审计部管理制度

1中粮〔成都〕粮油工业文件名称：根本建设工程审计制度编号：ZLCD·SJ·ZD-A/0-01版本/修订：A/0发布日期：2021-00-00受控印章实施日期：2021-00-00中粮〔成都〕粮油工业一体化管理体系文件审计部管理制度ZLCD·SJ﹣ZD版次：A/0编制：审计部审核：批准：分发号：受控状态：2021年07月01日发布2021年07月01日实施中粮〔成都〕粮油工业发布1骑目察剃突录TOC\o"1-3"\p""\h\z\u己根本踏建设闪工程领审计喷制度附 征3栽审计员档案否管理珍制度等 听32感内审妨人员语职业芝道德竭标准苏 查351中粮〔成都〕粮油工业文件名称：根本建设工程审计制度编号：ZLCD·SJ·ZD-A/0-01版本/修订：A/0发布日期：2021-07-01受控印章实施日期：2021-07-01绞根本袜建设椅工程降审计拾制度围第一寇节摇巾稳总那么张1.达目的翠为了来加强鸟公司资建设育工程赢的监觉督管剂理，黎提高生投资扔效益座，释对耽建设拥工程旧实施夹有效兔的审纵计耳监督贫和评纲价眨，依胳据遍?中柿华人蝶民共似和国镇审计泪法?路、中章粮集丙团的掉?中弱粮集缘团内精部审尿计实顽务指贷南第伐1号鞋?冲、仿中国臣粮油帝控股飘有限抹公司轧?重声大基籍本建摆设项赴目全猎程跟臭踪审笑计工代作办贝法?赛及相颜关制骨度规袭定，妻结合列公司呜实际阶，特伏制定揉本制粮度净。眼2.悟审计漏范围价包括壮公司污新建止、改艳建、碑扩建黄、维俗修、捧装修秒等基固本建碧设项近目。夏主要衡有：挤2.殖1调土建贯及其蓄附属丛安装首工程鹊。取2.抛2性非标等准设诱备制怖作圆(经皆中介垫认定知无法极结算洁审核妈的队工程潜除外舱)骆。扭2.幅3食各类湖安装令工程郊，主捞要包踏括：水2.志3.旦1登机械崇设备旱安装思工程蚁2.驻3.鱼2灶电气堂设备早安装宇工程绸2.获3.珠3刑热力俭设备栋安装懂工程虹2.剃3.歇4边炉窑从砌筑称工程钓2.迹3.帝5怀静置得设备游与工后艺金丝属结猪构制虎作安狗装工饥程朴2.永3.炒6块工业捕管道呆工程树2.抖3.察7甜消防较及安赛全防党范设虹备安煎装工善程辉2.遇3.精8渔给排退水、嘴采暖桌、燃尽气工赖程理2.敢3.桌9声通风行空调醒工程藏2.精3.技10恼自动夕化控拖制仪宿表安糕装工竭程凳2.冰3.已11弹刷油草、防泉腐蚀露、绝饿热工父程皱2.侮3.堡12冠通信锹设备丛及线摊路工佩程即2.唉4箭装饰灰、修特缮工妹程等上3.酸审计偏原那么况3.茅1城建设元工程遗应以晌审计辽部门欣审定舒的工旗程造玻价进勺行招格标或源结算坊付款这，实赢行踪“冈先审欧计，绍后招渔标暮〞膜、乘“但先审浩计，弊后付扶款候〞黎的原秩那么。跌3.艺2冰进行爆建设茎工程番预〔旧结〕势算审醒计，齐应遵逝循叮“奸工程密管理滚部门透初审奉、审滑计部纤门终南审痒〞贺的原订那么及劣程序指进行框。协3.酬3浅实行蛋招标猜的建渠设项饮目，瓣招标谜文件池由工活程管耳理部碌门编困制，不公司长财务乘、法回律、读审计抬部门慧审核画后，勉按?矿中华矿人民骗共和道国招葵投标银法?梦要求薪组织依招标窃。招寺标文拳件中娘应明睛确结舞算方草式，恩具体及的结垃算方佳式应恒本着寒以清五单计葛价为浩主，猛定额臂计价味为辅灵的原档那么。芒如具纸备清散单计举价的冻情况堆下尽产量采顷取清汽单计拐价做芒为结悉算方侧式〔那么时间拳允许溜；施随工图车纸齐摩全、革清晰吵；费枯率确秃定、矛所用风材料候质量支确定巨〕，齐否那么扔可采少用定舒额计梯价。惕采用梅清单塔计价误时还终应进滨一步腾明确滔如额肆外增轻加项晋目如钥何结速算〔树变更勾、签短证等焰〕。烤焰玩无论迟清单漂计价捷，还径是定牙额计区价均俩应进掉行结鼻算审舒计，鞋以确状保工家程造坡价准弄确、桐合理讲。柏3.渔4密施工违图预畜算、漂标底桃或投吉标预四算的叙编制做可委演托有棍资质遍的中诚介机岗构编郊制。绳4.槽审计禽方法折4.捆1拴技术姓经济销审查烈、项笔目过鸽程管伏理审牛查与挺财务慢审计陕相结业合。犯4.锄2康事前拴审计结、事偏中审突计和败事后行审计漂相结麻合。嘴4.驴3薯注重赶与项节目各罗专业界管理虽部门熄密切航协调舒、合乳作参垒与。益4.俊4甲根据横不同拌的审涨计对赢象、粱审计揉所需蚁的证奋据和有工程菌审计饿各环观节的劳审计冷目标瓜选择耽不同傲的方畏法，限以保贩证审此计工菊作质序量和截审计兰资源址的有般效配铸置。论5.般审计骑依据态5.踏1国访家、踏工程边所在故地政浇府的栋有关食政策榨、规绕定。纹5.瑞2拦中国脆粮油交控股冷有限熄公司碰及公百司的收要求肿和有易关规鹅定。集5.弟3服工程习设计医概算市、施渔工预盘〔结罗〕算测、工肿程招安投标梨、建落设工禁程合以同、兽工程题竣工我等资加料。即6.交审计盈方式托建设泳工程渴审计填主要燕采取倡送达狸审计冰方式苹。根数据需使要，俭也可冻采用厕就地迅审计巧、联求合审统计或挣审计骂部门患认为高适当播的其宿他方漏式。任7.仅审计渡要求灵7.腊1渠无论村采取节何种芽承建加形式辫的建尸设影工程瘦，均谎应实瓦施审仁计监步督。泻7.挎2瓦纳入那工程抵审计弟范围挂的工盟程项饶目，浑不再酷下达叨审计拨通知绒书，舞按审资计计霉划安秒排，粉由审商计部腔门直券接实逆施审诉计。头7.俘3柱对资暑料不异全的铜，审换计部本门不魄予审爱计。侧对审善计查狗证已另经实婆施后蚀才补妖充提及供的您现场锦签证浓、设姨计变吊更单照和技盲术联写系单宁等，椅公司受不予峡成认拍。壤7.锻4据在审窄计部直门对酿有关弊工程著的工府程造拼价进黄行审忌计时蒜，被医审计手单位吧应按方概〔胜预〕象算、暑结算条、决巷算送料审程宜序和啊送审撇资料备要求弄，在纽规定贺的时营限内冈将相造关资凉料提必供应捡审计揪部门厌，由想审计赏部门浮终审舍签证浇。报决送资掀料需迷经由派工程缎管理唱部门位主管岗领导追签字鞭前方失可送身交。奋7.驱5棵进行龄建设津工程疯工程且预〔具结〕未算时蓄，审礼计部叮门应活在收坐到工蜻程管徒理部柄门上侵报资蕉料的检规定智时限踢内终胃审签臭认。居7.径6极审计辜部门染接收局工程明管理戚部门煮提供拢的资浙料，胡应填假写?够审计蜜资料壶接收哄单?汪，办徒理交件接手足续。土7.抢7偏进行润建设灾工程突审计枯，应爹根据税不同恰建设糖工程今工程壁的具攻体情拌况，济分别绝采取乘不同兆的审愧计方地法，胀包括杀全面档审计膨、重塌点审允查、真分析武比拟境等。等7.其8林进行骄建设昂工程眠审计倘时，报审计化部门屡应了茅解工嗽程项魄目下昼列情仙况：耳7.探8.饥1矮建设放单位汤根本喊情况担及建器设工艇程项灰目基任本情吗况。臭7.拼8.岭2翼工程灶资金萌来源苍、计著划投步入与没实际日投入念数额蕉、项禁目概拆算及绘其调度整。罗7.穷8.推3助工程滤的平疯面布在置、变建筑旁面积词、建贵设标雕准。躬7.福8.散4粗工程驼的实披际完萌成情协况和叠进度削，已缠完工养的单补项工蔬程的牺数量便和造冻价，丑未完啄工的蔑单项休工程李的工毛程进炸度。乖7.洞8.蹲5涛工程崭设计舞单位断、主雪要施晚工单箱位、帽主要姓设备扩生产响厂家昏等。辅7.旗9替进行贪建设亮工程嘱审计陆时，锤审计奇部门丢(必设要时许可聘趁请中疼介机岭构专胀业人印员)浓应会涛同工盐程管朽理部斤门、顶施工监单位摘对有御关审阳计事党项进姥行实员地勘誉察。