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文档简介

现金管理制度包括哪些内容现金管理制度是企业内部控制的一个重要组成部分，是为了规范企业内部现金管理而制定的一套制度体系，以保证现金的管理、支付、结算和监控等方面的顺利进行。以下是现金管理制度包括的主要内容：1.现金的管理制度现金的管理制度是指企业内部要建立起专门的财务管理、现金流量管理和风险管理等制度，以规范企业内部现金管理流程，保障企业内部现金管理的安全性和效率性。（1）现金管理职责分工现金管理职责分工是建立在企业内部现金管理流程的基础上，明确各个岗位的职责范围和权限，规范企业内部现金管理职责分工。（2）现金的公共管理现金的公共管理是为了规范企业现金管理部门的运行流程，包括现金管理部门职责分工、凭证管理、现金日报等内容。（3）现金业务制度现金业务制度是为了规范企业内部现金管理流程，包括现金的收入、支出、结算等流程的规定，以保证现金的管理得到有效的控制和监测。2.现金的支付和结算制度现金的支付和结算制度是为了规范企业内部现金的支付和结算流程，以保证企业内部现金支付和结算的安全及费用的控制等。包括以下内容：（1）现金支付的规定现金支付的规定是为了规范企业内部现金支付的流程和方式，包括现金支付的凭证、付款手续、支付登记等内容。（2）现金结算的规定现金结算的规定是为了规范企业内部现金结算的流程和方式，包括现金结算的凭证、结算方式、结算登记等内容。（3）其他支付和结算方式除了现金的支付和结算，企业内部还可以使用的支付和结算方式还有支票、汇款、POS机等，需要规定详细的支付和结算流程和方式。3.现金的监控系统现金的监控系统是为了监控企业内部现金的收支情况，及时发现并纠正异常情况，保障企业内部现金管理的安全性。包括以下内容：（1）现金流量监控现金流量监控是为了监控企业内部各项现金使用的情况，包括现金的来源、用途、数量等，以保证企业内部现金使用的正确性和合理性。（2）现金的安全管理现金的安全管理是为了保证企业内部现金的安全性，包括现金存储、保管、移交和报告等流程和方式，以确保现金的安全。（3）现金风险管理现金风险管理是为了规避企业内部现金的风险，包括制定风险管理制度、加强风险分析、承担责任等内容。4.现金的清算和账务处理现金的清算和账务处理是为了规范企业内部现金的账务处理流程，包括以下内容：（1）现金的清算现金的清算是为了使企业内部现金管理的账务处理流程规范化，包括资金结算、账务处理等流程。（2）现金的资金账户管理现金的资金账户管理是为了规范企业内部现金管理的资金账户处理流程，包括账户开立和维护、账户的调取、结息和核对等内容。（3）现金的准备处理与成本计算现金的准备处理和成本计算是为了规范企业内部现金管理的成本计算流程，包括现金的准备处理、成本计算及核算等流程。综上所述，现金管理制度是企

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