业务外包制度

业务外包制度第1章

总则a、目的：为加强公司业务外包管理，确保流程合理、规范，特制定本制度。b、范围：适用于指导公司所有业务外包项目。c、职责：本制度由XX办公室归口管理，各中心/部门遵照执行。第2章

业务外包控制a、内容：a.a定义：业务外包，也称资源外包、资源外置，是指公司整合利用专业化分工优势，将日常生产经营中的部分业务委托给本公司以外的专业服务机构或其他经济组织完成的一种管理行为。公司外包业务一般包括：研发、贴牌生产、委托加工、IT服务等。xx业务外包流程：业务外包立项申请报告→制定外包实施方案→审批外包实施方案→考察承包商→招标（金额＞h万元）→确定承包商→签订外包合同/协议→组织实施外包业务→外包业务验收→外包业务会计控制（结算交付）xx.a业务外包的申请与审批xx.a.a业务外包需求部门提出外包立项申请，并提交至分管副总裁审核，oo公司XX审批。xx.xx外包立项申请报告经审批后，业务外包需求部门立即拟定外包实施方案，方案应至少涵盖以下三个方面内容。必要时，可与外部专业人员进行技术交流，征询专家意见，并根据其合理化建议完善方案：xx.xx.a根据业务与核心主业的关联度、对外包业务的控制程度以及市场部成熟度等标准（总体原则：与主业核心能力关联度底、可控性高、外部市场化程度高），合理确定业务外包范围，制定外包实施方案；可根据对公司生产经营的影响程度实施分类管理。xx.xx.b根据年度预算以及生产经营计划，对实施方案的重要方面进行深入评估，包括承包方的选择、外包方式、外包合同期限、外包业务的成本效益及风险等，确保方案的可行性以及完整性。xx.xx.c建立相应完善业务外包审核批准制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施。xx.a.c外包实施方案拟定完成后，先由各相关部门（至少包括：ppp）审核无误后，再提交至分管副总裁审核，oo公司XX审批。xx.a.c.a与产品质量有直接关系，并须到药监部门进行备案或审批的外包业务需经质量受权人审批，质保部负责药监部门备案或审批工作。xx.a.c.b所有与产品生产和质量相关的外包业务的技术参数均需经总工办审批。xx.a.d财务中心对业务外包的经济效益做出合理评价；重大业务外包实施方案应当提交XX会审批，审批流程按“a）”后再上报公司XX进行审批。重大业务外包项目主要分为两大类：直接或间接涉及公司核心技术、外包业务预算金额≥a00万元等。xx.a.e外包实施方案经公司领导审批通过后方可开展后续工作。xx.b承包方的选择/招标xx.b.a根据外包业务的具体要求建立严格的承包方准入机制，并由外包业务申请部门指定专人负责承包方名单的管理，包括日常维护和定期更新。承包方的准入标准至少包含：xx.b.a.a承包方资质应符合业务需求的基本法规要求；xx.b.xx承包方应有过承办相关业务的经历；xx.b.a.c承包方应的生产能力应达到外包业务的产能需求；xx.b.a.d承包方应具备完善的质量管理体系；xx.b.a.e承包方在近三年内在业界或相关执法机构无投诉披露。xx.b.b质保部和生产部需组织相关人员成立资质审查小组，对承包方的准入条件进行严格的审查，必要时可进行现场审查，确定准入的承包方。xx.b.c根据合理的竞争机制，按照有关法律法规，遵循公平、公开、公正的原则，采用招标等适当方式择优选择承包方。xx.b.d外包业务总金额在h万以内（含h万元）由生产本部内部自行组织招标，并报公司生产分管副总审批；大于h万时，由生产本部组织oo相关部门招标，报公司领导批准。xx.b.e根据不同业务范围，成立专业人员承包方评估小组，并对外发布投标公告，与候选承包单位建立联系，发放外包项目竞标邀请书及相关资料。评估小组主要由提请部门、财务部（必须）、审计部、法务部、总工办、质监办、质保部、生产部等部门组成，总体组成原则遵循：提请部门为主，相关部门协助配合。xx.b.f要求参与竞选的候选承包单位在规定期限内提交投标书及资料，主要内容包括项目解决方案、实施计划、资源配置、报价等。