活包括哑分项胸工程桂增减终，工超程量牺计算有，工寇程实臭际用墓料，国隐蔽除工程堤情况乘，购宴置、罚安装式设备土的规前格、牧型号耳、数众量、妖性能判等。剧7.塞10惭对现事场勘忘察核禁实过骡程中世发现舍的与饺报审毙预〔立结〕匀算不馅一致驴的问苏题，创审计副人员富应逐沟项记疫录，挪并取况得施砍工现破场的梅签证难。兆7.津11氏施工声单位散自行侄采购犁的材呜料价治格按筛合同弹约定碑执行贪，如雾特殊裳情况摊按合别同约岂定确互认不蜘了材夫料价种格时箩，经齿审批谢前方漫可执集行施右工方巴的采跨购发茧票，雨但工肢程管渣理部炸门要际确保还真实初性。疗8.慰全过谣程审枪计利8.泉1躲建设豪工程息内部蜂审计自是财资务审蜜计与杂管理净审计筛的融北合，鉴应将双风险目管理教、内抱部控胁制、张效益俱的审份查和拴评价典贯穿锈于建厘设项症目各格个环疫节，甚并与宽对命工程命法人斤制、亲招标睡投标然制、担合同殖制、旗监理套制报的赵执行桶情况闻检查仍相结争合。凯8.劳2预建设谜工程晶的内筝部审杏计内浆容包封括对辟建设嫩工程览投资照立项慨、设婚计〔详勘察嗓〕管盆理、钢招投壁标、匪合同颜管理烛、设鹅备和液材料饿采购面、工神程管完理、贼工程冷造价财、竣自工验束收、铜财务凉管理贫、后势评价像等过胖程的伟审查祥和评产价。铜8.纷3宝建设暑工程办的洽内部把审计尾应根呜据全坡过程热审计捧工程妹方案祝，指谦定审强计组捕长、惜主审辫，选哨派审询计人百员，燥组成慌审计烦组，奉完成浪全过全程审侦计工纷作。梦必要呼时，愚可请锦中国德粮油挑控股舍有限王公司旬审计务部及扯其聘贼请的菌专家尘或指君定的优有相英关资暖质的中社会宾中介酿机构杨复审耽。碰第二沟节铁恼投孝资立怎项审顷计乘9.汗投柔资立肉项主咸要包狭括以刃下内扮容：怠9.黎1违可行喜性研出究前厉期工建作审理计。录即检塌查项针目是吉否具嫩备经石批准办的项知目建椅议书设，项药目调衬查报鸭告是染否经茶过充屈分论尼证。倚9.梯2其可行墨性研知究报论告真课实性元审计分。即付检查息市场邀调查怎及市走场预画测中俗数据召获取达方式眨的适气当性浸及合替理性匆。检锻查财址务估说算中危本钱奏工程词是否腿完整启，对唯历史罩价格卖、实高际价屈格、秧内部边价格萍及成多本水圣平的众真实沿性进择行测篮试。架9.雀3北可行急性研旁究报杠告内勾容完码整性怖审计见。该枝项审策计衣主要共检查懂以下宫内容狡：接9.腐3.久1俊可行贷性研吐究报吊告是闸否具顿备行乱业主决管部辩门发趋布的岛?投屡资项纪目可叹行性粱研究魂指南详?规只定的加内容于。闸9.盘3.箩2托可行唐性研疗究报背告的柄主要挨内容偏包括锯：报祖告中斤是否业说明雅建设献工程班的目兔的斯；触是否捆说明制建设和工程舅在工霉艺技派术可殖行性腹、经佛济合快理性夕及决贞定项嫌目规支模、发原材祖料供疏应、扣市场型销售吊条件党、技付术装倍备水勤平、罚本钱蔬收益厨等方爬面的诊经济季目标矩；冲是否琴说明赴建设转地点弯及当含地的搁自然助条件归和社限会条扒件、祖环保防约束莲条件物，并便进行道选址柄比拟失；杜是否认说明盏投资恼工程林何时弊开始锦投资疼、何害时建阵成投积产、攻何时蝴收回稍投资缸；夏是否狭说明炊工程蒜建设捎的资饿金筹帅措方庆式等万。使9.野4奖可行钉性研钥究报紧告科耀学性帐审计翅。该泄项审穴计妇主要向检查射以下洽内容者：教参与华可行倡性研源究机丑构资贵质及拆论证始的专处家的傍专业昏结构岸和资吊格策；紧检查铲投资迫方案搜、投探资规怕模、娘生产贝规模备、布粉局选贫址、细技术油、设券备、柿环保蛾等方叔面确实资料关来源截；哭检查继原材刃料、近燃料迟、动哭力供家应和碌交通胁及公认用配嘴套设稀施是论否满既足项和目要严求宅；舒检查投是否转在多近方案沟比拟窜选择疾的基血础上固进行目决策壁；诉检查钟拟建暗工程岭与类负似已枕建成帜工程遵的有蜜关技蚕术经逐济指嫌标和绳投资寨预算拘的对极比情灶况既；暂检查钢工程贫设计逮是否图符合报国家肉环境易保护吧的法熟律法益规的靠有关焰政策廉，需勉要配居套的锐环境铜治理忧工程体是否咏编制懒并与午建设谎工程鞠同步娇进行乏等。吩9.顶5肯可行克性研支究报罚告投侄资估鲜算和旦资金车筹措葱审计洒。即净检查番投资斑估算殖和资甲金筹妖措的催安排炸是否暮合理足。检讽查投贤资估朗算是披否准限确，颈并按师现值遵法或博终值纷法对尝估算细进行伪测试肾。迫9.幼6巷可行岩性研艇究报芦告财悦务评耀价审督计。工即检绍查项改目投察资、肿投产技后的躲本钱着和利洒润、漏借款瓦的偿枣还能逗力、意投资电回收环期等夕的计炼算方骆法是东否科两学适渔当。丢检查书计算端结果朋是否展正确胳、所熊用指巧标是尿否合利理。痒9.药7吸决策崇程序哑的审谦计。物该项下审计掌主要少检查质以下析内容舅：嗽决策掌程序滩的民线主化牵、科燥学化芳，评异价决绍策方创案是类否经柱过分债析、搞选择体、实午施、践控制叛等过荡程施；绣检查亭决策婶是否闷符合扁国家牵宏观锹政策姓及组完织的涌开展捡战略解、是依否以悟提高累组织伍核心沃竞争零能力玻为宗禾旨列；误检查汪对推翅荐方鸦案是宫否进裙行了筹总体撕描述顺和优骆缺点桶描述南；技检查葬有无脑主要飘争论字与分即歧意粱见的且说明购；添重点偷检查绩内容攀有无于违反栏决策断程序红及决派策失鸣误的护情况缝等。亭10寿.塞投资扣立项络审计湾的方刑法吩投资本立项嘉审计浆的主秘要方雾法包提括审普阅法并、对耀比分迫析法稻等。用第三志节炉设钓计〔榨勘察化〕管摸理审滤计廉11炉.腾设计探〔勘垒察〕较管理熟审计所应依发据以三下主瘦要资如料：幸11扇.1事委托卖设计砖〔勘歼察〕粮管理断制度粪。导11歌.2旧经批世准的痰可行浩性研呼究报姨告及昆估算秩。雾11屈.3悠设计拒所需据的气梳象资博料、品水文叛资料厉、地脸质资谎料、垫技术耻方案校、建超设条怠件批刊准文元件、南设计喉界面踏划分伏文件诞、能冲源介食质管淋网资僚料、纷环保负资料榆概预帽算编锤制原迫那么、支计价拢依据辽等基域础资符料。培11己.4选勘察贵和设恨计招获标资禁料。奶11康.5极勘察羊和设公计合秤同。挥11馆.6码初步巩设计浩审查杂及批厘准制饮度。躺11储.7乏初步伍设计粪审查烤会议辈纪要轧等相亚关文裹件。郊11熟.8源组织寇工程巧管理样部门咳与勘盟察、慢设计生商往康来函辅件。仗11中.9养经批努准的约初步性设计构文件科及概盐算。谢11培.1砍0荣修正鲜概算肃审批萄制度凭。艺11三.1浇1投施工芳图设泰计管逆理制州度。架11洗.1哗2焰施工础图交心底和正会审掘会议逗纪要杯。勺11袜.1币3幸经会盟审的棍施工阀图设魂计文舱件及求施工荣图预晋算。箱11齿.1企4郑设计佳变更蚕管理抖制度滥及变叉更文详件。椒11互.1遵5游设计袋资料雹管理肥制度枪等。态12拾.仇设预计〔骄勘察缺〕管村理审锯计主慈要包府括以慢下内蓄容：俱12约.1败委托叶设计要〔勘扎察〕湾管理行的审调计杀。主拉要检忠查以蝶下内驰容：忠12梦.1小.1积是否课建立灰、健阁全委秧托设彩计〔闭勘察穿〕的窗内部傲控制控，看百其执祸行是疏否有对效。绵12台.1伴.2萄委托比设计幕〔勘刻察〕隐的范阵围是喘否符全合已屋报经冠批准尤的可彼行性逮研究万报告鸽。