现代银行贷款政策与程序概述

银行贷款政策和程序金融市场和机构第7章第一页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第二页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第三页，共八十八页。本节的学习目的和贷款管理的重要性本节的学习目的了解健全的信贷政策对银行和其所服务的公众的重要性银行如何准确定位和处理其资产组合中的有问题贷款贷款管理的重要性贷款是银行的首要经济职能。银行贷款对地区经济的发展有重大影响。包含了银行客户有价值的信息。银行利润和损失的主要来源。政府监管的主要对象第四页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第五页，共八十八页。我国的企业贷款流动资金贷款流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。按期限划分：临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。按方式划分流动资金循环贷款贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。流动资金整贷零偿贷款：

客户可一次提款，分期偿还的流动资金贷款。法人账户透支

允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。第六页，共八十八页。我国银行的流动资金贷款流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。按期限划分：临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。按方式划分流动资金循环贷款贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。流动资金整贷零偿贷款：

客户可一次提款，分期偿还的流动资金贷款。法人账户透支

允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。第七页，共八十八页。我国银行的项目贷款项目贷款是指商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。一般是中长期贷款，也有用于项目临时周转用途的短期贷款。目前，我国银行主要发放以下几种项目贷款。

1.基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款。

2.技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。

3.科技开发贷款：指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。

4.商业网点贷款：指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。第八页，共八十八页。我国中小型工业企业融资渠道比较指标指标状态中小企业成长型企业融资渠道四大国有商业银行69.05%52.94%股份制银行4.76%5.88%地方性银行、信用社贷款5.56%5.88%内部利润留存16.67%35.29%亲朋借款0.00%0.00%租赁0.79%0.00%商业信用赊欠3.17%0.00%第九页，共八十八页。某行小企业不良贷款余额

