制定的固定资产管理规定

制定的固定资产管理规定 4 6为加强公司的固定资产的管理工作，特制定本办法。固定资产范围：指单位价值在人民币2,000元以上，且使用期限超过一年的车辆、设元)，使用年限一年以上的有形设备、工具、器件等物资。低值易耗品的管理办本制度执行范围：公司所有的固定资産的采购、验收、登记、保管、报废等工作。公司所有无形资産的采购、验收、登记、维护、升级等工作比照此制度执行。财产综合核算管理的分工负责制财产主管部门：总办负责监督管理公司所有固定资产。财产使用部门：负责固定资产的合理使用，保管维修；在总办、财务部监督下执行固定资产登记管理、建设和购置、处置和报废等业务财产预算、核算管理部门：为本公司财务部，负责固定资产的预算管理，核算，价值管理，全面掌握固定资产的增减变化情况，每年组织清查盘点一固定资产的购置与建设程序并注明请购日期、请购单位、用途说明、品名、规格、数量、需要日期、建议厂收期初步审批：先由财务部根据本年度资本性支出预算进行审批，再交由副总经理审批。对于超出本年度资本性支出预算的固定资产采购，需要经副总经理审批后报总公司总办审查批准。下(含)寻找至少两家以上的供应商进行询价比价；单批次5万以上至30万寻找至少三家以上的供应商进行招标采购；单批次30万以上寻找至少三家以上的供应商进行招标采购并组织招标小组确定出最优方案。将相关内容填列「请购单」审核批准：采购部门将「请购单」及其相关价格信息按照公司审批权限表，交由相关审批人审批；对外订货：采购部依据审批后的请购单在ERP系统中下采购单，由采购部门负责对外同。合同一式二份，由总办负责签订，采购部与供货商分别留存一份；采购部应复印一份留存，原件与发票交财务做为付款入帐之依据。建设安装：由总办和采购、使用部门共同负责监督施工单位施工，按合同或工程进度验收入库：固定资产送达时，在总办监督下，由请购部门、使用部门、采购人员和相关技术人员会同点收数量、检查品质及规格是否与「请购单」相符，填写固定资产领出使用：使用部门办理出库手续，领出固定资产进行使用；并登记相关档案。财务部同时在ERP系统中建立新固定资产档案；并由负责管理固定资産的人员将印有新固定资産编号的标签贴在相应资産上。结算付款：根据审批后的固定资产请购单(购建报告)，采购单、验收单、采购(工程)固定资产的调拨程序固定资产的调拨根据需要由调出部门或调入部门提出意见。填写「调拨申请单」；交由公司总办、财务部审核；由公司总办负责监督调出部门和调入部门进行交接；报财务部备案。固定资产的处理与报废固定资产的停用、出售或报废，均由保管使用部门提出意见。填写「报废申请单」；交由公司总办、财务部审核；由负责处理部门列出处理方案及可能的处理价格；依据权限审批表，报相应审批人审批；报财务部审核后做帐务处理。固定资产审批权限表单某某固定资产请购单某某固定资产调拨申请单某某公司固定资产报废处理申请单附件：固定资産审核批准权限表某某公司固定资产请购单要求使审核情部门财副总总况经理务经理经理○支票○电汇况注：如金额涂改则此单视同作废某某公司固定资调拨申请单调出部调入部财副总门经理门经理务经理接收人:资産状况：接收日期:况某某公司固定资报废处理申请单要求使初步审部门财副总核经理务经理情情部门财副总总况经理务经理经理合同编号：价格：收款方式：○现金○转帐收款情况收款金额:收款人:出纳确认:注：如金额涂改则此单视同作废附附件一:某某公司固定资产审核批准权限表购置建造拨财务经理副总经理~300,000批准300,000~核准批准审批人权限单位：人民币元总经理、总公司总