。这部分主要用于前期投入。赢利后，按照投资额所占的比例来享受利润分配。（4）其他方式（如银行借款）公司在运营时常会遇到资金不足的情况， 这时适当的负债经营可以给公司带来巨大财务杠杆收益，公司可用已建好的基地等固定资产质押取得一定的短期贷款，我公司的一项财务特点就是资金周转速度快，所以能及时偿还借款。-38-节能服务公司创业计划书资本结构如下图所示：风险投资技术入股自有资本 创业者自筹自有资本 银行借款4、资金的运用公司初期的投资为 80万元，因而初期营运资金为 120万元，考虑到规模经济的影响，本公司决定第二年向银行借入 50万元（银行三年期借款，利率为 5.76%）用于扩大公司生产的规模，节省单位生产成本。固定资产使用年限5年，直线法折旧，无形资产年限10年，直线法摊销。考虑到公司成立初期管理人员与普通职工人数较少，公司决定将其中的65万元作为期间费用用于支付投资后第一年的行政管理费用、人员工资等开支，于是公司决定投入80万元用于第三年购进固定资产。7.3 风险资本的退出风险资本投资人不是要长期地持有投资，而是寻求在适当的时候退出，取得收益。我公司会以非常负责的态度对待我们的投资者，使投资者在资本退出时得到尽可能大的回报。当公司未来投资收益现值高于公司的市场价值时， 是公司风险投-39-节能服务公司创业计划书资退出的最佳时机。从风险投资家的投资时间和我公司发展的角度考虑，在4-5年时，我公司所获得投资资金的发展经过了导入期和成长期，进入了成熟期。我公司已基本上完成了钢铁企业节能技术产品的引进和开发，发展趋势良好，并且本公司基本上在社会上树立了良好的形象，而且打出了公司的品牌策略，在节能服务市场上占据一定的市场分额。风险资本在该阶段退出，不仅因为这一阶段风险投资不再具有吸引力，而是因为这一阶段对其他投资者，如银行、一般股东更具有吸引力，此时风险投资可以较好的退出，让其他投资者进来。我公司根据风险投资的特点，当投资项目取得阶段性的成果，股权增值达到一定目标，即完成投资任务，此时将连同资本和获利一并退出。由风险投资的这种特点可以看出，风险投资不是一种单独的实业投资，它并没有自己的产品或技术研发目标，它的目的是推动投资对象的产品或技术研发，故这种投资只是助力于别人投资。风险投资是一种分段投资。由于一个产品或技术的研发需要一个过程，这个过程可能需要较长的时间，过程的不同时期对资本的需要也是不同的。我公司到退出时已经发展到一定规模，可采取如下方式退出：1）创业板上市，通常是风险投资最佳的退出方式。像我们公司采用创业板上市可以使风险资本家持有的不可流通的股份转变为上市公司股票，实现盈利性和流动性，而且这种方式的收益程度普遍较高；创业板上市是金融市场对该公司生产业绩的一种确认，而且这种方式保持了公司的独立性，还有助于企业形象的树立以-40-节能服务公司创业计划书及保持持续的融资渠道。2）出售股权，通过兼并、收购等资本运营、产权交易的手段退出；出售给其他风险投资机构。3）公司管理层回购。创业投资企业的管理层可利用风险资本从公司拿到现金或可流通证券，可以迅速地从风险企业中撤出。4）破产清算。企业的经营状况可能继续恶化，而且投入在不良企业中的资金存在着一定的机会成本，与其沉淀其中不能发挥作用，不如及时收回资金投入到更加有希望的项目中去。依据国内各公司采用的风险资本退出方式，得到下表：风险资本退出方式采用率对比创业板上市兼并收购公司管理存回购破产清算其他方式0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%7.4 成本费用分析一、期间费用预测和分析（1）销售费用-41-节能服务公司创业计划书销售费用是指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的费用。单位：万元名称第一年第二年第三年第四年第五年运输费0.50.811.52广告费1520222525租赁费77777总计：22.527.83033.534其中：1）广告费：公司要建立品牌广告宣传费用必不可少。）租赁费：公司部分销售点为租赁，随着公司规模的扩大销售点增加租赁费用也增加。（2）管理费用管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用。管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损益。