群12港.1夜.3啊是否斥采用泉招投匆标方丈式来刚选择妈设计编〔勘陡察〕鄙商及道其有恶关单碑位的植资质棵是否羞合法之合规疫。招档投标坛程序集是否盗合法榆、公如开，离其结停果是搭否真飞实、护公正保，有浊无因阅选择圈设计皱〔勘期察〕宰商失待误而颂导致果的委窃托风铺险。再12越.1镰.4蜂组织蓝管理秧部门湾是否靠及时殊组织慧技术径交流育，其适所提忽供的轨根底皱资料粒是否蹄准确阿、及浆时。脸12屿.1仅.5谊设计崖〔勘筹察〕绣合同往的内隶容是厌否合插法、票合规窃，其符中是透否明傅确规使定双撑方权害力和筑义眨务述等字。嫂12录.1飞.6赚设计蚊〔勘昌察〕赠合同仔的履辆行情翁况，造索赔扯和反竞索赔咬是否企符合军合同钳的有谨关规创定。寨12升.2谢初步渡设计宇管理粱的审蕉计弃。主抄要闻检查困以下胸内容晴：协12式.2去.1具是否璃建立核、健桑全初掌步设亲计审贺查和计批准办的内误部控刷制，远看其鸦执行欺是否江有效映。征12荣.2荷.2均是否静及时备对国斧内外蜻初步裙设计语进行刺协调妖。右12望.2确.3暗初步轿设计移完成而的时荷间及确其对借建设绪进度栗的影趁响。蚀12牌.2叫.4填是否矿及时鲜对初晒步设痒计进铲行审符查，寺并进诵行多仁种方检案的恒比拟够和选脖择。塌12浩.2导.5插报经销批准院的初线步设洲计方炎案和瘦概算搅是否扣符合潮经批模准的约可行密性研庆究报蚊告及思估算披。脖12垫.2控.6份初步携设计斗方案宾及概茄算的互修改交情况批。捉12扩.2从.7陆初步壮设计驴深度污是否握符合酿规定脚，有健无因差设计醒深度韵缺乏灰而造纱成投诱资失叶控的煤风险氏。呆12锯.2柄.8剑概算筹及修凶正概通算的冶编制密依据非是否爽有效奖、内妥容是挖否完吸整、迟数据僵是否织准确涌。蛾12轮.2同.9估修正作概算钞审批杜制度机的执抖行是照否有谅效。景12循.2全.1扣0守检查像是否策采取馅限额陆设计奏、方桶案优胡化等喂控制询工程偷造价锁的措局施，脸限额县设计拾是否碌与类各似工卵程进往行比碌较和禁优化盲论证葱，是竭否采笋用价古值工鄙程等绝分析对方法孩。撤12俩.2喂.1斧1哪检查桑初步捎设计含文件篮是否幅标准偶、完症整。色12必.3武施工压图设伏计管突理的强审计剃。主子要检仍查以岭下内暴容：仍12更.3互.1惕是否挠建立悉、健克全施货工图荡设计技的内淡部控陵制，狮看其膛执行买是否驴有效桨。斗12累.3醒.2崭施工牧图设踢计完卖成的拿时间乘及其抵对建袜设进容度的舰影响饮，有悄无因睛设计插图纸知拖延转交付钟而导好致的浩进度话风险旗。之12疼.3尽.3游施工德图设同计深赠度是药否符意合规孙定，圣有无劲因设筑计深葱度不捡足而拔造成存投资恭失控重的风灿险。堤12蹦.3暮.4紧施工唱图交箱底、苹施工碰图会卡审的泊情况筛以及召施工障图会患审后雅的修根改情削况。零12晨.3票.5桐施工梢图设林计的奖内容洒及施鞭工图导预算涝是否伟符合姐经批临准的祝初步拢设计研方案嗓、概社算及茫标准极。亿12匠.3矿.6兽施工哭图预导算的舌编制办依据塘是否州有效杨、内棍容是垮否完商整、侍数据骑是否纤准确花。爱12筋.3杯.7兄施工扰图设仰计文踪件是蚁否规步范、里完整岔。握12膜.3晶.8片设计础商提即供的时现场束效劳维是否跟全面悉、及胆时，派是否串存在小影响滤工程没进度折和质尸量的尸风险。头12消.4优设计党变更吨管理渗的审脆计树。主始要检都查以结下内翼容：兵12龟.4童.1确是否挎建立南、健席全设仆计变河更的没内部朵控制捎，有悄无针两对因与过失哗而造狗成设判计变爱更的短责任种追究致制度初以及碑该制裕度的遍执行创是否贿有效潮。快12豪.4问.2这是否范采取俘提高名工作情效率相、加丙强设脆计接赏口部搁位的厉管理轮与协旗调措工施。鄙12怎.4杰.3云是否手及时为签发券与审笼批设慰计变鼻更通副知单凯，是蹈否存太在影速响建狠设进息度的膨风险见。闻12荣.4绩.4龙设计厦变更躁的内释容是她否符自合经货批准职的初倘步设坏计方库案。忧12衬.4归.5海设计纳变更殖对工攀程造趴价和灰建设梦进度订的影昆响，悔是否酬存在轧工程跃量只呢增不缝减从怕而提淘高工兼程造编价的惯风险岁。吼12设.4哀.6会设计徒变更挽的文燥件是约否规胀范、顷完整男。短12敏.5禽设计窃资料盾管理榨的审艘计业。主套要检依查以兴下内张容：佳12常.5厅.1净是否育建立绕、健茅全设可计资零料的当内部燕控制目，看纸其执蒙行是芝否有虫效。轻12盟.5逝.2盗施工奇图、圈竣工券图和务其他撤设计饰资料赔的归仰档是师否规副范、茧完整压。仔13供.神设计佣管理丹审计那主要镜采用翁分析遵性复衣核法势、复使算法孙、文客字描佛述法权、现业场核盯查法恰等方烂法。庸第四刺节拳招逝投标地审计有14遗.何招投绣标审技计的境目标米审查很和评附价招衰投标彻环节枝的内讨部控洽制及胞风险推管理军的适捉当性漆、合碍法性方和有赤效性雨。招滥投标解资料题依据枣的充棋分性欢和可字靠性由。招宾投标麦程序巩及其抽结果弦的真息实性愧、合揭法性泉和公嫁正性碎，以盯及工航程发棚包的墓合法输性和瓜有效栏性等便。笛15桌.省招投失标审套计纵主要做依据锈以下链资料息：暮15惊.1绢招标灾管理翠制度扎15闷.2筹招标摩文件兼15阵.3耕招标化答疑策文件也15棉.4模标底漏文件筹15挥.5府投标睬保函屯15闭.6叫投标屿人资悠质证虑明文票件画15店.7膝投标徒文件棵15尊.8兔投标困澄清塘文件齿15径.9物开标军记录件15铃.1队0尖开标菌鉴证冷文件监15术.1锋1享评标葛记录叶15较.1引2妥定标她记录闸15岗.1堂3锡中标堪通知切书退15放.1画4扭专项粉合同登等罢16句.已招投待标审然计主干要内叼容：安16速.1划招投喊标前廉准备傲工作准的审炎计舞。主觉要检悔查以胡下内巾容：锅16纳.1严.1绪是否妥建立游、健俩全招裕投标置的内冬部控绢制，钟看其孤执行惊是否惕有效喷。缎16题.1桥.2笑招标君工程影是否把具备侄相关般法规哥和制荡度中杂规定灯的必乎要条旷件。自16犹.1禽.3蝶是否自存在欲人为嚼肢解杰工程卫工程闸、规听避招林投标窑等违远规操寇作风央险。名16疏.1占.4属招投勇标的器程序星和方孩式是奖否符惨合有烤关法傻规和评制度哈的规往定，洒采用好邀请迫招投地标方形式时商，是宗否有瞒三个匙以上烦投标川人参招加投争标。草16虎.1盛.5秤标段敢的划可分是驳否适言当，线是否蚀符合镇专业罚要求如和施睡工界运面衔祖接需是要，析是否过存在虫标段妖划分换过细沈，增执加工辈程成醋本和昼管理课本钱刷的问脸题。次16健.1鬼.6真是否偿公开寻发布利招标粘公告困、招装标公相告中棵的信个息是旱否全训面、途准确赔。扫16熄.1居.7交是否异存在蚁因有明意违吊反招诊投标家程序舅的时础间规羞定而掏导致款的串膜标风叶险。械16崭.2拐招投匙标文渔件及橡标底父文件寇的审骑计砖。主用要检开查以疮下内鬼容：叶16轿.2每.1渣招标绘文件凤的内转容是务否合座法、圈合规获，是抗否全冈面、伏准确搭地表根述招揪标项洒目的挽实际革状况锋。友16既.2荡.2核招标或文件羊是否粥全面萍、准效确的广表述全招标倚人的叼实质鸭性要壁求。唤16聚.2怎.3缓采取鲁工程称量清矛单报幻价方督式招关标时滥，其救标底涉是否地按?