2023年5月助理理财规划师三级理论知识试题及答案

2023年5月助理理财规划师三级理论知识试题及答案第一局部职业道德(第l～25题，共25道题)一、职业道德根底理论与知识局部答题指导：该局部均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所近答案的相应字母涂黑。错选、少选、多项选择，那么该题均不得分。(一)单项选择题(第1～8题)l、以下关于道德标准与法律标准关系的说法中，正确的选项是()。(A)在形成过程上，道德标准总是相对落后于法律标准(B)在实际内容上，道德标准与法律标准不存在任何关联(C)在作用发生上，道德标准比法律标准具有事前性的特点(D)在调节主体上，道德标准和法律标准都是国家意志的代表2.中国传统道德中的“见利思义、以义取利〞的根本含义是()。(A)大义凛然、视死如归(B)毫不利己、专门利人(C)君子获利、取之有道(D)两肋插刀、义不容辞3.马克思主义指导思想、中国特色社会主义共同理想、以爱国主义为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神、社会主义荣辱观共同构成了()。(A)社会主义和谐社会理论体系(B)社会主义核心价值体系(C)杜会主义精神文明建设体系(D)社会主义开展道路体系4.“忠诚、审慎、勤勉〞是职业活动的()(A)内在道德准那么(B)根本原那么(C)外在舆论要求(D)行为标准5.根据职业道德理论，实施职工化管理将更加注重员工职业活动的()(A)非个性化标准(B)去过程化转化(C)无流程化改造(D)反标准化建设6.在我国，正确处理不同利益矛盾之间的关系应该坚持的根本原那么是()(A)个人主义(B)和谐观念(C)爱国主义(D)集体主义7.古人所谓的在无他人监督的情况下，个人依然能够按照道德标准和要求做人、做事的修养境界是()。(A)慎独(B)同省(C)三思(D)内敛8，有人说：“·认真做事，只能把事情做对;用心做事，才能把事情做好〞这句话所蕴涵的意思是()(A)用心做事最重要，即使做不好也是值得肯定的(B)聪明才智是把事情做好的关键(C)敬业精神是干好工作的根本前提(D)创新精神是开创事业新局面的时代要求(二)多项选择题(第9-16题)9.职业道德的根本特征包括()。(A)主观规定性(B)形式多样性(C)相对稳定性(D)利益相关性10.以下说法中，属于世界500强企业关于优秀员工核心标准的是()。(A)良好的人际关系(B)注重细节，追求完美(C)善于对工作的失误进行合理化解释(D)个性化的执行能力11.诚信对于企业开展的意义在于()。(A)诚信是企业形成持久竞争力的无形资产(B)诚信是企业开展壮大之后必须重点加强的管理任务(C)诚信是维护企业良好形象的内在要求(D)诚信是企业组织绩效的保证12.在职业生涯中。从业人员“讲求信用〞包括()。(A)择业信用(B)岗位责任信用忙(C)离职信用(D)朋友情感信用13、从业人员坚持“平等待人’的要求，应树立()。(A)市场面前顾客无差异的观念(B)按照奉献取酬的观念(C)按德才谋取职位的观念(D)等价效劳的观念4.以下属于“纪律〞范畴的是()。(A)办事规程(B)行为准那么(C)制度规定(D)朋友约定5.“节约〞作为职业道德标准，其特征包括()。(A)人为号召性(B)身份特定性(C)价值差异性(D)社会规定性I6、‘奉献’作为职业道德标准，其对从业人员的根本要求是()。(A)不怀任问动机(B)积极尽职尽责(C)充分尊重集体(D)努力效劳人民17、职业道德个人表现局部(第17～25题)答题指导：该局部均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。17.在日常工作中，你最不能接受的观念是()。(A)给多少钱，办多少事(B)上班干不完的活，下班接着干(C)有困难，就去找领导(D)出头的椽子先烂18.某地政府实行消费券制度，规定只要人们到该地农村旅游，就将配给一定消费券;可抵现金使用。对于这种做法，你的态度最()(A)反对;这是变相套取人们的现金(B)反对，应该改为直接发给人们现金(C)支持.这种规定能够减少旅游者的支出(D)支持，这能够帮助农村致富19.你正忙于工作，这时一个同事的机器突然发生故障，请你过去帮助。这时，你会()。(A)立即放下手头工作去帮助同事(B)告诉同事，等自己忙完手头的工作再去帮助他(C)一边工作，一边指导同事解决问题(D)告诉同事，等下班了自己才能帮助他20.某公司因为场大火，厂房、设备被毁。在这种情况下，你认为当务之急应()(A)赶紧看看保险费用能够弥补多少损失(B)赶紧召集员工，号召人们团结起来战胜困难(C)清算一下资产，申请破产保护(D)进行证据保全，以各将来处理各种纠纷使用21.公司领导决定外出考察，要你随行。领导只对你说了一句话。“你回去准备一下，我们明天出发。〞这种情况下，你认为自己最应该做的准备工作是()。(A)吃喝等生活保障用品(B)防治生病的药品(C)要去考察的相关资料(D)领导喜爱的东西22.领导在全体职工大会上讲话，你突然发现领导讲话中所引用的某个重要指标在数字上是错误的。这时，你会()()立即给领导指出来(B)装作没有发现(C)写个纸条递给领导D)会后单独告诉领导23.你在野外长途旅行，烈日炎炎、饥肠键辆，而你口袋里的钱已所剩无几。这时，你见路边有个自销店，上面写着：无人售货，请按价付款，将钱投入箱内，自己找零，相信你!