中远海控2023年财务分析报告智泽华

中远海控2023中远海控2023年财务分析具体报告第1第1页36页内部资料，妥当保管中远海控2023年财务分析具体报告一、资产构造分析资产构成根本状况中远海控2023年资产总额为22,814,380.5万元，其中流淌资产为6,030,439.89万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流淌资产合计的56.37%、14.46%和6.8%。非流淌资产为16,783,940.61资产的65.22%、19.33%。资产构成表工程名称工程名称2023年数值 百分比(%)2023年数值 百分比(%)2023年数值 百分比(%)总资产22,814,380.56,030,439.893,244,436.8710,946,261.572,593,242.16100.0026.4313,319,000.483,944,219.482,946,776.134,911,440.811,516,564.06100.0029.6111,965,273.354,536,246.572,350,384.984,357,350.54100.00流淌资产37.91长期投资14.2222.1219.64固定资产47.9836.8836.42其他11.3711.39721,291.266.03流淌资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流淌资产的61.16%，说明企业的支付力气和应变力气较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险赐予关注。其他821,790.54其他821,790.5413.63324,269.628.22331,008.197.30工程名称数值2023年百分比(%)数值2023年百分比(%)数值2023年百分比(%)流淌资产6,030,439.8100.003,944,219.4100.004,536,246.5100.00987存货410,090.636.80233,022.085.91156,469.023.45应收账款871,873.914.46619,584.5515.71593,174.3813.08其他应收款238,622.753.96128,575.493.26178,973.373.95交易性金融资产259,605.484.3000.0000.00应收票据28,959.410.4829,793.180.7625,399.60.563,399,497.1货币资金82,608,974.556.3763,251,222.066.15 71.672资产的增减变化2023年总资产为22,814,380.52023年的13,319,000.48万元相比有较大增长，增长71.29%。4.4.资产的增减变化缘由以下工程的变动使资产总额增加：固定资产增加6,034,820.76万元，货币资金增加790,522.62万元，商誉增加488,079.02万元，无形资产增加341,654.22万元，长期投资增加297,660.74万元，交易性金融资产增加259,605.48万元，应收账款增加252,289.35万元，存货增加177,068.55万110,047.2588,241.19万元，预付款项增加75,916.814,866.28增加4,757.65万元，应收股利增加2,074.04万元，共计增加8,927,603.98万元；以下工程的变动使资产总额削减：固定资产清理削减3.71万元，开发支出削减117.36万元，应收票据削减833.77万元，递延所得税资产削减9,830.06万元，其他流淌资产削减9,964.86万元，一年内到期的非流淌资产削减50,632.34万元，在建工程削减247,540.26万元，共计削减318,922.36万元。增加项与削减项相抵，使资产总额增长8,608,681.61万元。5.资产构造的合理性评价从资产各工程与营业收入的比例关系来看，2023年应收账款所占比例根本合理。其他应收款所占比例根本合理。存货所占比例根本合理。2023年不能为企业制造利润的资产工程占用资金数额较大，企业资产构造不太合理。6.6.资产构造的变动状况从流淌资产与收入变化状况来看，流淌资产增长快于营业收入增长，资产的盈利力气并没有提高。因此与2023年相比，资产构造趋于恶化。主要资产工程变动状况表工程名称工程名称2023年数值 增长率(%)2023年数值 增长率(%)2023年数值 增长率(%)流淌资产6,030,439.893,244,436.8752.893,944,219.482,946,776.13-13.054,536,246.572,350,384.980长期投资10.125.370固定资产10,946,261.57122.874,911,440.8112.724,357,350.540存货410,090.6375.99233,022.0848.93156,469.020应收账款871,873.940.72619,584.554.45593,174.380货币性资产3,688,062.062,638,767.739.7643,276,621.6-19.4702二、负债及权益构造分析21.负债及权益构成根本状况中远海控2023年负债总额为17,179,091.56万元，资本金为1,021,627.445,635,288.9475.3%。在负债总额中，流淌负债为8,877,911.71万元，占负债和权益总额的金融性负债占资金来源总额的57.52%。负债及权益构成表工程名称工程名称2023年数值 百分比(%)2023年数值 百分比(%)2023年数值 百分比(%)负债及权益总额22,814,380.55,635,288.948,877,911.71100.0