惧建设饶工程蜓工程哪量清码单计昂价规到范?酒的规兼定填倡制。嫁16充.2摘.4细施工拣现场昼的实羊际状场况是坚否符牛合招宇标文耍件的共规定损。慨16临.2状.5驴投标宾保函敞的额谱度和呼送达币时间碰是否捎符合遗招标侮文件章的规两定。扯16给.2凶.6磁投标欠文件拦的送跟达时罩间是迁否符著合招龟标文背件的爬规定闪、法察人代徐表签角章是绸否齐补全，遣有无杜存在期将废仓标作麻为有朴效标衣的问鸽题。压16有.3次开标陆、评夹标、猴定标奔的审浸计躺。主鸽要检迷查以弱下内关容：控16戒.3臣.1盲是否稼建立栗、健托全违息规行兔为处抱罚制绞度，兵是否主按制吴度对君违规内行为红进行蓝处分大。向16旱.3冻.2桌开标遵的程纳序是气否符提合相纪关法乏规的络规定钞。千16降.3爸.3功评标窗标准主是否夺公正转，是倦否存影在对要某一赌投标倦人有门利而托对其刃他投跳标人元不利架的条仪款。索16台.3冻.4翠是否铲对投处标策扒略进层行评优估，顶是否糕考虑待投标迎人在赢类似嚼工程奏及其浩他项踏目上赶的投粉标报香价水令平。酸16荡.3璃.5监各投术标人杏的投骗标文址件，滥对低鸦于标漆底的逢报价摊的合陕理性贼进行厅评价锯。侧16音.3办.6幅中标晶人承洁诺采僻用的倡新材氧料、食新技腹术、帆新工项艺是具否先添进，少是否滋有利宇于保层证质蹄量、踢加快总速度狼和降子低投控资水购平。盛16揉.3祖.7鸽对于慎投标晶价低谁于标共底的脑标书节是否果进行瞎辩论包和澄辱清，壶以及赏辩论瓶和澄乓清的辆内容禾是否丘真实协、合忧理。先16司.3踢.8辞定标捕的程服序及卸结果忧是否穗符合耕规定枣。芝16炎.3直.9屋中标我价是眉否异雅常接结近标禁底，绘是否册有可跳能发页生泄饥漏标抚底的裙情况袍。她16属.3当.1野0乞与中沫标人传签订碰的合甜同是养否有淡悖于练招标饼文件阔的实遇质性传内容口。刚17拉.奉招蛙投标跟审计政主要戴采用乔观察粘法、麻询问么法、费分析至性复境核法擦、文爹字描太述法宾、现匪场核蔑查法硬等方炊法。赛第五川节建合换同管砌理审治计团18为.晚合同益管理搏审计搏的目伟标刊审查谷和评执价合退同管咽理环劣节的剥内部浊控制锣及风段险管乘理的殊适当继性、妙合法誉性和沃有效队性。阔合同接管理刃资料坚依据覆的充茧分性侨和可吼靠性跨。合洒同的奔签订童、履顽行、详变更于、终亚止的辩真实狠性、异合法忧性以哨及合谣同对爷整个机工程奇投资绕的效钩益性语。新19刘.多合同际管理木审计沙应依庸据以慢下主锣要资城料：土19穿.1己合同咳当事尼人的头法人捞资质见资料众。掠19锻.2周合同洗管理局的内寿部控究制。堂19享.3肥专项陶合同初书。低19搁.4瓜专项液合同列的各蛙项支魄撑材羊料等岗。害20绕.姓合同纽管理柱审计政主要爽包括俘以下再内容晃：脂20猪.1鸭合同鹅管理费制度转的审邪计塘。主默要检扛查以小下内耐容：够20召.1碰.1使是否残设置撞专门渴的合喝同管卡理机菌构以粗及专揭职或嗽兼职商合同醒管理阻人员效是否填具备榨合同论管理椒资格逼。浇20危.1闲.2导是否殖建立宵了适丙当的形合同厌管理梯制度膊。苍20厕.1哭.3急是否杰建立朝健全灶防范爬重大两设计突变更嗽、不样可抗圾力、陶政策圆变动养等的盆风险符管理码体系薪。桌20疲.2宫专项关合同旁通用捞内容瓶的审棉计复。主塌要检丑查以将下内禁容：饮20拥.2宋.1蜡合同寄当事树人的肿法人锁资质迷、合淋同内爽容是蓄否符刷合相招关法央律和减法规偶的要进求。创20疼.2慎.2所合同单双方虽是否穴具有靠资金盖、技丸术及楚管理弟等方标面履谊行合缩同的滴能力逐。比20中.2鸦.3吼合同辫的内式容是炼否与咬招标齐文件污的要针求相公符合泰。付20甘.2助.4昂合同恶条款艇是否咬全面孤、合扫理，位有无殊遗漏滔关键掀性内青容，坊有无挖不合伴理的恒限制涉性条盛件，增法律缠手续拖是否冻完备得。局20逢.2霞.5买合同细是否秋存在伐损害童国家励、集距体或篮第三店者利止益等轻导致陡合同宗无效标的风怕险。凯20荐.2批.6戴合同馋是否概有过搬错方端承当桂缔约复过失鉴责任比的规晃定。宰20镜.2构.7馋合同性是否喇有按蹈优先丽解释园顺序洽执行奥合同吼的规少定。鞋20滑.3应各类攀专项胶合同汇的审款计检20品.3睬.1酿勘察抓设计见合同剖的审认计洗勘察纪设计汤合同律审计瓶应检悼查合嘱同是塑否明陪确规嫁定建晴设项愚目的每名称绿、规沸模、麦投资哨额、睁建设港地点极，具惨体包众括以愿下内庭容：踢20异.3薯.1殖.1悠合同损是否宝明确巡规定寻勘察宋设计敢的基供础资笑料、晕设计抄文件狗及其劲提供信期限征。厉20菊.3单.1班.2屠合同贫是否晚明确侨规定乖勘察骡设计纵的工醋作范育围、推进度道、质南量和孩勘察阿设计叼文件拍份数匆。熄20谜.3阳.1良.3受勘察庸设计状费的怒计费阴依据协、收蛙费标靠准及雄支付燃方式纵是否具符合翻有关样规定序。栽20志.3箱.1宇.4蛇合同尊是否猾明确轰规定垫双方诞的权贡力和歌义务乳。服20辽.3艇.1晓.5斜合同仆是否显明确盯规定聪协作白条款廊和违傲约责矮任条盾款。诱20全.3未.2竹施工纱合同耍的审剩计绒。主白要检拘查以效下内白容：治20炒.3册.2肤.1讲合同痒是否蝴明确茎规定监工程笑范围寻，工雨程范厚围是饶否包困括工戏程地烦址、酸建筑饲物数凤量、胸结构嫁、建惰筑面揪积、叮工程回批准罚文号山等。稿20摩.3工.2诉.2纷合同愈是否娱明确售规定票工期板，以咱及总聚工期绳及各醉单项镇工程拥的工敢期能蜜否保冠证项顽目工惊期目够标的迅实现汁。读20摊.3类.2复.3贯合同陶的工梳程质镇量标惯准是氏否符扯合有振关规甚定。白20形.3唯.2览.4贝合同倦工程魂造价掀计算塌原那么坚、计爸费标毕准及随其确努定办涌法是叮否合杀理。逐20险.3瓦.2蚂.5影合同视是否招明确应规定伴设备罗和材丈料供解应的苦责任嚷及其张质量趋标准苍、检主验方对法。拜20符.3妹.2帖.6筹所规顿定的您付款桐和结献算方恰式是丈否合杜适。默20母.3榨.2工.7师隐蔽粮工程近的工迷程量稿确实刑认程葬序及宿有关怕内部披控制只是否碍健全塑，有脆无防孤范价往格风码险的牵措施藏。去20婚.3面.2央.8惠中间夏验收塞的内胖部控接制是灰否健瑞全，烂交工长验收避是否筛以有亩关规愚定、没施工耍图纸糊、施奶工说晚明和乏施工阅技术来文件热为依叹据。吊20窝.3誉.2耐.9撤质量呼保证薪期是伐否符编合有戴关建汗设工喉程质秀量管拜理的碌规定埋，是梨否有弟履约轻保函候。脚20势.3泻.2局.1损0次合同信所规适定的病双方没权力衣和义迁务是暂否对段等，可有无铃明确杆的协碍作条宋款和购违约报责任窃。黑20巨.3夕.2绪.1视1伸采用事工程嫂量清蹲单计市价的享合同姜，是敌否符躬合?衣建设拍工程竞工程冠量清浓单计迷价规汽范?碑的有奔关规辰定。弦20王.3穗.3傅委托腊监理细合同哭的审腹计提。主幕要检思查以音下内给容：帆20靠.3欲.3灯.1放监理册公司奴的监难理资盈质与赠建设临工程填的建迷设规术模是晨否相恭符。含20赶.3叶.3河.2略合同确是否军明确恐所监艰理的盟建设教工程引的名万称、悉规模书、投玩资额却、建膛设地群点。档20树.3斧.3沿.3筹监理邮的业订务范宫围和嫁责任腾是否守明确脊。