〞这种情况下你会()。(A)坚持下去，不买东西吃(B)赊欠一次，吃饱后再多带一些食品，写个欠条，以后归还(C)根据口袋里的钱，少买一点吃的东西(D)少付一点钱，多带一些食品24.在路上遇到同事时，你一股会()。A)主动上前打招呼B)等对方先打招呼然后自己再作反响C)会注意对方，但不会主动打招呼(D)尽量不打招呼25.每天上班时;你的心情一般是()。A)上了班就盼着下班B)忙忙碌碌，感觉时间过得特快(C)始终处于兴奋状态(D)要做的事情很多，有点六神无主第二局部理论知识(26～125题，共100道题，W分为100#)一、单项选择题(第26～85题，每题1分，共60分。)26.个人理财规划要解决的首要问题是(人A)财务预算B)收支相抵C)财务平安D)财务自由27.在表示收入与支出的坐标轴中。当()位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务平安。A)总收入B)投资收入C)工资收入D)其他收入28.理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是()(A)投资规划(B)养老保障(C)教育保障(D)现金保障29.应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储藏属于(A)日常生活覆盖储藏(B)意外现金储藏(C)投资资金储藏(D)风险覆盖储藏30.会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关干会计信息质量要求，必须坚持().(A)真实性原那么(B)相关性原那么(C)明晰性原那么(D)可比性原那么31、对会计要素中资产理解正确的选项是()。A)资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源B)十来交易或事项可能形成的资产应当予以确认C)企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权D)不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账32.一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的()A应收账款周转天数B应收账款周转率C总资产周转率D存货周转天数33.在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是().A)流动比率B)速动比率C)己获利息倍数D)存货周转率34.杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为()。(A)权益净利率B)资产净利率C)销售净利率(D)权益乘数135.个人及家医理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的。以下要素中不属于个人及家庭理财会计要素的是()。(A)资产、负债(B)净资产(C)所有者权益(D)收入、支出36.关于国内生产总值(GDP)的说法错误的选项是()AGDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品乘以相对应产量然后加总B.GDP不包含中间产品价值C.GDP是计算期内生产的最终产品价值D.ODP属于存量而不是流量37.工业增加值的计算方法中，()是从工业生产过程中创造的原始收入初次分配的角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。A)生产法B)投资法C)收入法D)支出法38.某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，那么该国的失业率为()(A)5.33%(B)6.25%(C)3.33%(D)5.25%。39.在经济出现衰退，国民收人降低时。财政政策制度会自动引起政府支出的()和税收的()A)增加;增加B)增机减少C)减少增加D)减少减少40.从理论上来说，()是中央银行调整货币供给量最简单的方法，但却因效果十分猛烈并不轻易使用。A公开市场操作B调整再贴现率C.调整国债利率D变动法定存款准备金率41.某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款悬万亿元企业活期存款95万亿元，企业定期存款3万亿元。在途资金2000亿元。那么该国的MZ是()万亿元。(A)3(B)20.5(C)23.5(D)23.742.一股来说.物价指数越高，货币的购置力()A波动越剧烈B越高C波动越不剧烈D越低43.()不是货币当局投放根底货币的渠道。(A)直接发行通货(B)变动黄金、外汇储各(C)发行公债(D)实行货币政策44.根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供给量的因素中，由公众决定的因素是().(A)根底货币(B)定期存款的法定准备金率(C)活期存款的法定准备金率(D)定期存款比率45.在国际收支中.()反响的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化。它由直接投资、证券投资、其他投资和储藏资产等四个局部组成。