保险学之风险和保险

保险学之风险和保险魏华林、林宝清主编.《保险学》.高等教育出版社，2006年3月第2版.《保险学》(第四版).2009年7月..《保险学》(第三版).2008.《》.北京：中国金融出版社，2004.保险原理与实务.北京：中国金融出版社，2002[美]C·小阿瑟·威廉斯等.《风险管理与保险》.北京：经济科学出版社，2000《中华人民共和国保险法》《保险研究》、《中国保险报》及相关保险网站等参考书目2023/6/162基本内容第一章

风险与保险第二章

保险合同第三章

保险的基本原则第四章

财产保险第五章

责任保险第六章人身保险第七章再保险第八章

保险经营第九章

保险市场与保险监管2023/6/163第一章

风险与保险第一节

风险及其特征第二节

风险的分类第三节风险管理第四节可保风险第五节保险的概念2023/6/164

第一节风险及其特征一、风险的概念

风险是指引致损失的事件发生的一种可能性。

“损失的事件”的存在“事件”并非特指“不幸事件”2023/6/165导致损失的随机事件是否发生不确定损失发生的时间不确定损失发生的地点不确定损失发生后造成的损失程度和范围不确定，即不可预见和不可控制风险不确定性的表现风险不确定性的表现2023/6/166二、风险的特征风险的特征风险存在的普遍性损害性不确定性发展性客观性可测性2023/6/167三、风险的构成要素风险的构成要素风险事故风险因素损失2023/6/168（一）风险因素(Hazard)风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。实质风险因素（PhysicalHazard)心理风险因素（MoraleHazard)道德风险因素（MoralHazard)2023/6/169（二）风险事故（Peril)风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。2023/6/1610（三）损失(Loss)在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少，即经济价值意外的减少或灭失，这个定义是狭义的，而广义的损失包括物质上的灭失和精神上的耗损。直接损失（DirectLoss)间接损失（IndirectLoss)实质损失收入损失与责任损失额外费用2023/6/1611（四）风险因素、风险事故和损失三者之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在一种因果关系，这种关系可归纳为：风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。风险因素风险事故损失引起或增加导致2023/6/1612

四、三个与风险相关的重要术语

（一）危险单位危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围。包括地段危险单位、投保单位危险单位、保险标的危险单位。

《中华人民共和国保险法》第100条明确规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分应办理再保险。2023/6/1613（二）风险频率风险频率，又称损失机会，也称损失频率，是指一定时间内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。用公式表示为：=损失频率损失发生次数危险单位总量×100%2023/6/1614假设某城市中有10,000座建筑物面临遭受飓风袭击造成损失的风险，根据过去多年对大量事件的观察表明，在一定时间内这些房屋中会有10座被毁坏，则由于飓风造成的损失机会为多少？？2023/6/1615（三）损失程度（DegreeLoss)损失程度是指一次事故发生所导致标的的损毁程度。其公式如下：损失程度=损毁价值危险标的总价值量×100%2023/6/1616损失频率和损失程度之间的关系以“汉立区三角”图（HeinrichTriangle)为例说明二者之间的关系损失频率与损失程度之间一般成反比例关系。

300301最大伤害事故小伤害事故无伤害事故2023/6/1617第二节风险的分类一、按风险产生的性质分类纯粹风险（PureRisk)投机风险（SpeculativeRisk)损失无损失损失无损失盈利2023/6/1618二、按风险损害的对象分类人身风险财产风险责任风险信用风险PersonalRiskPropertyRiskLiabilityRiskCreditRisk2023/6/1619三、按风险产生的环境分类静态风险(StaticRisk)动态风险(DynamicRisk)静态风险是指在社会经济正常情况下存在的风险，是由于自然力的不规则运动或人们的过失或错误判断等导致的风险。动态风险是指社会经济、结构变动或政治变动、科技发展等因素带来的风险。2023/6/1620四、按风险产生的原因分类自然风险社会风险经济风险政治风险NaturalRiskSocialRiskEconomicRiskPoliticalRisk2023/6/1621第三节

风险管理

企业风险管理思想早在19世纪已开始萌芽，它是伴随工业革命的诞生而产生的。法国科学管理大师亨利·法约儿在其所著的《工业革命与一般管理》一书中首先把风险管理思想引入企业经营内。近代风险管理起源于20世纪30年代早期和中期的美国，发展普及于20世纪六、七十年代。2023/6/1622一、风险管理的概念风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。2023/6/1623二、风险管理的目标风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标：避免或减少风险事故形成的机会。损失发生后的风险管理目标：努力使损失的标的恢复到损失前的状态。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。2023/6/1624三、风险管理的基本程序风险的识别(IdentifyingRisks）风险评价（EvaluatingRisks)风险管理效果评价(EvaluatingManagement)风险估测（MeasuringRisks）选择风险管理技术（SelectingtheMethods)2023/6/1625（一）风险识别风险识别是风险管理的第一步，对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。主要包括感知风险和分析风险。感知风险依靠感性认识，经验判断；分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。2023/6/1626（二）风险估测风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的资料加已分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度，使风险定量化通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定：不能承担（Unbearable)的风险难以承担（DifficulttoBear)的风险相对不重要（RelativelyUnimportant)的风险2023/6/1627损失程度风险发生频率估测风险处理方式选择高高不能承担避免低高能承担预防、自留、控制低低相对不重要自留高低不能承担保险转移2023/6/1628（三）风险评价风险评价是在风险识别和估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。通过定性、定量分析风险及比较风险处理费用，来确定风险是否需要处理及支出的费用2023/6/1629(四)选择风险管理技术风险管理方法和手段分为控制型和财务型两大类:前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起灾害事故和扩大损失的各种条件;后者的目的是以提供基金的方式，消纳发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。2023/6/1630风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。效益比值=