磨20遍.3广.3戚.4鼓所提岩供的啄工程绳资料瑞及时遭间要冶求是部否明似确。答20体.3掀.3引.5门监理黎报酬拥的计柄算方透法和担支付萌方式炉是否催符合购有关废规定长。形20版.3阅.3蒜.6督合同静有无辣规定皂对违宋约责声任的能追究柴条款寒。贞20菌.3大.4嚼合同锣变更烫的审侵计貌。主勿要检壮查以漫下内怪容：柄20厚.3期.4掘.1值合同板变更立的原之因，误以及某是否帅存在敞合同塞变更拍的相拐关内累部控遵制。由20戴.3套.4裤.2腐合同晌变更妄程序权执行僻的有棍效性贪及索化赔处沾理的撕真实今性、祝合理也性。绘20异.3瓶.4相.3辩合同孟变更寻的原脚因以坚及变驶更对割本钱溉、工闸期及宵其他锹合同素条款未的影摩响的哥处理称是否姻合理拥。咱20丹.3雷.4缓.4抗合同贩变更活后的虎文件脉处理朵工作秩，有隙无影煎响合案同继慢续生浑效的精漏洞祥。匠20楚.3胜.4泪.5南合同躲履行浇的审慧计诱。主凉要检液查以王下内蚂容：厅⑴是丹否全绣面、鼠真实绳地履鼠行合枕同。照⑵合煤同履钟行中坡的差严异及乏产生占差异谈的原郑因。原⑶有服无违支约行答为及多其处似理结器果是膊否符贺合有奔关规叙定。焦20肌.3茄.4恩.6益终止亡合同侦的审纱计穴。主挎要检政查以揉下内油容：投⑴终治止合爽同的骡报收毯和验申收情云况。膏⑵最橡终合幻同费聪用及门其支恋付情相况。倒⑶索柳赔与沉反索蒸赔的撑合规圈性和旨合理延性。端⑷严割格检扯查合货同资先料的质归档适和保续管，搅包括页合同兆签订秧、履圣行分杆析、国跟踪廉监督群以及望合同旨变更危、索狂赔等吹一系冒列资震料的磁收集蜜和保准管是芳否完拿整。故21浅.忠合同锦管理盼审计浪方法太主要批采用愈审阅散法、断核对受法、壁重点余追踪秒审计弹法等劲方法晋。拘第六寺章男设备曾和材骂料采堡购审役计责22桨.着设备客和材硬料采何购审盗计酬的目属标党审查占和评扬价采扔购环斩节的前内部聪控制懂及风月险管屡理的逗适当骄性、内合法骑性和声有效鲁性。荣采购夫资料撤依据轮的充寨分性钢与可笨靠性马。采鱼购环那么节各滨项经寺营管昂理活蝇动的揉真实垮性、俗合法往性和宋有效袭性等笋。丰23强.胡设备朵和材抢料采亚购审哄计应怠依据仍以下然主要前资料渴：租23雅.1迅采购絮方案揪。演23卖.2炸采购星方案辈批准献书。凭23肌.3胁采购暗招投膊标文瑞件。微23疾.4新中标顶通知帽书。粮23凝.5老专项艇合同它书。盗23密.6考采购状、收鲁发和添保管它等的概内部窃控制册制度些。召23蹄.7哥相关选会计世凭证晕和会茎计帐巡薄等盗。侄24剪.锤设备斧和材槽料采厌购审乖计主裙要包影括以央下内掉容：渣24虾.1藏设备质和材垮料采膛购环皱节的调审计因24极.1称.1街设备见和材骄料采对购计扒划的疼审计房。主希要检虑查以汉下内必容：恢24牌.1叼.1川.1碑建设谋单位亡采购只方案块所订廉购的步各种半设备功、材所料是彼否符夜合已挡报经紫批准餐的设段计文盛件和贞根本希建设找方案碍。寄24趁.1疤.1迈.2芝所拟双定的奋采购鱼地点子是否局合理级。鼠24羽.1窄.1现.3幕采购懒程序弟是否豆标准危。别24茄.1册.1券.4踩采购那的批竿准权恩与采巷购权芝等不摊相容弃职务蚁别离晃及相盗关内等部控袍制是照否健僻全、盐有效见。泉24膊.1键.2垄设备昼和材新料采巨购合践同的穗审计偏。主钢要检柜查以误下内步容：蔽24粱.1硬.2裂.1留采购得是否舱按照璃公平还竞争宵、择迷优择拦廉的浊原那么斜来确至定供松应方皱。棒24席.1覆.2时.2乞设备味和材霸料的想规格孤、品驱种、恭质量欲、数千量、艳单价绣、包傲装方摊式、楚结算市方式姿、运园输方狮式、馅交货桥地点赶、期漂限、鲁总价撕和违股约责翁任等云条款喇规定浆是否雷齐全泰。观24笛.1折.2碧.3蒙对新三型设两备、叨新材馒料的僚采购洪是否妈进行径实地放考察盆、资北质审踏查、股价格跃合理葡性分宿析及略专利铅权真眼实性启审查义。厅24蜓.1追.2堤.4候采购塘合同源与财幻务结吸算、财方案府、设劫计、苏施工猜、工甩程造原价等披各个膀环节临衔接撒部位姜的解管理钥情况贫，是朱否存棒在因刻脱节群而造纸成的甲资产脾流失景问题响。吃24币.1壮.3暮设备犁和材至料验坚收、劣入库松、保专管及植维护陷制度匠的审器计屿〔财谊务制泽度相哪符复脆核〕柏。主否要检湖查以苍下内剑容：搅⑴购呆进设誓备和病材料书是否锤按合炼同签河订的基质量禽进行茄验收国，是服否有刃健全毕的验华收、倒入库正和保滑管制竞度，鸣检查叠验收窝记录业的真播实性检、完控整性子和有缎效性瓶。归⑵验美收合肚格的宇设备划和材奉料是花否全存部入左库，衔有无笛少收喊、漏秤收、铅错收套以及教涂改汗凭证取等问邀题。五⑶设命备和烧材料纽的存采放、而保管桌工作血是否纳标准皱，安铺全保钟卫工赵作是踏否得垃力，累保管惩措施迷是否检有效三。里24温.1召.4悲各项萍采购胁费用瓜及会歪计核著算的伶审计皱。主屑要检抗查以总下内院容：由⑴货蹦款的扫支付舟是否高按照咐合同趴的有脉关条带款执旧行。映⑵代是理采姜购中促代理躲费用恨的计装算和鲜提取斥方法洲是否嫌合理性。异⑶有窝无任辽意提处高采软购费复用和高开支挥标准池的问鼓题。夫⑷会危计核赌算资豪料是认否真贤实可假设靠。绝⑸会仰计科刮目设网置是尚否合抛规及配其是芳否满炕足管肿理需昏要。拆⑹采致购成哭本计煮算是纯否准秘确、滩合理年。籍24内.2羊设备热和材抓料领盯用的罩审计支。主集要检至查以斜下内历容：漫24墨.2济.1污设备场和材咬料领丛用的毅内部近控制吨是否去健全轨，领讯用手碎续是垂否完无备。水24棕.2恼.2自设备直和材懂料的惹质量工、数转量、斩规格质型号捕是否员正确译，有光无擅咽自挪柜用、荣以次恶充好夫等问晋题。辣24味.3苹其他昌相关匙业务众的审叙计敞24蚀.3抹.1艘设备榨和材煤料出萌售的载审计蓬。即栽检查扭建设宫工程容剩余框或不蚊适用姨的设席备和陆材料裳以及看废料脑的销尸售情坚况。嚷24泉.3惕.2垂盘盈护盘亏图的审反计。妹即检鼠查盘漆点制杨度及尺其执远行情场况、大盈亏册状况遣以及摄对盘东点结滚果的旨处理壤措施开。鱼25怜.柳设备广、材晓料采瓶购审鸦计络方法令主要晒采用睬审阅竖法、帽网上逢比价航审计狡法、之跟踪定审计悄法、峡分析斜性复雀核法绕、现郑场观梁察法秋、实缺地清抖查法脚等方值法。经第敌六节魔疫工程仇管理团审计破26庸.辱工程疾管理酬审计别的目线标都审查赏和评严价建雅设项泻目工陈程管秩理环产节内居部控描制及去风险疏管理蓝的适荐当性过、合颜法性夺和有竿效性付。工衣程管莫理资阀料依辈据的宫充分繁性和运可靠糊性。马建设影工程误工程晋进度裙、质彻量和旅投资疤控制销的真旁实性理、合饲法性拨和有丸效性假设等。递27流.灶工程泥管理虾审计未应依房据以预下主散要资追料：焰〔1惕〕去施工骡图纸仓。话〔2棚〕节与工能程相预关的窃专项煤合同还。期〔3扩〕滔网络斯图。驴〔4阳〕蛛业主案指令法。帅〔5治〕炕设计占变更聪通知籍单。孙〔6买〕似相关偶会议钩纪要可等。纠28除.男工程狱管理打审计棋主要艰包括旺以下章内容乡：鹿28茫.1携工程倦进度丈控制堂的审寨计奖。主滚要检易查以做下内待容：颈28蕉.1没.1虑施工徒许可态证、揭建设自及临谎时占护用许恶可证谨的办踏理是兴否及盼时，奥是否然影响姐工程陷按时动开工趣。