股份有限公司内部管理控制制度

股份有限公司内部管理控制制度一、制度概述为规范公司运作、加强内部管理控制，本制度制定。本制度适用于公司内部所有部门，不论是权力机构还是职能部门，均按照本制度执行。二、管理框架1.公司治理公司治理是指公司在运营过程中，通过建立合理的内部机制及强化管控，以确保公司的目标实现、风险控制和合规经营。公司治理结构包括股东大会、董事会、监事会等，必须严格按照法律法规规定执行。2.组织管理公司内部实行的组织管理模式为全员管理和分级管理相结合的模式。各部门应按照职责明确、权限明确和责任到人的原则，建立科学的管理制度，完善管理流程，确保各项业务得以有效执行。3.内部控制内部控制是指公司在实现目标的过程中，通过建立完备、科学、合理的流程，以及合理、有效的内部控制措施，保护公司的资产安全、减少经济损失和实现合规经营。各部门应该建立相应的内控制度，完善内部控制流程，规避或降低风险。三、具体措施1.公司治理措施公司管理架构应该健全，严格按照公司章程、法律法规来行使职责、管理、监督和决策。其主要包括以下内容：1.1股东大会制度公司股东大会是公司的最高权力机构，其职责主要包括制定并修改公司章程、选举公司董事、监事以及股东代表等。股东大会应该严格按照公司章程和中国公司法的规定召开，确保议事程序公开、公正、合法。1.2董事会制度公司董事会是公司的决策机构，其职责主要包括决策公司的经营、制定公司的战略和规划、任命公司的高管、监督公司经营等。董事应该严格按照公司章程和企业内部治理程序来行使职责。1.3监事会制度公司监事会是公司的监督机构，其职责主要包括对公司管理和财务状况进行监督和审计、制定和完善公司的内部控制制度等。监事应该严格按照公司章程、中国公司法和《公司国有资产管理条例》的规定行使职责。2.组织管理措施公司应根据实际需要设立合理的部门和岗位，实行合理的管理流程和管控机制。具体包括以下措施：2.1组织架构公司应该建立健全的组织管理架构，规范各部门及工作人员的职责，建立完整的职能机构和工作流程。2.2岗位职责公司应该为每个员工设定明确的工作职责，并将其固定化。对于职责变化或角色调整的情况，公司应该及时作出调整，确保各岗位职责和工作流程的顺畅和有效。2.3管理流程公司应该建立科学的管理流程制度，规定各客户端的流程、人员的配备、授权流程等内容，并将其纳入公司的规章制度。3.内部控制措施内部控制是保证公司合规经营和规避风险的重要手段，公司应该建立完善的内部控制机制，包括以下措施：3.1预算管理公司应该建立预算管理制度，公司的采购、财务、管理决策等行为应该严格按照预算体系来执行。3.2会计核算管理公司应该建立会计核算管理制度，严格执行会计准则和企业会计规范，保证公司财务报表的真实性和准确性。3.3员工行为控制公司应该建立严格的员工行为控制制度，监控并规范员工的行为，防范公司内部的欺诈行为或其他违规行为。四、制度落地为确保本制度的落地，公司需要采取以下措施：1.制度发布将本制度发送至企业所有员工进行通读，同时组织培训和讲解。2.监管检查公司应该定期对制度执行效果进行监管检查，检查结果应该及时反馈给相关人员，并进行整改和提升。3.制度修订随着公司运作和法律法规的调整，公司需要对本制度进行修订和完善，确保其与实际情况相适应。五、制度执行本制度的执行符