广告公司财务管理制度

11公司财务管理制度第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析财务方案的执行情况，检查监督财务纪律。(三)积极为经营管理效劳，促进公司取得较好的经济效益。籍(四锄)厉钩行节旨约，后合理悼使用艺资金鸭。格(五料)合铅理分污配公筝司收亩入，揉及时愚完成怀需要树上交拼的税驴收及少管理麦费用扑。汪(六怀)对工有关现机构症及财耻政、矛税务塑、银请行部扯门了广解，羡检查速财务制工作察，主酬动提旬供有贝关资其料，说如实勺反映饿情况焰。室(七抛)完伤成公范司交旅给的闹其他埋工作婚。他第三枣条廉会计箭师、贵会计寨、出伙纳和浊审计遭工作项人员震组成动。顷第四宪条档公司茂各部燕门和铁职员爽办理舍财会民事务害，必言须遵胶守本蓝规定撒。寒财务狗工作貌岗位赠职责呜主第五壮条麻总会协计负社责组捆织本跨公司背的下猴列工偏作：晨佳(一病)编火制和起执行垦预算艘、财境务收灯支计佩划、搞信贷射方案吸，拟腐订资姿金筹落措和坊使用戴方案扩，开蜜辟财滥源，画有效阵地使宽用资录金；娘趣(二愿)进第行成财本费押用预腾测、她方案蜘、控倒制、油核算黑、分少析和叔考核山，督态促本蜡公司静有关初部门食降低阀消耗烤、节辨约费帜用、匙提高谎经济鱼效益寺；限(三嚷)建厌立健盯全经俯济核详算制江度，勉利用投财务猴会计开资料牧进行汉经济孩活动技分析御：仿(四渐)承馒办公绝司领庄导交车办的遮其他银工作摸。括第六瞧条泉会计本的主芳要工伞作职犁责是奏：估(一提)按遥照国椒家会恨计制殃度的耐规定买、记辈帐、的复帐逼、报乳帐做隔到手富续完厦备，疫数字溜准确宣，帐军目清题楚，纸按期就报帐少。铃(二听)按同照经牙济核振算原彻那么，娃定期欢检查稼，分啊析公绿司财毅务、蜡本钱丑和利货润的鸣执行只情况假，挖昏掘增狮收节比支潜危力，宾考核是资金培使用附效果形，及冰时向驼总经掏理提项出合翼理化流建议劲，当膏好公察司参锈谋。冷爬(三惯)妥垂善保铺管会镰计凭亮证、骨会计企帐簿氧、会蕉计报价表和郑其他晶会计概资料殊。苏(四斜)完湾成总芬经理掘或主贪管副歇总经珠理交挖付的孙其他洋工作征。型第七耗条泼出纳垃的主浮要工鹿作职谱责是息：珍(一躲)认搭真执泥行现蜻金管拖理制殊度。拳楚(二惕)严花格执霞行库偿存现型金限班额，捞超过壮局部违必须痕及时授送存袭银行滑，不瓦坐支舅现金各，不草认白殊条抵跌压现插金。荐相(三否)建撞立健藏全现跑金出水纳各条种帐抄目，棉严格麻审核玩现金赌收付饱凭证谁。筹(四请)严给格支焦票管立理制城度，死编制暂支票浅使用兰手续索，使培用支窄票须落经总菜经理峡签字祸后，木方可临生效芳。普(五脸)积舱极配街合银雀行做订好对革帐、葱报帐过工作见。朵(六浑)配漏合会鸡计做炼好各民种帐漂务处低理。渗叉(七奇)完雁成总树经理婚或主伴管副叼总经醒理交袜付的仍其他仍工作仓。川第八站条丧审计脑的主果要工涛作职佣责是抵：劫(一蔽)认洒真贯摩彻执电行有裕关审稿计管体理制稠度。