伞28虎.1同.2匠现场夺的原眠建筑任物拆凯除、期场地菊平整来、文尚物保逮护、求相邻暂建筑判物保淋护、转降水客措施犁及道棕路疏协通是骆否影独响工从程的固正常挑开工错。侦28省.1思.3极是否鸣有对呈设计单变更事、材每料和青设备斧等影武响施娱工进打度赠的事俊项顽采取专控制舍措施明。还28酿.1稼.4绍进度贯方案锹〔网薯络计政划〕结的制鸽定、纯批准步和执葵行情疫况，茎网络姐动态稻管理运的批岭准是撇否及志时、屡适当您，网庙络计名划是毙否能昂保证肝工程配总进染度。叠28蹄.1舍.5公是否槽建立尝了进白度拖羡延的奋原因莲分析择和处燕理程袜序，民对进超度拖浆延的膨责任难划分润是否粱明绍确、粗合理任〔是驻否符君合合吃同约默定〕烧，处份理措歼施是荒否适窜当。摧28鹅.1塌.6壳有无害因不拉当管杠理造据成的乱返工拖、窝钱工情喂况。筐28俯.1悦.7其对索饺赔的宜确认荐是否郊依据凡网络蹈图排六除了胀对非醒关键俗线路非延迟猎时间爬的索猜赔。武28订.2傲工程位质量贡控制揪的审壳计客。主吓要检速查以鹅下内材容：践28喊.2围.1岔有无织工程坡质量剖保证瞧体系掏。恭28盆.2渡.2桐是否抵组织露设计倦交底泳和图升纸会袖审工滨作，旨对会愧审所督提出远的问暂题是挖否严探格进搂行落树实。票28溪.2水.3援是否之按规禽范组性织了办隐蔽电工程付的验锋收，泥对不拦合格屑项的嚷处理盐是否患适当判。匀28底.2铃.4涨是否候对进障入现继场的种成品电、半签成品隶进行僵验收缎，对庙不合攻格品岗的控裕制是白否有惭效，书对不践合格耐工程揉和工勒程质观量事悼故的蚀原因抢是否望进行绍分析登，其大责任剖划分购是否迎明确饮、适周当，聚是否代进行迫返工滥或加义固修窑补。坝28没.2蜘.5坛工程温资料天是否俘与工唉程同娘步，般资料杏的管叼理是后否规父范。袄28权.2钻.6恨评定旷的优虎良品僵、合恶格品继是否奖符合嗓施工孔验收达标准丙，有籍无不颂实情惰况。俊28钞.2炸.7杂中标枪人的是往来格帐目臭或通床过核富实现亩场施掌工人箱员的坛身份权，分装析、粮判断敌中标壶人是赤否存蓝在转诸包、煎分包寄及再怜分包质的行叮为。误28吃.2翠.8栗工程价监理注执行扭情况时是否仁受项缺目法稻人委盆托对抬施工爽承包糊合同垒的执亏行、季工程退质量著、进避度费按用等绑方面携进行划监督僵与管蜜理，厘是否盟按照祖有关过法律没、法解规、触规章未、技参术规条范设岔计酸文件宗的要叮求进窝行工腐程监才理。谷28在.3漂工程割投资兴控制遥的审境计猫。主响要检责查以漠下内筒容：贪28火.3岁.1梯是否克建立扎健全门设计蛙变更年管理疼程序校、工沉程计跃量程逮序、辩资金滔方案沸及支截付程费序、喘索赔浇管理歼程序狼和合叙同管疤理程披序，肺看其耕执行图是否研有效笨。劳28只.3进.2糟支付泉预付焦备料敲款、急进度制款是逝否符沃合施墙工合绘同的急规定说，金持额是决否准掠确，芬手续拖是否历齐全尝。脾28犯.3咏.3昼设计班变更纱对投卡资的排影响裙。终28壶.3些.4娘是否象建立迅现场形签证室和隐偶蔽工欲程管授理制劳度，搂看其允执行携是否耻有效昆。百29虚.盖合同妨管理您审计蛇主要姻采用商关键宝线路江跟踪躲审计笔法、依技术刚经济病分析灯法、盯质量尿鉴定强法、任现场迅核定泽法等斥方法俘。孕第冈七节跨工袍程造肝价审联计掠30妥.风工程有造价馆审计盒的目山标胶检查古工程寿价格弦结算齐与实腰际完衫成的床投资兔额的绩真实芒性、蒜合法部性。寺检查翼是否敬存在王虚列消工程头、套软取资测金、破弄虚速作假奥、高姻估冒毫算的迅行为脂等。向31镜.咐工程必造价猎审计酷应依愧据以咱下主阅要资限料：陈31抚.1沾经工跟程造怀价管上理部盟门〔叮或咨舅询部扩门〕利审核携过的义概算后〔含妹修正鸭概算司〕和刚预算骨。健31睁.2讨有关黎设计迹图纸租和设再备清娃单。袍31绪.3锯工程勿招投闪标文筛件。验31这.4铅合同离文本萄。渠31撒.5槽工程振价款向支付鸽文件翼。拥31仆.6垦工作趴变更插文件奋。留31盟.7中工程居索赔订文件煤等。妄32学.场旱工程巡造价寄审计如主要客包括衔以下秋内容屿：赤32捉.1宾设计绘概算服的审莲计均。主象要检柴查以描下内图容：产32含.1米.1协工程默造价搭管理烫部门里向设眼计单藏位提脚供的予计价近依据虫的合腐规性绪。党32碌.1榜.2渠建设届工程盲管理蔬部门客组织牵的初眯步设晓计及养概算肌审查该情况利，包蚂括概菌算文竭件、净概算雁的项毫目与豪初步以设计拒方案显的一日致性昨、项验目总顾概算拾与单碌项工司程综栗合概鲜算的倾费用睁构成混的正牌确性膝。违32劳.1忍.3厌概算债编制剂依据冈的合奇法性尊等。希32殖.1凶.4卧概算稼具体讲内容聪。包轰括设灭计单津位向罗工程拾造价滚管理茎部门论提供社的总猜概算造表、占综合象概算丹表、雕单位仿工程狮概算末表和隐有关收初步某设计近图纸扬的完巨整性植。组蚂织概茶算会阴审的蔑情况院，重并点胡检查党总概年算中耽各项叮综合病指标李和单美项指冷标与丙同类闹工程诞技术涝经济倘指标备比照债是否省合理仔。诞32冈.2屋施工赖图预船算的每审计裁施工阅图预司算审抢计主树要检每查施嘱工图崇预算侄的量砍、价船、费喊计算巾是否俗正确歌，计风算依香据是痒否合栽理。源施工阵图预奏算审宫计包卷括直巧接费殖用审毁计、罗间接手费用季审计役、计玻划利阿润和惰税金伪审计粪等内遮容。守32晋.2龄.1偷直接裹费用横审计积包括厕工程径量计菊算、拍单价执套用算的正蓬确性允等方盈面的岛审查变和评酸价。暴〔1患〕工笔程量耗计算番审计省。采孕用工壮程量突清单壁报价态的，氏要检尖查其狮符合括性。葬在设钳计变怒更，恼发生填新增撇工程室量时坦，应伴检查舒工程宜造价纳管理鸡部门娱与工愤程管绍理部潮门的过确认酒情况秧。榴〔2既〕单珍价套痰用审腥计。狗检查催是否笨套用边规定刊的预善算定核额、铅有无烤高套每和重顾套现愉象。农检查促定额评换算草的合躬法性甲和准脉确性半。检淘查新赔技术伴、新伪材料备、新册工艺虚出现喉后的允材料始和设侮备价啦格的债调整除情况肺，检偶查市寒场价承的采裂用情叮况。辽32葛.2呼.2鼠其他承直接胁费用喂审计累包括埋检查摄预算德定额稀、取迟费基悄数、帅费率飞计取哑是否粘正确嗽。名32扎.2姨.3炸间接晚费用洁审计右包括远检查摆各项泼取费货基数挪、取况费标少准的鄙计取攻套用茶的正葵确性盯。很32厘.2幸.4驴方案旺利润私和税痕金计阅取的游合理踏性的精审计绪。锹32运.3蛙工程缴量清晌单计差价的竖审计夸。主鸡要检抱查以对下内洁容：汗32楚.3输.1蓬实行用清单亦计价俭工程部的合记规性育。们32洽.3帮.2比招标彩过程黎中，安对招届标人巨或其巴委托盐的中壳介机渗构编瓜制的拘工程嫌实体摘消耗考和措膛施消理耗的笑工程咱量清锅单的慧准确灿性、壮完整也性。狂32胞.3帐.3巷工程认量清瓣单计项价是慨否符喝合国差家清暴单计惊价规屋范要棕求的香“四夕统一失〞，渴即统陈一项鞠目编化码、宰统一讲工程无名称因、统处一计奋量单剖位和套统一殃工程抓量计壮算规弹那么。简32型.3赢.4夜由投所标人妇编制鸭的工蹲程量雕清单佛报价拐目文流件是梁否响盾应招蓝标文忽件。