ncv65发版说明管理会计

第一章总体目 第二章产品架 第三章产品特 利润中心.............................................................................................................................................. 第四章产品范 第五章产品主要功 物料价格库 利润中心会计的组 初始化设 成本分 费用计 期末处 利润中心.............................................................................................................................................. 产品成 成本查询和报 其他特殊业务处 基础设 初始设 成本归集 成本结 第六章特别注意事 系，包括利润中心会计和新增的利润中心内部、利润中心存货模块，成本核算产品体系包括追对制造业V6.5新增利润中心模块。为体现各利润中心的考核公平，对于利润中心间，可以按照利润中心间价格（可以按照市场价格，也可以不同于市场价格）进行结算。提供统一的利润中心结算平利润中心间结算。利润中心间价格支持按照销售组织定价、逐单定价两种价格规则。结算后分别生成调出方、调入方利润中心成本域存货核算单据以及调出方的收入责任凭证。NC利润中心内部处理可以处理企业内部利润中心之间的产品的内部的结算处理，可以按照确定的价格策略进行结算，形成双方的内部收入和成本。在供应链的跨利润中心的销售、采购、内部调中心的结算单，根据价格策略确定的价格进行结算，形成双方责任中心的责任账。V6.5新增利润中心存货模块。支持企业为了管理目的，在责任核算组织（利润中心）内进行责任存货6.5版本从整体架构考虑，分拆出了标准成本未来与产品成本、即时成本、订单标准成本等模块扩展接口应用。NC标准成本会计模块支持制造企业产品标准成本的计算，支持多套标准成本计算。支持物料+实现了供应链业务到管理会计的的应用。于其业务的市场分析和组织体系的考核提供依据。不同的服务按照不同的类型处理，并且为结算双方提供分开的功能，分别处理发起业务和确认业务项目成本的应用：支持公共事业单位为客户代建工程项目的完整应用实现代建项目的成本核算、按照易、利润中心存货几个模块，实现从供应链等业务的内部处理，到基于利润中心口径的存货核算，到支持企业利润中心的内部核算。利润中心可以是公司的跨公司的事业部、的产品线和业法人组织。从V63起财务组织也支持定义所属管控范围。V6.5版本，利润中心会计的币种、会计期间、核算要素表从原来的管控范围取值，改变为从核算账管控范围除了在利润中心上指定，还关联成本核算的工厂。如果既是利润中心又是工厂，只资产、负债类的要素。核算要素支持辅助核算项，支持数量核算。核算要素可以会计科目进行细心会计点执行从总账取数的功能。V6.5版本利润中心会计与内部、销售、采购、存货的利润中心的集成应用。相关模块增加了跨利润中心的处理，并形成利润中心会计的内部结算单。据的录入或者导入。业务量指标的支持两种格式：按照业务发生主体、按照提供服务成本分摊规则支持定义级的公共分摊规则，并将规则分配给指定的利润中心，在指定利润中心下内部结算单支持多类型，可以支持不同类型的业务定义成不同的类型进行处理。另外内部结算单提供20个自定义项，扩充单据项。支持利润中心间，统一的利润中心结算平台。对企业多种形式的利润中心间提供统一的利润中心价格支持调出利润中心的政策取价、逐单定价两种价格规则V6.5产品成本支持按工厂计算成本，支持财务组织内顺序结转成本，较好的实现了多工厂协同计算成BOM分为多层。若未支持委外成本协同计算，则需要手工干预成本计算顺序，如挑选材料做出同成本计算后，委外成本与成本统一构建成本树统一计算。