项目5应付款管理系统

会计信息管理专业教学资源库TeachingRepository

inAccountingInformationManagement建设单位：广东科学技术职业学院应付款管理系统主讲人：王胜学习内容

参数设置岗位说明【W01张景山】身份执行应付款管理系统参数设置参数设置控制参数参数设置单据审核日期单据日期是否自动计算现金折扣

是受控科目制单方式明细到单据采购科目依据按存货小结1应付款管理系统参数设置中，如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。2关于应付账款核算模型，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以修改。学习内容

初始设置基本科目设置控制科目设置产品科目设置结算方式科目设置岗位说明【W01张景山】身份执行应付款管理系统初始设置初始设置表1基本科目设置应付科目2202

应付账款预付科目1123预付科目商业承兑科目2201应付账款银行承兑科目2201应付账款税金科目22210101应交税费—应交增值税——进项税额现金折旧科目6603财务费用票据利息科目6603财务费用初始设置表2控制科目设置供应商名称应付科目预付科目001百盛脚轮22021123002新兴铸管22021123003恒大焊条22021123004金海木业22021123初始设置存货编码存货名称采购科目产品采购税金科目001脚轮14030122210101002钢管14030222210101003方管14030322210101004角钢14030422210101005焊条14030522210101006木托盘14030622210101表3产品科目设置初始设置结算方式科目编码1现金10012

现金支票10023

转账支票10024

电汇10029

其他1002表4结算方式科目设置小结1在【基本科目设置】中所设置的应付科目、预付科目、票据科目应在总账系统中设置其辅助核算内容为【供应商往来】，并且其受控系统为【应付系统】，否则在此不能被选中。2只有在初始设置时设置了基本科目，在生成凭证时才能出现会计科目，否则凭证中将没有会计科目，相应的会计科目只能手工录入。3结算方式科目设置时针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。在付款或收款时只要录入结算时使用的结算方式，就可以由系统自动生成该种结算方式所用的会计科目。学习内容

期初余额应付账款期初余额应付票据期初余额预付账款期初余额岗位说明【【W01张景山】身份执行应付款管理系统期初余额录入期初余额期初余额期初余额小结1在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目，应付款管理系统的期初余额应与总账进行对账，如果科目错误将会导致对账单错误。2录入预付款的单据类型仍然是【付款单】，但款项类型为【预付款】。3应付款管理系统初始设置中，只有设置了相关科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则相应的会计科目只能手工录入。学习内容

应付单据处理—录入、审核、制单岗位说明【W02胡彭泽】身份在应付款管理系统中录入、审核应付单并生成应付凭证

业务描述

2018年1月8日，从金海木业采购木托盘（付款条件2/10，1/20，n/30，）取得与业务相关的原始单据如下图所示。小结1已审核的单据不能修改和删除，已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面中不再显示。2

在录入采购发票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示【是否立即制单】，此时可以直接制单。如果录入采购发票后不直接审核可以在审核功能中审核，再到制单功能中制单。3已审核的单据在未进行其他处理之前应取消审核后再进行修改学习内容付款单据处理—录入、审核、核销、制单

岗位说明【W03刘睿】身份在应付款管理系统中

录入付款单【W02胡彭泽】身份在应付款管理系统中

审核付款单、核销、制单业务描述

2018年1月17日，支付向金海木业购买木托盘的价税款，取得与业务相关的原始单据如下图所示。小结1付款单表体中的款项类型系统默