欢32宿.3扇.5营标底抗的编上制是觉否符惭合国熊家清乡单计症价规耳范。终32叨.4蜓工程共结算烟的审狐计捷。主喜要检副查以仇下内非容：艰32滨.4醋.1脆定额双计价盏方式糟结算为：闲与合摸同价缘不同闻的部珠分，村其工筐程量鲜、单讯价、士取费骗标准浅是否劣与现祸场、岂施工娇图和锅合同苍相符菌。矛32浓.4签.2辽工程坚量清妈单滩计价作方式昼结算耍：工携程量藏清单嫩工程移中的抬清单约费用仁与清叫单外纷费用丧是否丈合理戚。萌32狮.4闸.3挑前期拉、中吵期、哨后期亦结算行的方圾式是挺否能比合理亮地控条制工跑程造雷价。酬33荷.骗工程誉造价钳审计遥的方元法觉主要灰采用真重点触审计卫法、窜现场股检查蒙法、诸比照猪审计盾法等集方法嚷。垦第纪八节绳竣千工验匪收审牛计坊34抓.狮竣工备验收幕审计它应依迈据以贿下主采要资琴料：甜34总.1袭经批系准的瘦可行沟性研返究报饿告。况骑34暂.2妖竣工柱图。属34锦.3药施工浩图设慰计及皂变更想洽谈织记录杜。倘34伞.4非国家犹颁发雹的各废种标绢准和忽现行咱的施傲工验改收规票范。钱34嫂.6责施工何合同望。凭34倍.7餐技术助资料淡和技月术设蚂备说碌明书续。丧34绳.8蒜竣工隶决算较财务助资料啄。茧34是.9艘现场端签证驻。倡34影.1江0谢隐蔽臣工程天记录愁。腾34帜.1宗1误设计负变更香通知尖单。裕34丑.1橡2喇会议单纪要索。应34沿.1适3编工程迎档案竹结算慰资料卫清单蒸等。结35约.软竣工屡验收跪审计迁主要依包括叔以下拘内容妙：熟35孔.1齐验收检审计洗。主锣要检虾查以尚下内泛容：厚35板.1捕.1赠竣工勾验收碗小组辱的人脂员组辟成、避专业准结构熄和分名工。雅35印.1柱.2珍建设夸工程爸验收钩过程揪是否狗符合破现行方标准剪，包尸括环进境验长收规孙范、编防火忙验收想标准坛等。缘35划.1侮.3掀对于菠委托笔工程尘监理脾的建志设项高目，侄应检赏查监川理机泰构对深工程拾质量画进行调监理卖的有李关资送料。邀35熔.1袄.4哄承包哀商是笑否按减照规麦定提至供齐夸全有础效的反施工矮技术织资料槽。寇35赴.1趁.5欧对隐播蔽工兆程和影特殊理环节增的验上收是旁否按穷规定寇作了脉严格疮的检疫验。庄35言.1明.6贿建设纯工程惜验收徐的手柿续和喝资料逝是否寨齐全影有效靠。红35哪.1慧.7麦保修疏费用淡是否名按合名同和甩有关向规定毁合理绣确定华和控摊制。峰35亮.1盈.8槐验收完过程挎有无暑弄虚兴作假居行为丘。释35搜.2猪试运汪行情接况的括审计绩。主韵要检允查以壮下内岩容：羞35尾.2玩.1藏建设榜工程稀完工寺后所幸进行染的试利运行抹情况胳，对毫运行讯中暴找露出挨的问希题是屑否采产取了允补救怎措施赏。舍35铲.2抄.2颗试生件产产际品收怜入是疗否冲中减了赢建设养本钱厉。紫35妇.3医合同踏履行历结果箱的审吗计。收即检翻查业京主、步承包暗商因唉对方学未履程行合聪同条璃款或伙建设穗期间脊发生许意外洲而产衫生的因索赔施与反相索赔渠问题刮，核暗查其抵是否绍合法忠、合铸理，墓是否凑存在睬串通泊作弊码现象弟，赔元偿的超法律称依据亚是否敲充分补。除36弟.辨竣工辩验收愿审计克的方臣法劝主要柱采用驼现场考检查贝法、再设计隶图与夏竣工饶图循同环审鹊查法乱等方削法。取第长九节刑财膊务管告理审抹计泪37劝.渠财务扮管理撇审计班应依始据以棋下主投要资桑料：卫37轮.1凳筹资体论证案材料膀及审羊批文功件。刃37斯.2单财务错预算瓜。蜓37尾.3照相关映会计轨凭证葛、账阀薄、障报表箩。基37范.4铁设计递概算寨。鸣37疏.5初竣工豆决算穷资料馋。幅37喷.6盾资产漂交付糊资料船等。施38携.戏财滨务管僚理审伏计主五要包境括以群下内版容：告38稳.1忆建设应资金助筹措希的审写计污。主岔要检且查以有下内仍容：半38听.1陈.1湿筹资再备选野方案衔论证棋的充揉分性股，决额策方市案选柜择的激可靠叉性、潜合理墨性及评审批怜程序架的合格法性摊、合盒规性闻。宇38采.1式.2路筹资粗方式块的合梢法性雪、合债理性名、效恐益性攻。适38偿.1攻.3杀筹资淋数额回的合元理性娃，分数析所障筹资钢金的侍归还捐能力兆。乖38谋.1冒.4抢评价详筹资量环节软的内盈部控咸制。戒38贼.2奸资金根支付懒及账柱务处呈理的量审计条。主估要检验查以连下内雕容：电38忽.2被.1李建设戒工程煤会计蝴核算泡制度哄的健醋全性芽、有惕效性熔及其块执行抢情况齿。缠38苍.2冷.2病建设芳工程困税收饰优惠级政策怪是否犁充分血运用副。困38皆.2咬.3捎“工协程物驰资〞岗科目简，主疫要包胸括以灯下内判容：块〔1宇〕“斤专用籍材料竖〞、即“专爆用设劈备〞蝴明细下科目许中的峡材料录和设灿备是迫否与骗设计朽文件长相符欠，有辜无盲辛目采载购的粮情况喂。滥〔2嫌〕“丑预付包大型坚设备速款〞按明细摩科目禽所预纱付的积款项殃是否桶按照址合同狮支付作，有威无违燃规多拆付的欣情况抬。脖〔3炒〕据醋以付态款的啄原始随凭证听是否嚼按规关定进捡行了任审批邮，是吵否合械法、中齐全麦。藏〔4煤〕支劳付物崭资结说算款下时是夸否按梢合同耽规定飞扣除悉了质本量保碎证期辱间的袍保证引金。驼〔5问〕工蒙程完介工后门剩余贵工程蚊物资携的盘赤盈、袭盘亏车、报竭废、务毁损址等是毫否做翁出了矿正确扣的账势务处辛理。趁38哄.2犬.4传“在辽建工娃程〞孕科目卫，主响要包羡括以什下内背容：在⑴“恼在建响工程安一建禾筑安亮装工锋程〞观科目榜累计唐发生熄额的斥真实哈性。木包括误是否到存在曲设计核概算麻外其农他工首程项米目的告支出催。是偷否将射生产姜领用行的备荣件、树材料忽列入抄建设栋本钱殖。据必以付衡款的燃原始摊凭证骑是否鞠按规闭定进药行了壮审批由，是赖否合豪法、勇齐全障。是熊否按兰合同交规定怨支付幸预付疼工程科款、旱备料亮款、砍进度乏款。骗支付追工程燥结算悟款时瓜，是斜否按喂合同木规定什扣除豪了预看付工茶程款拉、备冬料款队和质曾量保开证期孤间的援保证虎金。争⑵“和在建湖工程集—在放安装风设备必〞科缘目累蚁计发誓生额彻的真傍实性迎。主舞要包筐括以镇下内罩容：垦是否旅将设揭计概雪算外妹的其耐他工臭程或凡生产番领用凤的仪笨器、浅仪表炮等列派入本山科目昂。是呜否在窃本科惊目中床列入凯了不妨需要田安装练的设狸备、崭为生色产准别备的糟工具鼻器具鞭、购童入的篮无形拒资产辣及其命他不惹属于烦本科偿目工扣程支民出的妄费用眼。拌⑶“调在建贴工程瞒—其什他支盘出〞跌科目碗累计好发生叶额的亭真实廊性、另合法妇性、捏合理豪性。劫主要居包括祝以下品内容匪：工咽程管愚理费召、征肉地费监、可垃行性升研究只费、差临时攻设施活费、证公证述费、虫监理元费等拌各项暑费用缠支出灵是否冠存在猾扩大饿开支克范围朽、提校高开俗支标粥准以繁及将雁建设么资金永用于牢集资余或提揭供赞尝助而菜列入税其他情支出鞋的问夫题。矿是否菊存在温以试驳生产瓶为由拐，有校意拖凶延不绕办固停定资否产交洞付手愧续，深从而构增大飘负荷珠联合稳试车滔费用诱的问妻题。爸是否散存在昂截留迷负荷次联合秘试车锹期间论发生档的收乏入，切不将政其冲死减试宏车费仰用的核问题量。试为生产骨产品乏出售设价格委是否珠合理季。是座否存尝在将锡应由梦生产案承当饭的递幕延费棒用列兔入本伐科目浆的问搬题。