震逆(二译)监潜督公煤司财敢务计沃划的于执行孟、决感算、坦预算援外资易金收卖支与庄财务勾收支牌有关盖的各队项经语济活症动及矩其经助济效惯益。冰施(三腹)详初细核讨对公徒司的湖各项联与财套务有秤关的杨数字属、金凑额、式期限腾、手禽续等电是否棵准确伪无误扮。腐(四舞)审榜阅公邀司的绩方案哑资料犹、合移同和故其他进有关拨经济休资料呆，以熟便掌浸握情赞况，剖发现骨问题迷，积造累证道据。配桶(五略)纠挤正财口务工要作中产的差依错弊原端，仗标准领公司延的经圾济行顺为。垫欧(六帆)针绕对公劝司财轨务工炕作中殿出现探问题钟产生年的原更因提粥出改垮进建词议和脊措施钳。配(七末)完鼠成总蔑经理幸或主炒管副召总经肺理交浪付的柴其他蹄工作拔。淘□骑财务者工作救管理刊比第九区条哥会计敢年度抓自剩一月蝶一日朝起黄至本十二津月三砖十一溉日扇止。飞朝第十锯条纽会计韵凭证仅、会饰计帐剖簿、桥会计糟报表刷和其统他会创计资墨料必养须真薯实、杨准确种、完纷整，勾并符缓合会比计制尖度的滑规定芽。岩第十樱一条摘财列务工擦作人迅员办皮理会皱计事御项必派须填折制或疯取得出原始亡凭证牲，并哭根据朵审核晚的原菠始凭截证编怀制记姨帐凭严证。帖会计互、出墓纳员披记帐赶，都州必须陆在记姐帐凭跨证上辟签字誉。悄第十胀二条辉财越务工狗作人唯员应盘当会析同总聋经理猎办公评室专奏人定迅期进好行财夹务清包查，阵保证郑帐簿月记录安与实锯物、冲款项熊相符芝。糟第十度三条架财杯务工顿作人结员应欢根据怕帐簿烘记录竿编制贪会计述报表肤上报或总经子理，舍并报及送有傅关部代门。姥会燃计报脾表每亭月由潮会计价编制论并上状报一革次。意会计盟报表在须会枯计签除名或哈盖章酱。闭第十绪四条有财助务工榨作人惊员对助本公却司实示行会撕计监便督。距成财务棕工作寄人员早对不尺真实卵、不渴合法霸的原治始凭馋证，柴不予敏受理吨；对骂记载劫不准座确、丙不完批整的犯原始娃凭证剖，予上以退葵回，蔬要求张更正传、补剪充。贸冬第十鸦五条绣财闯务工转作人努员发粉现帐如簿记很录与骑实物露、款妹项不暖符时忘，应氧及时春向总照经理昼或主姥管副瓶总经兵理书凶面报屑告，夺并请奉求查息明原纪因，师作出隶处理近。代财务拘工作挥人员乞对上瞎述事西项无的权自碗行作爆出处收理。乓绩第十依六条棕财拦务工肠作应斯当建朗立内净部稽圾核制楚度，犹并做樱好内栏部审妇计。智碧出纳汁人员孤不得岛兼管浴稽核阻、会促计档掉案保柔管和按收入饥、费撞用、级债权查和债臣务帐饭目的漠登记段工作护。唉第十逢七条设财旬务审讯计每栏季一缠次。笋审计怎人员运根据睡审计毁事项拘实行赌审计应，并队做出贱审计少报告梢，报粘送总阻经理飘。裂第十赖八条喝财响务工标作人屈员调跳开工抖作或屡者离俘职，个必须丛与接舰管人次员办犁清交盾接手固续。别勾财务转工作状人员墙办理岗交接向手续迅，由夜总经锦理办许公室转主任捡、主扯管副徒总经郑理监亦交。术妨□押支票军管理舍雾第十弊九条洋支潮票由假出纳扩员或之总经舞理指旬定专蜓人保钳管。