（五）风险管理效果评价采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失采取某项技术所支付的费用+机会成本2023/6/1631四、风险管理方式控制型风险管理技术财务型风险管理技术避免预防控制自留转移2023/6/1632（一）控制型风险管理1、避免

风险的避免是指放弃某项活动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除风险的措施。风险的损失频率、损失幅度都相当高，如果处理成本远大于其产生的收益。2023/6/16332、预防

预防是指为消除或减少风险的发生而在事先采取的处理风险的具体措施，即通过消除或减少风险因此而降低损失发生频率。风险发生的损失频率比较高、但损失幅度比较低。3、控制

在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的措施在损失幅度高且风险无法避免和转嫁时采用2023/6/1634（二）财务型风险管理1、自留

风险的自我承担，即企业自我承受风险损害后果的方法。分为主动自留与被动自留采取自留方法的情况

---风险所致损失频率和幅度低

---损失短期内可预测

---最大损失不影响企业或单位的财务稳定2023/6/1635

2、转移：经济单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人承担的风险管理方式（1）保险转嫁：向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担（2）非保险转嫁出让转嫁：用于投机风险合同转嫁2023/6/1636第四节可保风险一、可保风险：是指可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。并非任何危险均可向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承保的危险是有条件的

二、可保风险的要件风险不是投机的(PureRisk)

风险必须是偶然的风险必须是意外的风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性风险应有发生重大损失的可能性2023/6/1637可保风险不保风险

例证纯粹风险投机风险买卖股票、赌博不保偶然性或不确定性必然发生或必然不发生带病投保不保、不乘飞机就不必买航空意外险意外风险故意行为能够预期的损失不保大量标的均有遭受损失可能不能满足大数定律保证保险经营的科学性、持续性标的有发生重大损失可能、可货币计量损失足以影响财务稳定性但巨灾风险如地震、火山、战争等超出保险人承担能力不保2023/6/1638可保风险尼斯湖水怪1971年，卡提.萨克威士忌酒厂悬赏100万英镑捕捉尼斯湖水怪。酒厂老板显然感到胆怯，向劳合社投保，劳合社以2500英镑保费承保。合同规定：水怪在—期间被活捉，水怪长度超过20英尺，并能够被伦敦自然博物馆馆长认可。保险人给予全额赔偿后，水怪归保险人所有。这一保费水平与威士忌酒厂投保火灾保险的费率相当。当时，劳合社的许多承保人确信尼斯湖根本没有水怪，但是，事实上他们非常谨慎，首席承保人仅承担7.5％，其他同行没有一个超过这一比例。风险是否可保的关键因素？2023/6/1639广州“双抢险”面世---险种介绍2006年2月12日，永安财产保险公司在广东推出了国内首个“双抢险”后，美国友邦保险也在广州推出一款专门针对“双抢”和绑架的意外伤害保险——“友邦兴安意外伤害保险”。广州市民每年只需131多元，就可购买11万元保额。投保人因此可以享受到：意外伤害保障、意外医药补偿、每日意外伤害急付、每日意外住院收入保障等实惠。2023/6/1640第五节保险的概念保险一词的来源:

自1343年第一张保单算起，保险已有600多年历史。中文“保险”起源于英文“Insurance”一词，清代魏源在《海国图志》中翻译这一词为“担保”；日本福泽谕吉翻译其为“保险”，后传入我国，沿用至今。“Insurance”最早的英文含义是：SafeguardagainstlossinreturnfortheRegularPayment—定期缴付保险费以取得损失补偿，后来有对保险本质更通俗的表达：oneforall,allforone——

一人为众，众为一人。2023/6/1641第五节保险的概念一、保险的科学表述(一）广义的保险定义保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为（魏华林、林宝清，2006）。保险是一种以经济保障为基础的金融制度安排。它通过对不确定事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标（孙祁祥，2003）。2023/6/1642广义的保险一般包括由政府部门经办的社会保险、由专业保险公司按商业原则经营的商业保险以及由被保险人集资合办、体现自保互助精神的合作保险等。广义的保险社会保险商业保险合作保险2023/6/1643（二）狭义的保险定义《中华人民共和国保险法》（2002）第二条：本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到保险合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。2023/6/1644第五节保险的概念通常保险一词指狭义的保险，保险是一种商业保险行为，按商业原则运营1．法律角度：保险是以合同形式建立的一种民事法律关系。2．经济角度：保险是一种分摊灾害事故损失的财务安排，具互助合作的性质。见图解：2023/6/1645第五节保险的概念

