财务部规章制度通用9篇

财务部规章制度通用9篇财务部规章制度1

第一章工作职能

1、负责社团联合会及各社团各项收入、支出登记总结。

2、负责每年社团会费收取的登记保管。

3、负责现金管理，审核收付原始凭证，并登记入账。

4、负责有关社团联合会及社团的费用申请和报销。

5、负责资金管理、调度。

6、负责指导，监督各社团财务收支状况。

7、完成领导交办的其他工作。

第二章人员组成及分工

1、本部设一名部长，一名副部，若干名干事。

2、部长是本部门的负责人，负责对本部财务记录、监督、审查、总结财务报告，仔细审核会计凭证和财务报表，做到数字真实，计算精确，内容清晰，报送准时，并且对各项财务会计工作定期讨论、布置、检查、总结。

3、副部长负债管理现金出纳，协助部长保质、保量地完成社联财务工作。

4、干事协助部长及副部长完成各项财务工作，并且仔细学习，做到工作严谨，细心，帮助发觉各种存在的问题，准时与上级沟通沟通解决。〔需要有细致的部门纪律。〕

第三章工作制度

一、工作流程：

1、活动策划书通过的时候领取财务报表；

2、填写申请；

3、凭申请表找财务部领取经费；

4、财务部收管申请表并向上级申请发放经费；

5、申请人在申请表上备注“XXX协会今已收到xxx元〞,并且注明领款日期及领款人；

6、活动结束后需再填写一份照实活动经费使用详单，并且在反面贴上全部的花费凭证，如发票，清单，小票等。

7、各协会活动结束后在一两天内向财务部上交发票凭证和财务报表，我们实行多退少补制，活动剩下的钱要如数交回给财务部，不得私自挪用；活动所用的超出部分凭票据核实后补还活动经费。

8、各协会的财务部每月第三周的星期五总结自己协会当月的全部活动开支，并且在最终一周到社联对一次账，然后再登账，若协会当月没有活动的则可以不用对账。

二、工作纪律

1、财务部需每月做财务报告。若出现任何纰漏，由经手人直接负责。

2、依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必需填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必需清楚且正确地使用会计科目。

3、报销者持发票等报销凭证必需准时的到财务部登记入账。

4、准时总结阅历，不断完善各项财务管理制度。

5、财务交接保证账务清楚，需有社联领导、交接双方同时在场，做到公平、公正、公开。

6、不定期的抽查各协会的财务报表，严防出现财务纰漏。出现任何财务不明状况需马上报告社联主席团。

7、账务做到日清月结，最好每个月的最终一周各社团都与财务部汇报一下各自的财务状况，方便准时对账，以防出现纰漏。

第四章关于干事培训

1、财务部干事由于是新进人员，对于财务部的操作及流程还不熟识，会由财务部的部长及副部长教育具体如何操作。

2、部长及副部长要常常与干事沟通沟通，以便解决干事在实际操作流程中所遇到的问题和不懂的地方，假如必要可以每月抽空与干事一起开个小会，汇总一下当月本部门的`财务状况，并且帮干事解决疑问。

3、干事要主动主动的向自己的前辈请教学习，遇到自己不能解决的状况，不行以私自决定，要报告给自己的上级，向上级询问清晰方可决定到底如何做。

4、干事不得私自向外透露任何关于各协会和社联的财务状况，遇到询问的人可以让其直接来找财务部部长及副部长。

5、财务部干事肯定要凭每个协会的申请表给钱，不行以因为私心就多给或少给各协会经费，假如发觉的话，一经查实上报主席团，不得留任。

6、财务部干事不遵守财务部规章制度的，也将上报主席团审查，核实后也将对其做出相应的措施。

附则

财务部工作人员严格根据国家财经纪律和社联各项规章制度，遵循财会人员道德规范，爱岗敬业，老实守信，廉洁自律，客观公正，坚持准则不得擅自挪用公款，虚假报账，不得随便，指示，强令财会人员及其他人员违法办理睬计事项，不得违背社联财务规章制度。

社团联合会财务部

二零xx年九月

财务部规章制度2

为了更好的管理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。

一、工作职责

1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表。

2、严格根据税法要求，于每月X日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作。

3、严格根据税法要求，于每月X日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作。

4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。

5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作。

6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作。

7、严格根据统计法要求，搞好统计工作。

8、严格根据公司规定的X元库存现金额预留保险柜库存现金。

9、对业务员及代理商所交现金应准时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应准时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。

10、严格仔细登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，账账相符、账款相符。

二、惩罚规则

1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的'，视状况而定，对主要责任人处以X元/次罚款，对次要责任人处以X元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视状况而定，处以X元—X元罚款或调离岗位。