与不良率情况（单位：亿元）第十页，共八十八页。某行小企业贷款方式占比情况表（单位：%）时间信用方式保证方式抵押方式质押方式其中：专业担保占比其中：房地产抵押占比2006.60.2715.3279.574.854.3274.442006.120.2915.6779.664.384.4274.922007.60.4317.3877.994.194.773.812007.120.4716.2778.15.174.6374.542008.60.4914.978.16.514.4175.39第十一页，共八十八页。我国银行的房屋开发贷款住房开发贷款土地储备贷款商用房开发贷款法人商用房按揭贷款第十二页，共八十八页。我国银行的住房开发贷款指贷款人向借款人发放的用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款。可采用保证、抵押、质押及其相结合的担保方式贷款用于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资金。一般包括拆迁费、建安费、装修费等费用的支出。贷款期限一般不超过3年第十三页，共八十八页。我国银行的土地储备贷款是指为解决政府土地储备机构因依法合规收购、储备、整理、出让土地等前期相关工作时产生的资金需求而发放的贷款。贷款方式和额度贷款原则上采取抵押方式，额度最高不超过土地收购、整理和储备总成本的70％，期限最长不超过2年。第十四页，共八十八页。我国银行的商用房抵押贷款是指向借款人发放的，以其自有（包括自行开发或收购所得）的商用房作为抵押物，并以该商用房的经营收入和借款人其他合法收入作为还本付息来源的贷款。贷款用于借款人在商用房经营期的资金需求。此处的商用房是指：已竣工验收并投入商业运营，经营管理比较规范，经营利润较为稳定，现金流量较为充裕，综合收益较好的商业营业用房和办公用房。贷款金额最高不超过商用房市场评估价值的60％，期限不超过10年。第十五页，共八十八页。我国银行的法人商用房按揭贷款指贷款人向借款人发放的购置自营商业用房和自用办公用房的贷款。自筹资金不低于总购房款的40%。贷款最高额不得高于借款人净资产的50%或所购买的商业用房价格的60％（以二者的较低额为限）。担保贷款的方式：抵押贷款、质押贷款、保证贷款。贷款期限最长不超过10年。贷款及利息采取按季分期偿还的方式。第十六页，共八十八页。我国银行的个人消费信贷个人质押贷款是借款人以存单、国债等作质押，从银行获得贷款，到期归还贷款本息的一种人民币贷款业务。期限最长不得超过1年且不得超过质押品的到期日。个人汽车消费贷款以质押方式担保的贷款最高额可达到购车款的80％以所购车辆或其他财产抵押担保的贷款最高额可达到购车款的70％以第三方保证方式担保的贷款最高额可达到购车款的60％贷款期限一般为3年，最长不超过5年（含）个人综合消费贷款用于指定消费用途的人民币贷款，贷款期限分6个月、1年、2年、3年四个档次，贷款限额为2000元至50万元个人小额短期信用贷款指银行为解决借款人临时性的消费需要发放的期限在1年以内、金额在2万元以下、毋需提供担保的人民币信用贷款。第十七页，共八十八页。我国银行的个人住房贷款个人购置住房贷款贷款数额不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80%（以二者低者为准），贷款期限最高不超过三十年。个人二手房贷款用于购买售房人已取得房屋产权证、具有完全处置权利、在二级市场上合法交易的个人住房或商用房的贷款。