(A)资本工程(B)金融工程(C)贸易工程(D)经常工程46.累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，以下关于超额进税率和全额进税率的说法中正确的选项是()。A超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比拟缓和B.超额累进税率计算方法比拟简单.而全额累进税率计算方法比拟复杂C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比笃重D.超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致47.2023年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月王先生需要缴纳()元的个人所得税.(A)955(B)965(C)975(D)98548.2023年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得2000元，请问，该演员需要缴纳()元的个人所得税。(A)9600(B)12200(C)12400(D)1440049.2023年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元.由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳()元的个人所得税.(A)2240(B)2296(C)2464(D)352050.2023年4月，李先生按照市场什格对外出租住房，取得租金收入5000元用，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳()元的个人所得税。(不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元)(A)383(B)766(C)370.4(D)740.85l、2023年5月，张小姐购置福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元.请问.张小姐最后获得的收入为()元.(A)36000(B)46000(C112000(D)1444052.理财规划效劳合同的客体是()。A)理财规划方案书B)理财规划师_C)客户D)理财规划师制订理财规划的行为53.()不是民事行为一股成立要件的根本因素。A)行为人的意思表示中必须包含设立、变更或终止民事法律关系的意图B)行为人的意思表示必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内容比C)具备当事人双方意思表示达成一致D)行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部54.涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一部，那么涛涛的这种民事行为()。A)无效，涛涛未满18岁B)无效，游戏机的价值巨大C)有效.涛涛已满10周岁，有一定的判断能力D)有效，属于统获利行为〞55.()不是信托的作用机制.A)风险隔离B)资产保全C)第三方管理D)权益重构56.我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本的()。(A)30%(B)50%(C)79%(D)90%57.扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的()。(A)古典概率方法(B)统计概率方法(C)主观概率方法(D)样本概率方法58.统计图中的()可以反映数据的分布，在投资实践中技演变成著名的K线图。A)直方图B)柱形图C)盒形图D)饼状图59.假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为0.5，B股票指数上涨的概率为0.6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，那么同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是()。(A)0.6(B)0.7(C)0.8(D)0.960.在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，遭遇-5%收益率的概率为0.6，那么该股票的期望收益率为()。(A)l%(B)2%(C)3%(D)4%61.假设股票A和B的协方差为0.0006。股票A的标准差为0.03股票B的标准差为0.04。那么可知这两只股票的相关系数为()。(A)0.12(B)0.5(C)0.76(D)l62.关于签订理财规划效劳合同，说法错误的选项是()。A)签订理财规划效劳合同应以理财规划师的名义B)理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方C)不得向客户作出收益保证或承诺D)合同签订后应将原件交往相关部门存档63.如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明()。