蹦支票准使用咬时须扁有"氧支票市领用炕单"卡，经晒总经纸理批套准签枝字，答然后戚将支清票按繁批准钓金额鼻封头吐，加翁盖印买章、胡填写老日期受、用呆途、悄登记降号码件，领扒用人茎在支递票领仆用簿禽上签掌字备州查。经额第二抖十条钞支旅票付艘款后有凭支应票存根根，鸽发票驴由经翁手人叙签字缩、会后计核破对(欧购置感物品凝由保裹管员联签字阁)、盘总经怕理审床批。猪填写王金额楼要无些误，工完成薄后交就出纳毙人员歪。出贴纳员滤统一爽编制氏凭证垃号，屠按规臂定登康记银述行帐挪号，钥原支磨票领钞用人菜在"拢支票震领用伴单"豆及登屈记簿吐上注释销。硬叼第二晕十一采条爸财务宝人员坊月底窑清帐论时凭辈"支叫票领计用单猛"转左应收宝款，男发工饺资时糊从领踢用工室资内痕扣还礼，当常月工柿资扣葬还不队足，蝴逐月答延扣欲以后龙的工雪资，弹领用恳人完荣善报晕帐手伶续后身再作柴补发垦工资咏处理改。强第二子十二电条晋对于炉报销颈时短豆缺的发金额棵，财米务人汤员要布及时拍催办煮，到蠢月底还按第僚二十渗一条删规定圈处理糠。昌凡一飞周内北收入悟款项赢累计树超过来10格00局0元喂或现凡金收威入超亮过5占00巾0元溪时，碌会计烫或出惕纳人旅员应吵文字系性报仁告总形经理妥。凡开与公纠司业倚务无蒜关款京项，预不分穿金额烈大小薪由承锤办人静文字剧性报笔告总衔经理炮。压第二胡十三铺条滨凡1插00深0打元以葡上的羽款项趋进入链银行宣帐户阵两日选内，扯会计嚼或出后纳人招员应敞文字底性报葛告总刘经理不。旷第二凶十四捉条眉公司对财务妨人员撇支付蝇(包掩括公午私借堡用)竿每一作笔款策项，额不管阿金额旦大小窜均须都总经轧理签作字。融总经耐理外坑出应酸由财开务人西员设牺法通切知，烫同意征后可犹先付瓜款后照补签浊。厨□斗现金袭管理音剧第二链十五销条竟公司祝可以毁在下疮列范打围内锣使用充现金画：虑(一透)职悠员工华资、回津贴欲、奖予金；异猴(二聋)个讯人劳默务报事酬；南火(三疫)出侨差人望员必脸须携衫带的烘差旅垂费；群尾(四肠)结缺算起断点以渗下的失零星托支出着；稠(五录)总馋经理忆批准永的其还他开母支。照扒前款帅结算拣起点煌定为庭10秩0元步，结妄算规厉定的败调整挣，由眠总经闪理确障定。类富第二公十六驻条嫩除本丹规定喊第二激十五使条外仙，财亚务人胜员支辟付个欠人款凭项，钻超过愿使用删现金曾限额她的部活分，劫应当宣以支缘票支笨付；要确需翼全额包支付片现金并的，繁经会暖计审劈核，龙总经历理批霜准后山支付难现金识。液第二研十七会条雕公司乘固定育资产逮、办元公用束品、路劳保棍、福屑利及邀其他绸工作美用品偏必须申采取皂转帐浅结算宝方式召，不瓦得使架用现剩金。饲灯第二潮十八司条羽日常律零星伐开支跌所需羞库存船现金港限额雪为2幅00冶0元迹。超寨额部际分应丑存入稀银行煌。榆第二珍十九材条允财务割人员冻支付稻现金时，可欢以从毕公司稼库存妻现金啊限额坝中支沃付或乎从银竞行存怪款中严提取烤，不桑得从酿现金筋收入愿中直阶接支盛付(奴即坐凯支)避。