2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明缘由后，由相关责任人承当全部损失金额。

3、因工作失职，未能准时申报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人承当全部惩罚金额

4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人承当全部惩罚金额。

5、未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明缘由后，由相关责任人承当全部惩罚金额和损失金额。

6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人承当全部惩罚金额。

7、因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明缘由后，由相关责任人承当全部惩罚金额。

8、因超规定预留现金造成的损失，由责任人承当全部损失金额。

9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额X倍罚款。

10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在X元以上的，一律办理银行转账结算；未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以X倍罚款。

11、因工作失职，造成现金货款未入账或未能准时入账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额X倍罚款。

12、因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人承当全部损失金额。

13、利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。

14、主动为公司各部门特殊是销售部门搞好服务工作，如发觉有工作不主动或服务看法生硬等现象，一经核实，处以X元/次罚款。

15、本部门人员违背制度当月罚款达X元以上，部门、车间负责人按其金额的X％惩罚。

三、考核的内容与目的

对公司财务人员的品德、才能、工作看法和业绩作出适当的评价，作为合理使用、奖惩及培训的根据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，能力高低一个样〞的弊端，激发上进心，调动主动，发掘内在潜力，为公司准时发觉、选拔、重用人才创造条件，以提高公司的整体效益。主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中：

“德〞主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。

财务部规章制度3

一、财务部安全管理规定

1.仔细贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发觉问题和漏洞准时汇报并妥当处理。

2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部特地负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。

3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

4.财务人员去银行取现金、支票等，必需有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。

5.计财部严禁存放私人现金及贵重物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随便放在担心全的地方。

6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。

7.出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。总出纳查库时，必需与收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。

8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部协作，对保险柜加封。

二、交际费用管理的有关规定

为了保证企业的经济效益，加强本钱费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定：

1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，，此项由计财部保证。

2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下到达各部门。

3.交际费用安排比例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按40%执行，其他部门按20%执行。

4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。

5.交际费在使用时必需由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、客人或团体名称、款待日期及款待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示后方可使用。

6.各部门交际费需要在商场部和美容室使用时，必需由总经理签批后方可使用。

7.交际用餐标准可由总经理依据酒店及所在地的实际状况确定，特别状况由总经理批准。

8.各部门要严格根据规定交际程序办事，如违背上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发觉在交际费使用上弄虚作假，要严厉 处理。

9.执行交际费节省嘉奖方法：各部门按财务部下达的交际指标所剩节省额，按5%提取嘉奖金。

三、关于废品处理的规定

为了加强酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做出如下规定：

1.酒店全部的报损设备、家具、软片、各种废品的处理，全部统一由财务部负责。

2.各部门破损的设备、家具、软片等，本着修旧的原则，由各部门统一放在工程部指定的房内，由工程部负责修理。如经过鉴定不能修理的，由财务部统一处理(有关部门协作)。

3.对各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派一名员工特地负责，要处理的`废品必需有部门盖章的出门证(由财务部统一印制)财务部选派一名员工特地负责处理废品的工作，并加盖财务章方可出门，否则，保安部不允许任何物品或废品出门。

4.处理废品的时间为每周三、五下午2点～4点。

5.处理废品，财务部和各部选派的员工一起处理，所得款项，其中50%留有关部门使用，50%留财务部。

6.保安部必需严格把关，决不允许没有任何正当手续的人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，否则，按违纪处理。

7.上述由财务部经理负责统筹、协商、监督执行。

四、收据管理制度

(一)收据的领用

将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括：收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章发放人、旧收据退回日期。

1.新收据购入后，保管员需将每本收据的号码一一记录。

2.只有以下人员才有资格领取收据：

总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。其它人员一律不允许领取收据。

3.基本事取数是两本，或依据各自的工作状况增加领取数量。

4.收据保管员在未收回以前发给相应员工的旧收据时，不得发出新收据。

5.相应地，保管员应记录还回旧收据的日期，并应跟踪监督那些已发出相当一段时间但仍未退回换新的收据。

(二)收据的开出

在开收据时应遵守以下规则：

1.前厅收银员只能对仍在前厅客户分类帐上的帐目收款开出收据。

2.在办公时间，已被转入后台的帐目收款及其他杂项收款应由总出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。

3.收款细则应准确陈述在收据上，假如是外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应的数额写在一起。

4.假如是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应马上通知全部的相关部门(销售部、前厅部或宴会部)。