贷款期限与房龄之和最长不超过30年，房龄一般不超过15年。贷款额度最高不超过贷款人确认的房屋交易价或房屋评估价（以较低者为准）的70%。个人住房公积金贷款个人住房公积金贷款是指以住房公积金为资金来源，向参加住房公积金制度的职工发放的，定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。第十八页，共八十八页。美国银行贷款种类不动产贷款工商业贷款营运资本贷款农业贷款个人消费贷款风险资本投资第十九页，共八十八页。美国的不动产贷款分类建筑工程和开发贷款商业不动产贷款多住户住宅贷款1-4户住宅贷款住宅权益贷款农田贷款其他不动产贷款第二十页，共八十八页。商业不动产贷款典型的短期贷款开发生通常在大量的土地或房屋已经出售后偿还贷款。外卖承诺(TakeoutCommitment)一个协议，按照这一协议，另一个贷款人同意在建筑工程完工后，向开发商提供长期融资。建筑工程贷款商业、工业、公寓建设临时贷款(过渡贷款)过渡贷款(InterimLoans)在长期贷款协议签订前，为工程提供的临时性短期融资土地开发贷款为道路和公用设施工程提供融资。土地开发是住宅区开发的前期工作。第二十一页，共八十八页。住宅抵押贷款抵押(Mortgage)法律文书，通过这一文书，一个借款人给与一个贷款人对一项不动产的留置权，作为一项贷款的担保。大多数是每月摊付，付款中包括本金和利息。1-4户住宅抵押贷款其中的长期固定利率贷款存在利率风险，如果利率上升，银行可能遭受损失。为避免利率风险，现在许多抵押贷款改为：定期调整利率定期调整本金支付贷款人分享基础资产出售时的价格增值的好处所有这些措施都会在利率上升时增加贷款人的现金流第二十二页，共八十八页。住宅抵押贷款住宅抵押贷款二级市场对先前发放的住宅抵押贷款进行交易的市场。贷款可以直接出售给投资者，也可以打包成抵押贷款集合后再出售住宅权益贷款(HomeEquityLoans)二次抵押贷款期限一般短于首次抵押贷款要求权的级别次于首次抵押贷款第二十三页，共八十八页。银行的不动产投资历史上，商业银行不投资房地产其拥有的房地产主要是自己的营业处，或违约客户用来抵债的房产当前美国管制当局规定美国银行只能通过独立的子公司从事特定的房地产业务。第二十四页，共八十八页。工商业贷款短期贷款营运资本贷款开放信贷额度基于资产的贷款长期贷款企业定期贷款循环信贷额度项目贷款并购贷款第二十五页，共八十八页。26营运资本贷款第二十六页，共八十八页。必要营运资本经营运资本流动资产-流动负债大多数企业的净经营运资本是正数，即某些流动资产不依靠流动负债融资主要指标每日现金：现金/(销售额/365天)每日应收款：应收款/(销售额/365)每日存货：存货/(生产费用/365)每日付款：应付款/(进货款/365)每日应计支出：应计支出/(经营支出/365)第二十七页，共八十八页。营运资本要求现金对现金的资产循环从第一个销售日算起，一个企业必须为经营现金、存货、应收款等项目筹措多长期限的资金？现金对现金的债务循环企业可以从供货商那里获得多长期限的以应付款和应计支出形式提供的免费融资？第二十八页，共八十八页。一个简单企业的财报数据第二十九页，共八十八页。一个简单企业的现金对现金营运资本循环每日现金=3.20每日应付款=22.71每日存货=29.92每日应收款=28.00每日应计支出=11.45每日融资=26.96营运资本融资需要=赤字x平均每日生产费用=26.96*16.71.=450.53.总额=61.12