行核算，实现业务与核算的。V6.5项目成本改变原来从财务组织所属管控范围核算的币种、会计期间和核算要素，改为按照账簿进行。支持按照CBS进行成本分摊，并且可以支持灵活的成本动因。支持项目的竣工决算处理，对于竣工项目按照CBS进行转资或者结转成本的处理，并支持对于竣工项V6.5CBS进行预转资，并可以对预转资的项目进行V6.5支持按照项目预算进行预转资处理，对于实际成本与预算成本的差额成本进行成本计提处理。以上可以设置对应的资产类别，在竣工决算时，按照CBS的明细形成资产的工程转固单，再由工程转固单形成资产卡片和固定资产卡片，一个项目可以按照CBS形成多个资产。 第五章产品主要功能定义级成本类型和业务单元级成本类型，成本类型包括废品系数、损耗系数、要素表、要素与物料对 成本类型增设要素与物料对照表，会计平台\要素表对照表中设置的物料、物料基本分类、物料成本分类、类型或成本中心与要素的对照关系：保证快速、正确地编制标准成本BOM。 1.{合格品量+（废品产量*废品约当系数{BOM材料消耗*（合格品量+（废品产量*废品约当系数{BOM材料消耗*（合格品量+（废品产量*废品约当系数）+{主材消耗*（合格品量+（废品产量*废品约当系数{计划价*（合格品量+（废品产量*废品约当系数{计划价*（合格品量+（废品产量*废品约当系数）（联废品产量*废品约当系数{参考成本*（合格品量+（废品产量*废品约当系数（联废品产量*废品约当系数支持七类变量，可设置变量的四则运算生成新的成本动因：产量类、消耗类、价值类、分配：消耗类：BOM材料消耗、工艺路线材料消耗、指定材料子项实际消耗数量、指定材料子项实际消耗金额、材料子项实际消耗数量、生产BOM主材消耗、生产订单材料消耗、指定材料子项生产BOM消耗。利润中心会计解决企业责任中心内部核算的问题，支持企业按照利润中心会计进行预算、核算、在企业管理中，在管理上存在着多个组织单元的管理范围，基于一组相关的组织单元进行管利润中心是业务单元上的属性。利润中心归属于管控范围，利润中心可以为树形结构，反映成本中心是指对该组织的成本承担责任的组织，是成本核算成本归集和分摊的对象是固定的核算对核算要素表支持多级管控的处理方式，要素表分为全局、、组织三级。上级建立要素表时明确允对外部业务信息归集的分类口径上基本一致，不同之处体现为企业会在核算要素中专门设置对内管理。核算要素支持手工录入及会计科目导入。核算要素支持多版本的应用。可以针对多个核算要素经济业务在责任会计核算中主要体现为责任凭证，是责任会计的数据。责任凭证主要是其他模块包括责任凭证录入、责任凭证审核责任凭证冲销、责任凭证查询。责任凭证的主组织是责任核算账责任凭证支持单边凭证，通过参数控制是否要求借贷平衡。责任凭证支持常用模板，可以通过的的信息。对于外币核算业务，系统支持通过原币、汇率（组织本币汇率、本币汇率、全局本币汇1.在责任会计中，如果发现业务信息错误，一般不支持凭证的直接删除，而是将原来的数据红冲掉。凭也需要以各种业务量作为分摊的动因，因此需要定期有关的业务量的数据到系统中。系统对定义的业务量指标进行数据，业务量指标上描述计量单位、周期、辅助维度等，作为采集数据的基本的数据组成项。例如完工业务量、进度情况、提供服务数量。业务量指标按照责任核算账簿进行设置，指标经过审核后确认生效，可以参与动因计算、报表展现。业务量指标的支用于设置业务指标格式，确定业务量指标的参数维和固定维。参数维是期间类型（本版仅支持“月”针对设置的指标类型进行业务量，分为录入和导入两种方式。录入方式下选择业务量指标类据上，确认固定维后进行导入。业务量指标可以的支持两种方式：按照业务发生主体、按照提供服务集。暂不支持其他业务系统数据的传入。业务量指标时，将承担核算账簿、成本中心作为表体的固定项目。