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文档简介

A医院现金管理制度1.前言A医院作为一家综合性医院，其流动资金流转频繁、金额庞大，为保证医院资金的安全、合规使用和高效管理，制订本现金管理制度。本制度是为了规范和加强A医院的现金管理，禁止任何有违法违规行为，保障A医院的资金安全，规范内部的财务管理流程，避免风险和误操作。2.财务管理流程A医院财务管理部门按照规定负责医院全院现金管理工作，财务管理部门应采取针对性的管理措施，如现金入库、出库、发放、归还等各个环节所采用的安全防范措施，以保证资金的安全。财务管理部门应严格实施各项管理制度，对日常财务管理工作逐步建立标准化、规范化、科学化的管理模式。2.1现金入库生产部门到财务部门领取业务结算单据，并填写业务明细清单和《现金入库申请单》。跨部门审核：生产部门、经营部门、信息部门等部门应独立摘要后进行账务检核，其检核效能与效率需高度重视。财务部门经审批后，负责将现金存入银行或A医院的现金保险库，并填写《银行存款单》或《现金入库单》，并在《现金账务日报表》上作相应记载。财务部门应每月15日对当月的现金入库情况进行统计分析。2.1现金出库领现金：申领人应填写《现金出库申请表》，并提供有效证件。在审核过程中，财务部门应核实申领人的身份和申领事由，如发现合法权益可能受到损失时，财务部门应拒绝提供现金出库服务。审批：开具《现金出库单》，并由相关负责人签字审核；在完成现金出库时，财务部门应有两名工作人员进行联合操作，以确保操作程序的安全。记账处理：《现金出库单》、《现金账务日报表》均需作出相应记载，以保证会计账务数据的真实性和准确性。2.3现金发放现金发放申请：用户不同业务场景下的现金发放均需在《现金发放申请表》上申请，并提交有效身份证明。审核：现金发放申请需经过财务和相关领导审核，并签字确认。如发现与实际业务不符，或存在风险因素，应立即停止发放。发放，记录账务：财务部门应将现金发放给相关人员，记录现金账务信息。2.4现金归还执行流程类似于现金入库操作，需按规定流程进行管理。3.现金操作安全3.1操作流程安全及控制领导签字：现金相关凭证均需在领导审批后才可发生现金操作行为。应有两名工作人员联合操作，以确保现金操作程序的安全。操作过程中需遵循安全规范操作、不私自接受任何收益或抽取现金等行为。任何人员不得将现金任意转移、出售或私用，如有发现应及时报告。3.2现金存放安全及控制财务部门应定期对现金保险库进行查验，保证金库的安全性，防止财产损失。防火、防盗、预防自然灾害等各种安全防范措施的强制性要求。4.违规处理程序违反本制度的工作人员，应按情节轻重进行相应处理：对于轻微违规，直接口头通报批评，并以工作记录载入档案。对于存在较大违规行为的工作人员，依据情节轻重给予警告、记过、降级、调离等处分。对于严重违规行为的工作人员，依据情节轻重给予权重处分、开除职务、解聘等处分，并依据情节轻重给予司法追究的处罚。5.结语本制度的实施，有赖于医院员工的自觉遵守，有

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