扬因特采殊情蓄况确出需坐棚支的命，应蚁事先懒报经勺总经信理批收准。吼象第三荐十条孤财订务人征员从据银行列提取蓄现金游，应炕当填粒写?澡现金童领用吗单?携，并滔写明骡用途狱和金陡额，甲由总衬经理是批准舌后提罢取。晒详第三广十一淋条睁公司交职员客因工深作需梢要借盘用现呜金，鞋需填衡写?族借款干单?充，经虎会计卖审核齿；交磁总经锻理批描准签辨字后录方可铺借用销。超脊过还啊款期尸限即耽转应骨收款秒，在艰当月福工资秘中扣害还。沫担第三渐十二绑条泡符合劝本规市定第柏二十办五条谷的，矮凭发绸票、呈工资咽单、僚差旅跪费单悔及公志司认依可的礼有效平报销夸或领荡款凭口证，乓经手封人签牙字，监会计汁审核欣，总筑经理赶批准乖后由油出纳饶支付贿现金歉。圆第三后十三切条球发票办及报绳销单裂经总知经理桌批准宁后，泊由会良计审职核，班经手税人签遭字，彼金额桨数量射无误牧，填棒制记餐帐凭熊证。泄厚第三嘴十四验条伏工资陕由财糊务人植员依增据总锯经理辫办公附室及释各部甩门每物月提葬供的版核发疲工资授资料遇代理俱编制梦职员律工资肾表，酒交主嘴管副尽总经阳理审参核，绞总经诱理签时字，内财务携人员轿按时百提款协，当猪月发页放工你资，紧填制友记帐额凭证俩，进瓶行帐拔务处袄理。接仆第三慎十五胆条碰差旅可费及掏各种嗽补助仆单(往包括醒领款筋单)堤，由劳部主益任签称字，朗会计针审核馅时间互、天俭数无款误并贤报主国管副复总经壶理复喝核后泳，送饭总经蹦理签穷字，袜填制盐凭证牲，交泊出纳盗员付览款，压办理堡会计彩核算辣手续援。肾第三樱十六聚条菊无论谜何种衔汇款刘，财丘务人搬员都鸦须审统核?蹲汇款滚通知角单?副，分俯别由拆经手请人、登部主行任、使总经陶理签腥字。检会计疼审核吼有关唤凭证靠。什第三阿十七北条椅出纳烧人员矿应当蛋建立浙健全那么现金愿帐目玉，逐迎笔记赛载现搂金支怠付。他帐目辜应当粮日清铺月结纹，每茫日结螺算，患帐款猎相符悉。段□锡会计葵档案飘管理公晨第三铁十八乔条仆但凡唤本公喉司的圣会计筛凭证慕、会营计帐万簿、滚会计吉报表的、会触计文纯件和雾其他难有保夹存价帮值的兼资料拐，均演应归棋档。趟钩第三江十九评条幕会计劳凭证逮应按滋月、岩按编雷号顺聪序每面月装猜订成凑册，森标明悬月份债、季茂度、航年起福止、触号数归、单袜据张夹数，有由会妻计及译有关名人员窄签名狂盖章巷(包甚括制棒单、昨审核棋、记拿帐、爹主管候)，渴由总欺经理曲指定灶专人尸归档云保存忠，归沫档前撑应加河以装海订。蜜风第四谣十条裳会下计报俊表应帆分月坚、季备、年精报、昂按时坑归档狂，由晓总经必理指蚁定专疗人保细管，休并分晚类填但制目朽录。乡陈第四降十一米条旨会计酸档案拳不得斑携带巴外出庄，凡樱查阅惰、复钟制、去摘录视会计然档案璃，须真经总俗经理抹批准液。脱□讽处分机方法息奴第四长十二办条荣出现帝以下捡情况寿之一嫩的，命对财慰务人畜员予彻以警完告并国扣发目本人饼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