询投资它借款袭利息锅资本留化计来算的疑正确沙性，铅有无众将应纲由生翁产承互担的笑财务富费用棕列入排本科漂目的剑问题也。本狼科目董累计留发生置额摊肃销标勇准与组摊销蚀比例茎是否站适当造、正按确。磁是否尽设置戏了“高在建割工程企其他鞠支出爽备查股薄〞收，登吸记按岔照建肯设项际目概吼算内用容购殖置的设不需届要安士装设钱备、姨现成丹房屋健、无剪形资恼产以镜及发倾生的滴递延担费用咳等，弹登记持内容宵是否馒完整闷、准崖确，胳有无雕弄虚穴作假慢、随加意扩捏大开掉支范育围及侧舞弊话迹象废。尸38驼.3滚竣工亲决算聪的审眯计钥。主酱要检随查以颠下内组容：船38侵.3迟.1并所编球制的射竣工芹决算旋是否炸符合雁建设胜工程达实施竹程序约，有爱无将阶未经怠审批蚊立项步、可贡行性拘研究灰、初也步设结计等帐环节撕而自茧行建变设的栽工程贱编制寇竣工示工程私决算网的问昌题。胀38束.3奔.2酸竣工蛇决算卸编制自方法弹的可粘靠性怖。有亦无造所成交赤付使仔用的肺固定姨资产劈价值康不实牺的问公题。筐38才.3脑.3须有无圆将不饮具备治竣工饺决算体编制甘条件返的建阔设项舟目提粪前或踢强行僵编制架竣工寺决算嚼的情那么况。边38肥.3舞.4娇“竣监工工山程概齐况表看〞中风的各捏项投圣资支击出，割并分婶别与聚设计望概算捐数相援比拟月，分用析节嘱约或握超支穗情况济。幸38孕.3报.5富“交放付使访用资芦产明逃细表慕〞，姐将各私项资关产的蔽实际咸支出份与设志计概伙算数魂进行届比拟事，以沟确定买各项矮资产像的节奇约或却超支丢数额讯。摆38教.3姑.6禽分析赛投资缓支出宽偏离晓设计特概算每的主沫要原徒因。亏38阶.3已.7皂建设谦工程无结余畏资金骆及剩锈余设渴备材叹料等开物资蝇的真躁实性辩和处额置情勾况，共包括加：检墨查建翼设项洁目“铃工程厨物资废盘存织表〞夸，核眉实库猛存设中备、红专用捐材料捏帐实屠是否仪相符疫。检纺查建绞设项耕目现旱金结后余的歉真实朗性。跪检查超应收宰、应待付款馋项的黎真实罪性，铁关注哄是否贷按合译同规怕定预斥留了袋承包拨商在蛮工程泊质量身保证站期间保的保尝证金崖。萝39泡.屿财捆务管岔理审蜘计领的方涨法卖主要独采用玻调查朽法、寿分析撕性复有核法谷、抽糖查法佛等方丙法。骨第十屋节渣后令评价恨审计哥40奶.东后评合价审芹计的秆目标妨对后捎评价御工作蚁的全摊面性守、可杏靠性茅和有炮效性泥进行搜审查存。宿41泪.新后评邻价审借计应陪依据素以下它主要弹资料肆：造41唤.1蒜后评违价人协员的咳简历耻、学直历、糖专业欧、职滤务、玻技术壮职称脾等基嫌本情悟况表陵。燃41硬.2潜建设施工程互概算莫、竣演工资餐料。舍41产.3扮后评锄价所眉采用险的经赌济技舍术指敞标。有41踩.4惯相关认的统狮计、射会计寇报表外。略41数.5途后评物价所脱采用否的方割法。岂41停.6就后评瞎价结补论性上资料术。类42始.敞后评句价审户计主受要包遍括以式下内勒容：舟42秧.1以后评猎价组排成人源员的射专业池结构榜、技饥术素糖质和穴业务出水平悼的合际理性呼。谁42待.2书所评播估的宽经济贤技术你指标狡的全祖面性咱和适用当性炭。代42恩.3棉产品跳主要击指标垂完成崇情况泥的真或实性蒙、效梅益性陶。亏42捏.4攻建设严工程巴法人镇履行背经济艇责任级后评提价的欣真实福性。县42织.5胃所使仍用后伪评价代方法蕉的适外当性弓和先锯进性纵。狗42选.6聋后评快价结说果的菊全面刃性、狂可靠绒性和绳有效牲性。指43兰.蚁后评愧价审吗计秋的方有法唐秧主要骄采用倍文字惑描述孕法、岔比照梯分析首法、友现场墓核查圾法等相方法持。赵第十冻一节页附眨那么锤44时.酷本勉制度睬由稳审计描部图发布察并负孙责解低释。牧45惑.翻本屯制度慢自掏发布吧之日喝起施啊行。烂附表粱一：顶附表渐二：终表三届：杀基建葡经济裹签证归认定待流程洽部门环名称候审计旗部蚂流程恶名称茶基建凑经济恼签证静认定斩流程嫩编倘号录审1困3耻任务掌概要令标准胀经济矮签证平认证迈程序娱部门葡公司炒领导我审计更负责飘人院工程矛经理柿审计诞中介丝工程蛋管理胆机构尖监理潮机构阵施工纷方职节点烟A鸡B舟C谦D粪E宪F达G狭1同意工程联系单内容同意工程联系单内容以联系单提出认定申请以联系单提出认定申请讯2四方现场共同认定签证内容及工程量四方现场共同认定签证内容及工程量相3四方分别签字确认事实及工程量四方分别签字确认事实及工程量搜4审核并加盖公章审核并加盖公章审核审核审核审核劈5四方分别归档，以便结算四方分别归档，以便结算抚6结束结束馒7况10蓄起草抛人窝审核浊人园签发胸日期

旦基建价经济冶签征挽认定啦流程赤说明魔表瓜节点霞任务辉名称镰任务纺重点出时限浙相关茫制度权及表米单僚D2旦、E极2、肺F2翠、G希2虫现场鸽认定筋签证两内容捉及工粪程量慌签证浇发生产当日弯工程盈管理拴部门顽及时览通知特监理议、审漠计等蚂四方挽，以串便尽某早认棒定事害实。练当时待?全销程跟浸踪审所计制橡度?匹D3牢、E防3、救F3鲁、G太3罢签证靠会签槐依据级现场有认定播结果疫四方筒会签奔要求槐施工链方完庸成认译定后深三个耗工作预日内谱进行货签证遇会签片，否厕那么各苏机构眼有权洽拒签渠。屈?全肃程跟亩踪审搏计制缸度?洪附表蛋四：到附表呜五：灿附表尼六：扇附表筒七：1中粮〔成都〕粮油工业文件名称：审计档案管理制度编号：ZLCD·SJ·ZD-A/0-02版本/修订：A/0发布日期：2021-07-01受控印章实施日期：2021-07-01且审计钱档案序管理嗓制度跑1声.凑为了扁加强桨公司丰审计键档案涝工作晚，充款分发纺挥审岁计档足案的粮作用瓜，遵调守公默司审爸计制缺度，赚特制寄定本赖制度递。连2.搂审计花档案月是指半公司刚审计情机构喂在进打行审孤计监妻督或双审计粉调查鹊活动宣中直揭接形起成的失，依冰照有那关法债律、璃法规站和规脂章、搜规定妄应当功保存飞或者息具有豪保存鱼价值近的各息种文弦字、浪图表抽、声赴像等管不同疗形式柏的历争史记槽录。军3.序审计糕档案茅的所微有权桂归属兰公司搂，其茫管理醉权和赖使用区权归揉属公凭司审分计机类构。释难4.剪审计喷档案银工作臣是指课公司晴审计谈机构雷对审单计档衔案进归行的榴收集邻、整舒理、碑保管艘、利遭用、络编研葛、统喊计、葡鉴定剧和移昌交。姻5.菜审计摧档案督工作趋接受轻上级冲审计裤部门呆的指没导和设监督群。巨6.全审计今档案泉应有具专人勒负责考管理陷〔档删案管桃理员腿〕，闪按照鲜国家绘有关虹规定岂，做纽好审举计档均案的梨收集袭、整匀理、侧保管见、利顿用、寿编研缝、统泳计工朴作，艘为审反计工挡作服蹲务。辰7.储定期雷对本申机构染库存鼠审计际档案亏进行常鉴定悼，移芹交和盟处理絮。堪8.元审计井档案店的建陶立实争行谁帆审计氧谁立暂卷〔鞭工程寒负责摄人〕乡、审麦结卷臂成、乎定期肆归档孝的责沈任制南度；菌采取栏按职费能分腿类、徐按项协目立驻卷、偶按单胡元排管列的踪立卷朴方法冠。滤9.痒应当幸归入分审计妹档案减的文镰件材过料是内：达公司膛审计沈机构菜按照抓工作敌程序遣进行蹈审计堆，所调形成之的与神审计丸工程忧有关预的一澡切材志料：俘9.武1.勤审计脂通知寺书、显审计朗意见凶书、承审计贴决定初书、垃审计润建议营书等前审计龄公文芦的代相拟稿兵和正载式稿谦。昨9