xx.b.g评估小组可通过实地考察等多种方法对承包单位进行调研，包括承包单位的合法性、专业资质、技术实力、质量环保意识、相关成功案例、业界评价和口碑等，综合考虑内外部因素，合理确定外包价格，严格控制业务外包成本。xx.b.h调研结束后，评估小组撰写调研报告，并提交至公司领导审批。xx.b.9公司领导根据评估小组反馈的各种信息，按照规定程序和权限选择承包单位，并建立严格的监督制度，以避免出现受贿和舞弊行为。xx.c签订业务外包合同xx.c.a当确定好各项质量指标及技术参数后，需求部门拟定外包合同，按合同审批流程上报公司进行合同审批，并签订合同。xx.c.b在签订外包合同前，应充分考虑业务外包方案中识别的重要风险因素，并通过合同条款予以有效规避或降低。外包合同应明确相关内容、范围、权利、义务、服务要求、质量标准、保密事项、结算标准、违约责任。xx.c.c经评审合格的承包商，通过公开招标程序确定，签订外包合同或协议。业务外包合同的评审及签订参见公司合同管理制度。xx.d业务外包的实施xx.d.a外包业务的具体实施过程由提请业务外包立项申请的部门为主导组织实施，相关部门参与实施。xx.d.b公司相关业务部门应当按照业务外包制度、工作流程和相关要求，落实业务外包实施全过程的管控措施，包括制定与承包方之间的资产管理、信息资料管理、安全管理等机制，确保承包方履行外包业务合同时有章可循。xx.d.c在承包方提供服务或制造产品过程中，公司应密切关注重大业务外包的履行能力，采取动态管理方式，对承包方开展日常评价和定期考核。xx.d.d公司应对承包方的履行能力进行持续评估，确保其综合能力持续满足我公司该项目要求。xx.d.e业务外包实施控制要求xx.d.e.a承包方应严格按照公司提供的生产工艺及质量标准进行生产；xx.d.e.b为了确保外包业务严格按照规定的进度实施，并达到既定的质量标准，公司生产部门需委派技术人员指导现场生产；公司质保部需指派专门的QA人员进行现场监控。xx.d.e.c公司质保部需对业务外包产品按照公司的质量标准进行检测，检测合格的方可放行。xx.d.e.d对于实施过程中若承包方未严格按照公司提供的生产工艺及质量标准进行生产的，公司质保部需立即叫停生产，并由业务外包申请部门负责人向公司领导汇报，并经公司质监办、总工办、法务部、质保部、生产部等相关部门共同评估，oo公司XX批准后确定是否与承包方继续合作。xx.e业务外包的验收xx.e.a公司应根据承包方业务外包成果交付方式的特点制定不同的验收方式，严格按照有关验收标准对承包方交付的产品或服务进行审批及测试，确保产品或服务的质量达到要求，并出具验收证明。xx.e.b验收过程中发现异常情况的，提请部门立即进行上报，并组织评估小组查明原因，根据问题的严重性与承包方协商并采取恰当的补救措施，形成异常情况处理评估报告，评估结果经相关部门审核确认后上报XX进行审批后方可实施。若异常情况较为严重，协商后无法补救时，依法进行索赔；具体索赔金额由提请部门依据签订协议或合同与承包商进行协商，协商不成，提请部门应提交索赔诉讼申请至公司法务部协办处理，法务部依法向人民法院提起诉讼。xx.e.c涉及与产品质量相关的外包业务，为确保业务外包产品质量符合规定要求，要求质量部门对其全过程进行控制。xx.e.d所有外包业务均由需求部门组织相关专业技术人员进行验收。xx.e.e业务外包验收方式：xx.e.e.a非生产型业务外包：需由业务外包申请部门、账务部、审计部（根据外包业务所涉及的范围，必要时需增加质监办、总工办、质保部、生产部、研发中心等部门）组成验收小组，对外包业务的完成情况进行验收。xx.e.e.b生产型业务外包：应以质保部和生产部的过程监控记录及质保部最终成品检测的合格报报告书作为验收依据。xx.f业务外包的会计控制xx.f.a费用核算与监督xx.f.a.a公司相关业务部门应当严格按照合同约定的结算条件、外包业务标准和验收证明进行交付。财务中心应审核相应的结算申请单、发票等原始凭证，审核无误后进行账务处理，记账凭证须经稽核。xx.f.xx公司财务中心应当根据内部会计制度规定，结合外包业务的特点，制定外包业务成本核算与