A)客户家庭财务结构很合理B)客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构C)客户家庭支出过多，应开源节流D)客户家庭资产配置状况良好64.()不是确定客户理财目标的原那么。A理财目标应主要关注客户的期望B.理财目标必须具有现实性C.以改善客户财务状况;使之更加合理为主旨D.理财目标必须考虑客户的现金准备65.客户在签署授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包括()A)已经完整阅读理财方案B)信息真实准确,没有重大遗漏C)客户接受理财方案D)关于实施效果的说明66.()是为了预防意外支出而持有一局部现金及现金等价物的动机。A)交易动机B)相机动机C)投资动机D)谨慎动机67.信用卡可以临时调高信用额度，但一般在()天内有效.(A)15(B)30(C)50(D)6068.根据经验数据显示，贷款购房价最好控制在年收入的()倍以下。A5B6C10D1569.关于住房公积金贷款的说法错误的选项是()A各地公积金管理中心制定的是贷款期限不同，一般最长不超过30年B.公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严重C.公积金贷款还款灵巧度相对较低D.公积金贷款对贷款对象有特殊要求70.()是指已在银行办理个人住房住房贷款的借款人在还款期间，忧郁房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其最贷款转移手续的业务。A个人住房贷款转按揭贷款B个人住房再按揭贷款C.个人住房倒按揭贷款D个人住房按揭贷款71.假设办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人一般需提前()天驰援有活动等资料向贷款机构提出书面申请提前还款。A15B30C50D6072.某人驾车出游，未喜好平安带，途中发生车祸，造成损失，其中风险因素是指()A驾车出游B未系好平安带C发生车祸D造成损失73.保险成立的前提要素是()A众人协力B危险存在C损失赔偿D定期给付74.我国?保险法?规定：投保人因过失未履行如实告知的义务，对保险事故的发生严重影响的，保险人对于保险合同接触前发生的保险事故，()A承当赔偿或者给付保险金的责任B.承当赔偿或者给付保险金的责任，但单需要追加保险费C.不承当赔偿或者给付保险金的责任，也不退还保险费D.不承当赔偿或者给付保险金的责任，但可以退换保险费75.根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是()A优秀学生奖学金B博士科研奖学金C留学奖学金D国家奖学金76.关于教育保险说法错误的选项是()A教育保险客户范围广泛B有些教育保险可以分红C.具有强制储蓄功能D计息比拟灵巧77.如果公司获得的盈利缺乏以分配规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给。这种优先股被称为()A累积优先股B参与优先股C非参与优先股D可追加优先股78.()属于防守型股票A港股进口B航空股票C房地产股票D农业股票79.我国银行间债券市场采用的是()A全价交易B竞价交易C折价交易D溢价交易80.资本来源于国外.而投资于国内的基金是()。A)离岸基金B)外国基金C)国家基金D)混合基金81.关于统一城镇个体工商户和灵巧就业人员参保缴费政策规定：城镇个体工商户和灵巧就业人员都要参加根本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的()(A)8%(B)ll%(C)20%(D)24%82.企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加其中职工代表应不少于().(A)l/5(B)l/4(C)1/3(D)1/283.公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的()。(A)占有权(B)使用权(C)收益权(D)处分权84.无配偶的男性收养女性须有()周岁以上年龄差。(A)20(B)30(C)40(D)5085.劳动关系的补偿金属于()。A)婚姻共有财产B)婚前个人财产C)婚姻特有财产D)结婚8年后为夫妻共同财产二、多项选择题(第86～115题，每题1分，共30分。)86.根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分。可以分为()。A)单身期B)家庭与事业形成期C)家庭与事业成长期D)退休前期E)退休期87.理财规划的原那么包括()。A)整体规划B)提早规划C)现金保障优D)风险管理优于追求收益E)消费、投资与收人相匹配88.在企业会计要素中，利润显示了企业在一定会计期间的经营成果，利润总额是由()构成的。A)营业利润B)投资净收益C)补贴收入D)营业外收支净额E)在途物资89.根据我国2023年公布的?企业会计准那么--根本准那么?的规定，会计核算的根本前提包括()。A)会计主体B)持续经营C)会计分期D)货币计量E)会计根底90.