ERP财务分析报告

企业财务分析报告（财务总监—— CFO） 2一、企业财务战略 2（一口企业财务资源与业务规划的匹配 2（二）公司财务战略规划 2二、财务分析 2（一口四力分析（收益力、成长力、安定力、活动力） 2（二）杜邦分析 5三、现金流控制能力分析 7（一口财务预算情况 7口二口融资及时率 7口三口现金流控制的合理性分析 7四、个人总结 8（一口没有合理预算 8（二口没有进行长期战略规划 8（三）负债误区 8口四口现金流误区 8企业财务分析报告（财务总监)□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□ 财□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□等等。□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□市场方面，□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□失，□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, 在□□□□□□□□, □□□□□□□□□; □□□□□□, □□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□, 成功获□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□; 这样的话， □□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□,□□□ P1、P2、P3□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□,□□□□□□□ P1、P2两种产品□,□□□□□□□□ P2、P3□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□ P2、P3□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,在 CEO的领导下，和其他部门□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□另一方面， □□□□□, □□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□； □□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□； 同时在□□□□□□□□□□, □□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□, 尽□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□.□□□□□□□□：如下表1□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□：□□□：□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□ P3□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□,□□□ P3□□□；□□□□□□□□□□□□□□□, 相对靠前， □□□□□□□□□□□□□□□□； 净□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□,我组在第六年的收益力处于偏高水平。成长力：□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□,市□□□□□□, □□□□□□□□,□□□□□□, □□□□□□□,对症下药；□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□,□□□□□; □□□□□□□□□□□□□□□□□,进行扩张和占有更多的市场份额。 总体来说，□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,占有率。安定力：□□□□□□□ □□□□□□□□□,□□□□□□;□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□, 企业发□□□□□□□□, 五福□□□□□□□□□□□, 无论是□□□□□□□□, 提高市场□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□;□□□□□□□,□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,总体来说，□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□ 财务结构□□,□□□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□□□□□□:□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□表 各组第六年四力分析表指标类指标第六年 —'-iABcDEFGH收益力毛利率51.79%56.99%50.00%54.55%51.56%50.00%58.20%50.82%利润率7.14%33.33%-100.00%18.18%18.75%-50.00%30.08%16.39%总资产收益率4.49%43.06%-11.43%15.19%7.69%-7.89%21.15%8.77%净资产收益率B.16%140.91%0.00%63.16%26.09%■37.50%60.16%29.41%成长力收入成长率7.69%8.14%-73.33%-19.51%-7.25%-7.69%24.88%79.41%利润成长率-50.00%27.27%183.33%0.00%0.00%9.09%48.84%-121.43%净资产成长率4.26%175.00%■100.00%-5.00%15.00%42.86%60.00%9.6B%安定力流动比率1.830.200.341.070.900.520.900.80速动比率3.500.500.503.200.740.001.143.05固定资产长期适配率0.231.191.150.250.750.590.730.53资产负债率0.450.691.000.760.710.79D.650.70活动力应收账款周转率0.181.B2-0.420.490.33-0.921.230.24存货周转率2.846.670.366.州0.870.3B2.302.40固定资产周转率3.032.070.174.001.080.271.911.18总资产周转率0.721.240.100.83D.450.150.800.542.□□□□□□□□□□□：□□□□□□,□□□□□□□□□□□□,□□□□：收益力：□□□□□, □□□□□□□□□,，□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□市场结构在第六年时已呈现不合理状态， 应该根据市场现状做出相应调整。 一方：□□□P3□□□□□,□□□□□ P1、P2□□□□□□；□□□□,□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, □□□□□□□, 企业才□□□□□,□□□□□□□□□D组2-6年收益力分析100.00%80.00%60.00%40.00%20.00%0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%-100.00%口毛利率■利润率口总资产L口净资产L攵攵率率M益图□□□：□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□, □□□□□□, □□□□□ □□□□□□□□□□□□少,□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□D组2-6年成长力分析图□□□：□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□断提高；□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□； □□□□□□□□□□□,大,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,总体来说，□□□□□□□□□□D组2-6年安定力分析图□□□：□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□, 减□□□,□□□□□□□□□D组2-6年活动力分析图□□□□□□□.竞争对手横向比较：如下表3□□,□□□□□□□□□□□□□□□□：□□□□□□： □□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□, 投资带来□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□, 就□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□,降低产□□,□□□□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□□□,□□□□利更大。□□□□□□： □□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□口，换句话说，□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□,□□□□,□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□□□□：□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□,□□□□□□□,□□□□□□□；□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□:□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□权益乘数：□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□,□□,□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□,□□负债。□□□□□□表 各组第六年杜邦分析表ABCDEFGH净资产收益单0.040.640.00-0.050.13-0.750.380.09总资产收益率0.020.19-0.24-0.010.04-0.160.130.03销售利润率0.040.15-2.13-0.020.09-1.000.190.05总资产周转率0.721.240.100.830.45-0.150.800.54权益乘数1.823.270.004.163.394.752.643.352.本企业不同年份纵向比较□□□□□,□□□□□□□□□□□□：□□□□□□：□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□,□□□□□□□,□□□□□□,□□□□,□□□□□□□□□□□□□： □□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, 收益能力减弱， □□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□, 减少负债，□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□： □□□□□, □□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□；□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□, □□□□□□□,以实现“开□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□：□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, □□□□□□□□□, 增强企□□□□□□□□□□□□□：□□□□□,□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□D组2-6年杜邦分析率率率益急率转收收利周数产产>产乘资资售资益净总错总权

□□□□■43210125图□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□并没有填□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□,□□□□□,□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□； □□□□□□□□□□□□□□□□金流,□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□, 这样□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□一方面， □□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□息,□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□, 导□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□, □□□□□□□□□,□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, 这才匆忙□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□, 资金周转□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□,□□□□□□□□,□□□□□□□□,□□□□,□□□□□下降。□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□情况下，□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□,□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□营，□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□缺的，□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, 作为□□□□□, □□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□, 没有□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□施。□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 1.只是在第一年开始开拓区域市场， □□□□□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□,没能完成， □□□□□□□□□□□□□□□□□□□； 2.在卖掉大厂房后， 只是□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□,□□□□□□□□□□； 3.对P3产品的研□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□组。□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□, 殊不知□□□□□□□□□□□□□□□□□□,□□□□□□□□□□□□□□款。□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□, □□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□,市场□□□