成本中心参照为‘承担核算账某些企业内部的某些服务支持性组织的公共费用，不能直接追溯到受益的组织，一般采用成本分的一笔费用，要求按照6月份的收入进行分摊，则需要将动因提前期设置为1。标的成本动因，其数据将根据对应的业务量指标结果中获取相关数据。摊规则。工作量。快速设置后的数据以枚举方式而非规则方式，即发生数据变化时需要重新定义分配支持按比例设置多成本动因的复合取数方式，满足用户对于一个分摊规则使用多成本动因的需支持配置发送方凭证和接收方凭证的凭证类别凭证 数据方式进行设置，例如分摊到客户.客户分类=XXX的客户上。计提，可以通过动因维度设置A、B、C的计提基数各不相同。选择计提维度，按照维度定义计提进行费用计提，也就是计提维度的会成为计提条件、计提金额中的条件。计提维度：可以为空。计提金额：同动因的编辑器，增加了iif函数的功能。iif函数在独立页签显示，直接使用即可。在取数过程中，计提维度的值作为计算维度的值。定义规则时不校验选择核算要素（或者业务量指计提规则执行时，取计提利润中心的动因计提数据，产生每个计提利润中心的凭证。例如总部定置类型间的对照关系。性范围：供方类型。供方提交后根据“结算单类型设置”生成相应类型的需方组织单据。一个供方组织对多个需方组织结算时，形成一个供方单据+多个需方单据。。需方利润中心和供方利润中心可以不在一个管控范围。需方利润中心在表体，需方其他属性参照根据需要利润中心进行参照。修改需方利润中心时，相应的需方属性清空。表体的需方信息可以为空，在内部结算单提供表头、表体各10个自定义项，以支持不同类型的单据，内容不同的要求。对于同一个自定义项（例如自定义项1），供方单据和需方单据要设置的一致。表体的服务产品参照范围是价格分类对应的物料分类下“服务类”的物料选择服务产品后自动带出结算价格的计算方式同《内部服务价格》中的描述。如果没有定义，或者临时价格有调整，可以对于生成正式单据的情况通过直接生成责任凭证。对于生成临时单据的情况可以通过“生责任会计利用自由报表、IUFO函数两种方式，为管理者提供了大量的查询与报表。可以系统预置的基总和利润中心汇总表7查询，预置了要素余额表、辅助余额表两种报表。在IUFO产品中预置了利润表。自定义IUFO 中心与收货利润中心，结算利润中心没有实际的出入库，但需要和收货方做内部结算，即内部中利润中心存货核算务单据信息都记录责任账簿信息以说明这些单据是属于哪个责任账簿。利润中后即依据（原有存货成本+本次收货成本）/（原有存货数量+本次收货数量，计算出单价，进而可以续业务处理。期初单据的主组织是利润中心成本域，对成本域内的数据分别进行初始化。支持EXCEL在初始化完物料的期初成本后，可以执行期初记账，完成期初数据录入工作记账后，期初单据将不出库单表体出库日期。按结转销售成本的，表体会计期间计算日期取开票日期。没有对应的蓝字销售成本时，按参数PCIA102的设置进行取值。取不到按参数PCIA102的设置进行取值。数PCIA102的设置进行取值。PCIA102的移动平均计价方式从约束上限制了业务的先后顺序能比较好的解决依赖问题，但是对于全月平均计算全月平均单价，允许多次计算，且物料间计算互不影响当某个物料某个明细行计算出错时，该否在产共用材料分配到成本对象否B期末结账时是否上期否是否成本转出是否自动形成入库是工成本、上期结存价格、入本、标当期完工成价格、入成本、计划是产品成本转出入库调整单类型存货核算产成品入库单的未封存且影响成本的类型AB境无此参数委外产品成本转出入库调整单类型存货核算委外加工入库单的未封存且影响成本的类型A是成本结转时取标准成本的成参照选择工厂可见的未失效的成本类型档订单法下在产材料倒挤的订全部生产订单订单法下完工材料倒全部生产订单成本期末结账校验生成凭证查、检查但不控检查并且控制工厂可见的要素对照表产成品其他入库成本工厂可见的要素对照表品种法和订单法支持按物料+410个自由辅收成本中心并不关心的构成明细，则可在将“维修费”定义为一个次级要素，在成本中心到数生成消耗单、其他出入库消耗单和产成品其他入库分项成本时匹配核算要素。