单位：万元名称第一年第二年第三年第四年第五年无形资产摊销55555开办费摊销44444公司经费5260707580坏账损失00047业务招待费4691010-42-节能服务公司创业计划书总计：65758898106注：公司经费包括总部管理人员工资、职工福利费、差旅费、办公费、折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销及其他公司经费。3）财务费用财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金而发生的各项费用。贷款年利率为5.76%；（贷款利率按当年银行公布的利率标准执行）；7.5收费标准我们公司发展初期专门针对钢铁行业从事节能服务，与有着节能改造需求的业主企业签订一份能源审计合同和一份能源服务合同后，为业主企业的节能改造项目进行投资，并向客户提供能源审计、可行性研究、项目设计、项目融资、设备和材料采购、工程施工、人员培训、节能量监测、改造系统的运行、维护和管理等“一条龙”服务。在签订能源审计合同后，若业主企业认为我公司提供的能源服务方案可行，则签订能源服务合同，业主企业只需要支付能源服务合同的规定费用，反之，则业主企业只需支付能源审计合同中规定的费用即可。能源审计费用钢铁年产量（万吨）4-55-88-1515以上能源审计费用（万元）581012(2)能源服务费用-43-节能服务公司创业计划书在能源服务合同期限内，我们公司与业主企业按照双方事先在合同中的约定，共同分享节能效益。若合同期在 2-3（含3）年，则我们分享节能收益的 80%，若合同期在 3-5（含5）年，则前三年我们分享节能收益的 80%，之后我们则分享节能收益的 50%。7.6会计报表根据前面的预测结果编制投产后前五年的利润估算表，资产负债估算表，现金流量估算表。详见表一，表二，表三。表一：投产后前五年的资产负债表单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年初年末年流动资产：货币资金12079.154102.2914.38981.825265.3应收票据0046.6574134800应收账款096.6896.071002001000存货0101522500750其他应收款02352050流动资产合计0187.83263.01215.38935.8252334.非流动资产：497固定资产301854无形资产502440763032累计折旧04512355625-44-节能服务公司创业计划书累计摊销0610342078长期股权投资050153525非流动资产合800801519550计：20080343.011751130.82190资产总计：267.83390.3852524.497流动负债：应付账款001012450700应付职工薪酬0637078100200应交税费04.8347.13610.58975144流动负债合计：067.83487.136100.586251044非流动负债：09长期借款4040909090非流动负债合404090909090计：40107.83177债合计：46190.589所有者权益：实收资本160160160160160160盈余公积002.49914.23105.825220.7未分配利润003.37525.57150200所有者权益合160160165.87199.8415.825580.7-45-节能服务公司创业计划书计：4负债与所有者200267.83343.01390.381130.822524.权益合计：4957表二：投产后五年的利润表年序份第一年第二年第三年第四年第五年号项目主营业务收入96.68142.72211.7815002880减：主营业务成本101522500800营业税金及附加4.8347.13610.58975144一22.527.83033.534销售费用管理费用65758898106财务费用2.3045.1845.1845.1845.184加：投资收益00304550营业利润-7.95812.686.007833.3161740.816加：营业外收入0108.500二减：营业外支出032.53.31610三 利润总额 -7.958 19.6 92.007 830 1730.816-46-节能服务公司创业计划书减：所得税费用02.9413.801124.5259.62四净利润-7.95816.6678.206705.51471.196根据《企业所得税法》的规定，对国家需重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。