2023/6/1646二、保险的本质

保险从本质上看是一种经济补偿机制。是多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。

1.内部关系基础：被保险人之间的分配关系表现形式：被保险人与保险人之间的分配关系发展：保险人与再保险人之间的分配关系

2.外部关系保险分配关系与财政、企业财务、信贷、工资、价格等分配关系2023/6/1647三、保险的职能(一)保险职能说评介1.单一职能论主张保险只有经济补偿惟一职能只是强调了保险机制的目的和社会效应2.基本职能说坚持保险具有分散危险职能和经济补偿职能准确地表述了保险机制运行过程中目的和手段的统一，完整表现了保险的性质3.多元职能说保险不仅具有分散危险和经济补偿职能，还包括给付保险金、积累和融通资金、储蓄等职能混淆了保险经济范畴与保险公司经济组织的概念4.二元职能说保险具有补偿职能和给付职能2023/6/1648(二)保险的基本职能1.分散危险职能2.补偿损失职能分散危险和补偿损失是手段和目的的统一，分散危险是前提条件，补偿损失是分散危险的目的2023/6/1649(三)保险的派生职能

1.积蓄基金职能积蓄基金是为了达到时间上分散危险，由分散危险职能派生而来

2.监督危险职能监督危险是为了减少损失补偿，是补偿损失职能的派生职能2023/6/1650四、商业保险(一)保险的商品属性1.保险的商品形态保险的商品形态是保险分配关系得以实现的一种形式，即保险分配关系的商品化2.保险商品等价交换原理保险交换遵循等价交换原则2023/6/16513、保险商品的价值与使用价值保险商品的价值

---质的规定性：物化劳动

---量的规定性：净保费率

保险商品的使用价值

---质的规定性：提供经济补偿

---量的规定性：保险金额2023/6/1652(二)商业保险的概念1.是保险双方当事人自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立保险基金，当被保险人发生合同规定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务。

2.商业保险的构成要素专营机构保险合同可保利益大数法则保险基金2023/6/1653第五节保险的概念(三)、商业保险与社会保险的比较双方当事人之间的关系性质举办主体缴费方式保额确定保障程度保险对象商业保险合同关系自愿保险保险公司投保人投保人确定充分人、物社会保险法定关系强制保险国家国家、企业、个人三方国家按一定标准规定基本保障人2023/6/1654附：我国保险发展概况（一）我国第一家保险公司产生于1805年广州谏当保安行（广州保险会社）（二）我国第一家民族保险公司的产生1875年上海保险招商局1876年仁和水险公司1885年仁济和水火险公司1878年济和水火险公司2023/6/1655附：我国保险发展概况（三）建国以后我国保险业的发展概况

1．1952年，全部外商保险资本离开中国。

2．1949年10月20日，中国人民保险公司（PICC）成立。但在1979年之前业务发展基本处于停滞状态，经历了“四起三落”的过程。

1979年底，中央决定恢复保险业务，80年始开办保险业务。2023/6/1656新中国保险事业的创立和发展

（四起三落）1.1949-1952建立人保是一起；1953年停办农村保险、整顿城市业务是一落；2.1954年恢复农村业务，重点发展分散业务是二起；1958年停办国内业务是二落；3.1964年保险机构升格、大力发展国内业务是三起，1966年几乎停办国内外业务是三落；4.1979年恢复国内外业务是四起。2023/6/1657附：我国保险发展概况3.1988年，交行成立保险部，人保一统天下的局面被打破。1991年4月26日，太平洋保险公司成立。4.1988年3月21日，深圳平安保险公司成立。1992年9月，升为中国平安保险公司。5.1992年9月，友邦保险进入中国（外资）。6.1994、1995年，两家区域性保险公司——天安保险股份和大众保险股份相继在上海成立；7.1995年10月，《中华人民共和国保险法》（简称《保险法》）正式实施，我国保险业走上了法制化发展道路；（待续）8.1996年11月，中宏人寿保险成立（合资）。2023/6/16589.1996年，中国人民银行批准设立了《保险法》颁布后的首批5家股份制保险公司，即泰康人寿保险股份、新华人寿保险股份、华泰财产保险股份、永安财产保险股份和华安财产保险股份；10.2001年4月，中国太平洋保险（集团）股份、中国太平洋财产保险股份、中国太平洋人寿保险股份获准营业许可证；11.1998年11月18日，中国保险监督管理委员会成立，标志着我国的保险宏观管理体制日渐成熟。2023/6/16592005年是保险业主体与中介机构大发展的一年。目前我国保险公司的数量仍然偏少，全国各类保险公司只有70余家，与美国的5000多家、英国的800多家公司相比，我国数量过少的保险主体直接影响到保险业的发展，因此，保监会降低了保险公司的准入门槛，十余家保险公司获准筹建，在2005年正式挂牌成立，2005年共有22家新公司开业。另外还有为数更多的中介公司也正在积极筹备之中。2023/6/1660612005年中国保险市场，全年保费收入4927.3亿元