个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者关系的表述正确的选项是()A)个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开B)个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备C)企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要D)个人及家庭财务根表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧E)个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入91.在实际生活中，对最终产品的购置包括()。A)企业的投资B)出口C)出口D)居民的消费E)政府的购置92.根据固定资产投资的资金来源不同，分为()。A)国家预算内资金B)国内贷款C)利用外资D)自筹资金E)群众集资93.解释经济周期成因的创新理论的核心是()。A)创造B)开展C)创新D)衰退E)模仿94.货币的派生职能包括()。A)交换媒介B)储藏手段C)价值尺度D)延期支付E)经济调节95.现行信用货币的主要形式包括()。(A)纸币(B)定期存款(C)省金属铸币及辅币(D)活期存款(E)使用支票的活期存款96.从根底货币的运用来看，它包含()。(A)纸币(B)商业银行的存款准备金(C)流通于银行体系之外而为公众所持有的现金(D)流通中的现金(E)活期存款97.税收法律关系中的权利主体包括()。A)国家税务机关B)地方税务机关C)财政机关D)海关E)纳税义务人98.李先生对外出租住房需要缴纳的税包括()。A)房产税B)营业税C)城市维护建设税和教育费附加D)印花税E)个人所得税99.在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，属于企业所得税的纳税义务人的是()。A)个人独资企业B)国有企业C)集体企业D)联营企业E)合伙企业100.以下各项优惠政策中，属于免纳个人所得税工程的是()。A)国债利息B)抚恤金C)保险赔款D)个人举报奖金E)以职工的退休工资101.民事法律的客体主要包括()A)人B)物C)行为D)智力成果E)人身利益102.信托的特征是()。(A)信托是一种理财机制(B)信托的成立须以有效的转移信托财产为要件(C)情况关京的存在以当事人Z间的信仟为根底回(D)信托的目的是必备要素(E)信托由第三方法律关系构成103.公证员办理公证事务应遵循的原那么包括()A)真实、合法原那么B)法定与自愿相结合的原那么C)回避原那么D)保密原那么E)文件保管原那么104.随机试验是为了研究随机现象二对客观事物进行观察的过程，随机试验的特点包括()(A)相同条件下可以重复(B)每次试验结果具有多种的可能性(C)每次试验之前不能准确知道将出现的结果(D)每次试验相互之间具有相关性(E)试验结果等人为因素影响105.在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用，能够说明资料中各观测值相对集中较多的中心位置，平均数值主要包括()A)算术平均数B)几何平均数C)中位数D)众数E.样本方差106.假设存在事件A与事件B，那么关于这两个事件之间的关系表述正确的选项是()。(A)假设A和B不可能同时出现，那么互为互不相容事件(B)假设A和B至少有一个出现;那么表示两事件的积(C)A的出现与否与B的出现没有任何关系，那么表示互为独立事件(D)假设A包含B，那么只要A出现，B就会出现(E)假设A和B为互补事件，那么样本空间中只包含A和B107.()是理财规划效劳合同的必备条款。(A)当事人条款(B)委托事项条款(C)理财效劳费用条款(D)鉴于条款(E)争议解决条款108.理财规划师在对客户进行收支表分析时，应该特别注意()(A)理财师首好应具体分析各收入支出工程的数额及其在总额中所占的比例(B)对客户财务状况影响较大的经常性工程应重点关注(C)任何客户都应该努力保持正的净现金流量(D)理财师应关注于减少客户家庭的债务负担(E)理财师应着重关注家庭的资产配置合理性109.影响货币市场基金收益的主要因素包括()(A)政治因素(B)利率因素(C)规模因素(D)收益率趋同趋势(E)经营因素110.关于个人综合消费贷款说法正确的选项是()。A)个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款B)个人综合消费贷款的用这主要有个人住房、汽车、一般助学贷款C)个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点D)贷款额度主要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度E)对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年111.除客户自身收入和资产外，教育资金的主要来源有()。(A)亲友借贷(B)教育贷款(C)工读收入(D)奖学金(E)政府教育资助112.最大诚信原那么的根本内容包括()(A)告知(B)弃权(C)保证(D)禁止弃权(E)禁止反言113.保险合同的主体包括()。(A)投保人(B)被保险人(C)受益人(D)保险人(E)代理人114.退休后的收入来源渠道包括()A)根本养老保险金B)企业年金C)商业养老保险D)投资收益E)家庭储蓄115.我国夫妻财产约定制度的