消耗单、在产材支持物料、物料基本分类、物料成本分类、类型和成本中心作为影响因素设置要素对照关系,物料支持合并明细和非合并明细的材料类要素设置物料对照关系。对于不关注材料子项的核算要素，可设作业是根据作业成本法的作业消耗资源，产品消耗作业的原理设置的，主要目的是为了保证间接 在产品产量*消耗、废品产量* BOM则取分类特征物料的bom。BOM成本对象的对象类型为成本分类，则取分类特征物料的bom。2主材消耗数量=主材子项数量/父项产品数量指定材料子项生产则取分类特征物料的BOM。指定材料子项生产指定材料子项的实际消耗数量=期初在产成本中的指定材料子项数量+本期消耗单指定材料子项数量-本期期末在产材料盘点单指定材料子项数量。BOM特征物料的bom。 产品+辅助属性分配额 额出库容差 出库容差 入库容差 入库容差 出库关闭下容差 出库关闭下容差 义主产品、联产品的相对系数，主产品不定义默认为1。跨组织成本结转顺序，如果一个公司下有多个工厂，这些工厂的成本结转有先后顺序，则可在此节点支持通过会计平台将产品成本处理过程中的相关单据和完工成本数据生成总账凭证，支持生成凭证的括CCCOCAO分配生成的消耗单、辅助服务分配差异生成的消耗单成本转出单、非仓储物料转移单审核生成的消耗成本结转单生成凭证时，库存商品科目如果启用了“数量核算”，可通过设置消耗单的数据来源：、存货核算-材料出库单存货核算-出库调整单、存货核算-委外加工入库单、制造-工序委外加工费结算单、会计平台-总账、CTC分配事务执行、CTO分配事务执行、ATO分配事务成本结转时，对有数量无金额，且“初始来源=存货核算”的消耗单，需要驱动存货核算计算，然后支持返修、循环耗用等特殊应用下成本的计算，此场景下因入本未计算出来，材料出库单（生产他出库单，然后更新消耗单、其他出入库消耗单最后再进行成本结转。循环取价参数为多选优先模式，取值：完工成本、上期结存成本、入本、计划价、参考成本，此顺序支持调整。+业务关闭日期所属的会计期间是否已经月结，对于已经月结期间的生产订单不允许取务关闭。否则可以取务关闭。组装拆卸入本+本期采购入、调拨入、其他入（除转库、形态转换、组装拆卸入）的入本产品成本明细汇总表，支持查询各成本对象还原前按要素材料（作业）子项列示的完工成本、在产成本结转后当期期末的在产成本下期不会继续生产，会根据具体情况调整当期入本（生成入后将自动生成存货核算入库调整单。若工厂参数“成本转出是否自动形成入库调整单”选择为持使用项目类型级CBS或项目级CBS。本会计启用财务主账簿时要求其的要素表必须为政策性要素表或其下级要素表。项目成本分解结构的项目类型级成本分解结构增加分配功能，设置的项目类型级CBS成员需要分配共享给财务组前财务组织中项目类型级CBS=当前财务组织创建+分配共享的CBS成员CBS成员与资产类别的对应关系以CBS对象的转资产和转成本的关组织没有进行设置使用设置的人工费率。如果都没有设置人工费率可以手工录入。CBS与资产类别的对应关系。发生与构成情况。其中：CBS是从项目成本核算对象、成本统计和分析角度描述项目的成本构成（一般是度反映项目的真实成本构成。在实施过程中需要基于项目管理要求和企业制度等因素分析构建CBS、核算项目成本转移单也是核算项目成本的基础单据，用于项目内部项目间、成本中心间、成本中心与项生成项目成本单。业务系统包括：项目管理的费用记录卡、发包合同和总价发包合同，费用管理项目成本单、转移单生成总账凭证原则：的项目成本单、业务量统计单生成的项目成本单、分摊单据支持相应的数据权限功能，包括项目、成本中心、核算要素的使用权限以及项目成本单据的支持按照