表三：投产后五年的现金流量表单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流入量:销售商品、提供劳务收到的35119.68165.72246.7870现金收到的其他与经营活动有关0108.500的现金现金流入小计35129.68174.22246.7870购买商品、接受劳务支付的101522500750现金经营租赁所支付的现金77777支付给职工以及为职工支付65758898106的现金支付的所得税02.9413.801124.5259.62固定资产折旧66121212-47-节能服务公司创业计划书现金流出小计88105.94142.80741.51134.612经营活动产生的现金流量净-6323.7431.419-494.7-1064.额262二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金3008000投资活动产生的现金流量净-3008000额三、筹资活动产生的现金流量：借款所收到的现金4050000吸收投资收到的现金1600000现金流入小计20050000偿还借款所支付的现金004000偿付利息所支付的现金2.3045.1845.1842.880现金流出小计2.3045.18445.1842.880筹资活动产生的现金流量净197.6944.816-45.182.880额64现金净流量104.668.28666.235-491.8-1064.96462-48-节能服务公司创业计划书7.7 财务指标分析一、偿债能力分析偿债能力分析是指企业对各种到期债务偿付的能力。也即企业偿还流动负债和长期负债的能力。由于企业偿债能力是反映企业财务状况和经营能力的重要标志，因此当某企业偿债能力低，不仅说明企业资金紧张，难以支付日常经营支出，而且说明企业资金周转不灵，难以偿还到期应偿付的债务，甚至面临破产危险。、偿债能力的指标（1）短期偿债能力指标的分析1）流动比率=流动资产/流动负债第一年：流动比率=127.834/67.834=1.88第二年：流动比率=263.01/87.136=3.02对于管理者来讲，该比率过高或过低都是不合适的。如果过高，则可能是因应收账款占用过多， 存货呆滞、积压而导致的结果，从而影响资金的使用效率和盈利能力； 如果过低，则表示企业在清偿到期债务时可能面临困难。一般流动比率保持在 2左右为最佳。2）现金比率又称即付比率，是企业立即可动用的现金类资产与流动负债的比率。现金类资产包括企业拥有的货币资金和持有的有价证券。第一年：现金比率=79.154/67.834=1.167第二年：现金比率=102.29/87.136=1.174一般来说，现金比率在 20%以上为好。但该指标并非越高越好。-49-节能服务公司创业计划书若比率越高，说明现金类资产在流动资产中所占比重越大， 企业应急能力也就越强，具有较大的举债能力。但是，闲置过多的货币资金也是不经济的。若比率过低，说明现金类资产在流动资产中所占比重越小，企业应急能力差。（2）长期偿债能力指标的分析）总资产负债率总资产负债率是企业负债总额与资产总额之比，即每元资产所承担负债的数额。它是衡量企业负债偿还物质保证程度的指标。第一年：总资产负债率 =107.834/267.834=40.26%第二年：总资产负债率 =177.136/343.01=51.64%产权比率又称负债权益比率，是企业负债总额与所有者权益之间的比率。它反映债权人提供的资本与所有者权益提供的资本的相对关系，说明企业所有者权益对债权人权益的保障程度。第一年：产权比率=107.834/160=67.4%第二年：产权比率=177.136/165.874=106.8%产权比率越低，表明企业长期偿债能力越强，债权人权益的保障程度越高，承担的风险越小，但企业不能充分地发挥负债的财务杠杆效应。若比率过高，则企业长期偿债能力太弱，债权人权益就不安全。利息费用保障倍数又称已获利息倍数，是企业息税前利润与利息费用的比率。-50-节能服务公司创业计划书利息费用保障倍数=息税前利润（净利润＋所得税＋利息费用）÷利息费用（由于第一年的息税前利润为，则我们从第二年开始算起）第二年：利息费用保障倍数=（19.6+5.184）/5.184=4.78第三年：利息费用保障倍数=(92.007+5.184)/5.184=18.76该指标不仅反映了企业获利能力的大小，而且反映了获利能力对偿还到期债和的保证程度，它既是企业举债经营的依据，也是衡量企业长期偿债能力大小的重要标志。2、盈利能力分析盈利能力就是公司赚取利润的能力。一般来说，公司的盈利能力是指正常的营业状况。