总额=34.16时间第三十页，共八十八页。季节性与持久营运资本需要所有企业需要最低限度的流动资产和流动负债流动资产和流动负债量随季节变化持久营运资本流动资产最低水平减已调整最低流动负债已调整流动负债短期银行信贷和年内到期长期债务净额季节营运资本总流动资产与已调整流动负债之间的差额第三十一页，共八十八页。必要营运资本量的变动趋势总流动资产最低流动资产总流动负债最低流动负债总额=持久营运资本需要+季节性营运资本需要持久营运资本需要q时间季节性营运资本需要元第三十二页，共八十八页。33付款支票货物发票金额利息货物汇票消费品购买者经销商制造商银行贷款损失准备金地板计划（一种营运资本贷款）汇票第三十三页，共八十八页。开放信贷额度(OpenCreditLines)其需要以一年为周期不断随季节变化的贷款，是具有季节性的贷款季节性贷款主要用于原材料的采购和产成品存货的占款季节性贷款具有自我清偿的性质，其偿付资金来自产成品的出售。第三十四页，共八十八页。开放信贷额度银行给企业确定的可在一定期限内使用的资金限额，被称为开放信贷额度开放信贷额度常常用于季节性贷款实际借款(使用,takedowns)的时间由企业决定。存货增加，借款增加，应收款减少，揭开款减少。第三十五页，共八十八页。开放信贷额度通常要求贷款在一年内至少被完全偿还一次，以证实该资金需要是季节性的承诺费(CommitmentFee)银行通常向获得开放信贷额度的企业在利息之外收取一定的承诺费承诺费既可以按全部信贷额度计算，也可以按未借余额计算第三十六页，共八十八页。基于资产的贷款(Asset-BasedLoans)分为由存货保障的贷款和由应收款保障的贷款由存货保障的贷款贷款的安全与企业的原材料，半成品和成品的情况一致。存货的价值依赖企业破产时存货各部分的市场状况。对普遍使用的原料和有市场的成品，贷款与资产价值比率为40-60%，半成品的贷款比例一般为零。由应收款保障的贷款其安全与代表以销售成品的纸面资产的可靠性一致该担保品的质量，依赖于借款人的诚信第三十七页，共八十八页。基于资产的贷款由应收款保障的贷款应收款老化进度表按发票日期所属月份归类的应收款列表。上锁箱子（Lockbox）客户直接汇款到银行的邮箱内。然后由银行处理付款，扣减客户的借款余额，并向借款人收取手续费。第三十八页，共八十八页。企业定期贷款(TermCommercialLoans)期限大于1年的贷款主要使用于:固定资产购买新投资的起步费用增加永久性营运资本总额贷款人关注的是借款人的长期收入和现金流，而不是当前的资产负债表状况定期贷款常要求担保品，但这只是借款人违约时的第二偿付来来源气球偿付法大部分本金在到期时偿还子弹偿付法所有本金在到期时偿还第三十九页，共八十八页。循环信贷额度（revolvingcreditline）指银行允许客户在一定时期内借款的限额。是所有企业贷款中最有弹性的贷款，常常在没有担保品保护条件下被授予，期限可以是短期的，也可以是3到4-5年的。在客户的未来现金流量或借款需要高度不确定时，这一企业融资形式特别流行可以帮助企业防御经济周期波动的影响，因为它允许企业在经济衰退销售下降时，借入额外的资金，然后用繁荣时期的富裕现金来偿还债务。因为银行有义务保证额度内客户的资金需求，所以银行家在正常情况下要对额度内未使用部分收取承诺费，有时甚至对全部所承诺的额度收取承诺费。第四十页，共八十八页。循环信贷额度贷款承诺通常有两个类型：正式贷款承诺（formalloancommitment）最常见的形式，是银行在规定利率下对客户贷款限额的合同化承诺，其中的利率可以是固定的，也可以是在优惠利息或LIBOR之上加一个加价（markup）的浮动利率在这种形式中，如果借款人的金融条件发生实质性的恶化，或者借款人没有执行银行承诺合同中的某些条款，银行可以放弃承诺。已确认信贷额度（confirmedcreditline）一种较宽松的形式。银行同意在客户出现紧急信贷需要时对其贷款，但并不预先确定额度内贷款的利率，客户也很少有从额度内提取资金的意思，主要是把它作为从其他地方取得贷款的保证这类较宽松承诺一般只授予有顶级信贷级别的企业，价格也较正式贷款承诺低。借款人由于提前得到贷款批准，可以在确有需要时立即得到资金。第四十一页，共八十八页。长期项目贷款是风险最大的企业贷款，用于为未来可以产生收益流量的固定资产的工程建设融资，这些工程如石油精练，管道铺设，采矿，发电厂，港口设施等。这些项目一般由投资者专门成立的一个临时子公司负责建设，借款人是子公司而不是实际进行项目投资的公司。风险：1）巨额资金，常常数十亿美元。2）工程可能因为气候或材料短缺而延期。3）工程所在地的法律和管制可能对其产生不利影响。4）利率可能变化，从而对放款人的贷款收益（如果为固定利率）或项目业主的偿付能力（如为浮动利率）产生不利影响。由于其规模和风险，对其贷款往往有好几个银行共同承担。有追索权项目贷款：当工程不能按期支付贷款时，银行可以要求工程的实际发起人偿还工程贷款。无追索权项目贷款：即项目实际发起人不对项目贷款作保。这时贷款银行面临严重的风险，因而会对该贷款要求很高的利率。第四十二页，共八十八页。并购贷款用于企业并购时的融资。其中重要的是用于企业杠杆收购LBOs（leveragedbuyouts）的信贷杠杆收购的典型动机少数被并购企业内部的经理，认为企业当前在市场的价值被低估，并断定如果该企业由自己经营，能带来更高的收益，以及更高的股票价格。内部收购者是一些非常自信的投资者，他们相信在更换了高级经理后企业新增收益将远大于债务清偿费用，因而愿意用大量借款来购买企业（融资比例占LBOs的80-90%，甚至更多）。美国的LBOs在80年代急剧增长，进入21世纪后增长放慢，但是规模仍然很大。第四十三页，共八十八页。农业贷款(AgricultureLoans)本金用于购买种子，肥料，农药等。农民用销售农产品的收入偿还贷款。长期农业贷款用于耕畜、农用设备和农地的购买。偿付的主要来源是农产品销售收入。第四十四页，共八十八页。消费者贷款分期付款要求定期支付本息信用卡贷款非分期付款贷款用于特殊目的如购买房屋时的过渡贷款消费贷款的平均期限为1-4年第四十五页，共八十八页。信用卡损失率和个人破产记录(1984–2004)