5.收据附联的传送：

第一联：财务

第二联：客户

第三联：存根

在总出纳写好前一天的总出纳报告后(不迟于下午2点)，应将报告和全部第——联收据送交收入夜审，收入夜审在对收据的总数及帐目分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。

收入夜审应对每日使用的收据的号码进行检查并核查被取消及未报告的收据。

五、物资库房安全管理规定

1.专人专库，各库房钥匙专人收存。

2.坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责;保管员休假前和上岗后应交接清晰，责任落实。

3.库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丢失，无损坏。

4.安全消防按岗负责。保管员必需熟知消防常识及消防器材的放置位置，把握已配备的消防器材使用方法。

5.对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。

6.易燃易爆、剧毒物品专库专放，专人保管，严格领用手续。

7.库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。

8.库房不准动用明火，不准使用电热设备，不准乱拉照明线路。

9.来库领用物品要在库外等候，未经允许不得进入库房。

10.出现问题要准时与选购部、财务部或保安部联系。

六、物资库房防火安全管理规定

1.严格遵守《仓库防火安全管理规则》，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道畅通。

2.依据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其他库房混用。

3.库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超过60瓦。

4.易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。

5.保管员应常常检查灯具和电线，发觉破损、老化要准时请工程部更换。

6.离开库房时必需进行防火安全检查，确无问题，切断电源后锁好门方可离开。

7.各岗位要熟识各种消防器材性能、使用方法及器材摆放位置。发觉火情马上扑救，准时报有关领导及保安部，并爱护好现场，协助查清起火缘由。

8.爱惜消防器材，保持灭火器清洁，禁止随便挪动、遮挡消防器材。

9.凡违背本规定者，按酒店消防管理规章有关规定进行处理。

财务部规章制度4

一、业务发生时,必需由承接业务的负责人开具《业务流程单》,并收取50%定金(固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》),特别状况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。定金和业务流程单准时交给财务部。

二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询;

三、次日十点以前出纳必需将当日所收现款入帐，支票类必需在规定时限内准时入账。

四、未签定《签单客户申请表》的`零散客户谢绝签单;

五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣，收回对方的业务单据。不付现款的由财务部门出具欠条，加盖公司公章;

六、副总经理催促财务部每月月底(与客户有特别商定的除外)整理好签单客户的业务对账单，分别提请各部门经理、副总经理和总经理审核并签字后再发给客户方相关负责人，并整理好其大它相关的结算资料后准时催收欠款;

六、每月22日前由执行部做好上月工资表,副总审核后上报总经理签字确认后28日发放。

七、对报销原始凭证的规定及审核：对原始凭证的技术性要求：报销凭证必需填写金额大写，大写与小写必需相符。购置实物的原始凭证，除经办人在凭证上签字外，必需交给实物保管人员或使用人员进行验收并在凭证上签字。报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。

八、财务部每月18日前整理好细致精确的财务报表提请全部股东审核签字存档。

九、年终扎账时，财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表提请股东会审核签字;

十、当月无违背以上规定者奖b分20分，违规者每次扣b分20分。

财务部规章制度5

总则

一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。

二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，到达提高经济效益的目的。

三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳〔销售会计〕。

四、财务部的职能是：

〔一〕向公司负责，向全部股东负责；

〔二〕仔细贯彻执行国家有关的

财务管理制度

和公司规章制度，仔细履行其工作职责；

〔三〕负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并催促各项制度的实施和执行；

〔四〕协同公司领导共同组织编制公司年、季度本钱、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行状况，结合经营实际，准时调整和掌握的实施；规定，准时、精确、完好的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作；

〔六〕负责流淌资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；

〔七〕负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常选购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节省，杜绝浪费；

〔八〕负责公司产品本钱的核算工作，正确分摊本钱费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行本钱费用及内部经济核算工作，力争做到本钱核算标准化，费用掌握合理化；

〔九〕定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结阅历，找出经营活动中产生的问题，提出改良意见和建议，同时提出经济预警和风险掌握实施，预报公司经营进展方向；

〔十〕负责办理现金收支和银行结算业务，准时登记现金和银行日记账，妥当保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；娴熟把握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款；

〔十一〕负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，依据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

〔十二〕主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；

〔十三〕注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程；

〔十四〕仔细完成公司领导交办的其他工作任务。

一、工作

岗位职责

一、主办会计职责

〔一〕协助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作；

〔二〕负责各项资金使用和费用开支的审核，严格掌握本钱；

〔三〕负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作；

〔四〕负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作；

〔五〕协助、监督出纳现金盘点工作，确保现金帐实相符；

〔六〕负责应收款、发票的催要工作，正确核算各项往来款；

〔七〕参加仓库实物的清