0%1%2%3%4%5%6%7%8%19841986198819901992199419961998200020022004净信用卡核销率(%)50100150200250300350400450个人破产记录数（千人）净信用卡核销率,%个人破产记录(千人)第四十六页，共八十八页。风险资本(VentureCapital)在企业发展的早期阶段向企业提供的各种资金。由于高度的杠杆和风险，银行一般不直接参与风险资本经营。一些银行成立子公司，为特定的参股和风险资本经营提供资金，但其参与有限。第四十七页，共八十八页。风险资本当公司处于规模增长快于内部融资能力增长的阶段时，或当公司为达到必要的规模需要加速增长时，其往往需要风险资本的融资。风险资本基金的目的是增加企业的价值，而不是取得该企业的控制权。风险基金组织常常不仅提供资金，还提供其企业所需的经验、专家、合同和建议。第四十八页，共八十八页。风险资本风险融资类型种子或起步资本企业早期发展阶段的融资高杠杆交易，风险基金所占比例常常达到15-30%在这一阶段，虽也有银行参与融资，但较少见。后期发展融资扩张和设备更新融资再资本化和经营专向融资转让或卖出融资中层融资(MezzanineFinancing)一种次级债务，但具有股权的一些属性，如果企业不能及时偿还债务，这些债务将转变为股权。主要用于企业上市前的扩张。银行常常参与这些融资，但是一旦这些企业出现问题，银行就会退出。第四十九页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第五十页，共八十八页。信贷监管监管当局的管制要求限制性措施禁止银行用自己的股票为贷款担保不动产贷款不能超过银行的权益资本或者定期存款和储蓄存款的70%（两者取其大）对单一客户贷款不能超过银行权益资本的15%对银行官员的非教育和购房贷款，或没有优质担保品的贷款，总额不能超过银行权益资本的2.5%或者2.5万美元（两者取其大），在此范围外的不得超过10万美元第五十一页，共八十八页。信贷监管监管当局的管制要求保障借款人措施美国的三个主要法规：1968年的诚实信贷法、1974年的信贷机会平等法和1977年的社区再投资法主要规定消除本社区个人和公司在使用银行信贷方面的歧视现象银行不能因为种族、性别、宗教、年龄和因接受公共援助等因素而拒绝贷款银行必须告知居民其贷款的真实费用第五十二页，共八十八页。信贷监管监管当局的管制要求国际信贷的监管美国银行必须对监管当局报告其国际经营情况在对单一国家的信贷超过其核心资本量的15%，或者其总资本的0.75%时，银行必须对外公布其所承受国际信用风险。第五十三页，共八十八页。信贷监管监管当局的管制要求信贷质量监管：统一金融机构评级系统基于资产组合质量的评级系统优秀业绩满意业绩一般业绩边缘业绩不满意业绩第五十四页，共八十八页。信贷监管监管当局的管制要求信贷质量监管：统一金融机构评级系统基于信贷风险的贷款分类CriticizedLoans被批评贷款ScheduledLoans已备案贷款AdverselyClassified已恶化贷款SubstandardLoans次级贷款DoubtfulLoans可疑贷款LossLoans损失贷款第五十五页，共八十八页。信贷监管监管当局的管制要求信贷质量监管：CAMELS(骆驼)评级系统CapitalAdequacy资本充足率AssetQuality资产质量ManagementQuality管理质量EarningsRecord收益纪录LiquidityPosition流动性状况SensitivitytoMarketRisk对市场风险的敏感性第五十六页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第五十七页，共八十八页。银行书面贷款政策建立书面信贷政策的利益建立书面信贷政策是满足管制要求和盈利性的最重要方法。其目的是在单项贷款决策和贷款总体组合决策上为银行确立一个指导方针。在银行贷款的实际组成没有反映贷款政策时，不是贷款组合要改变，就是贷款政策要改变。第五十八页，共八十八页。银行书面贷款政策（续）书面贷款政策的内容陈述银行贷款组合的目标详细说明对贷款官员和委员会的放款授权阐明在决策和情况汇报上的责任关系评论、评价和做出贷款决策方面的操作程序为取得各项贷款必须提交的文件保存和复查信贷文件的责任关系第五十九页，共八十八页。银行书面贷款政策（续）书面贷款政策的内容（续）取得和完善担保的指导方针质量标准的说明总贷款上限的说明对主要借款人所在地区的描述讨论营救问题贷款的优先程序第六十页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第六十一页，共八十八页。信贷审批程序客户提交贷款申请。信贷官对客户进行多次访问。信贷官填写客户接触报告（今后多次更新）。信贷官与客户面谈，了解其贷款的动机和还款诚意，并对疑点做详细的记录。初步同意后，信贷官做现场访问，并接触客户以前的债权人，详细了解其资产、经营和责任意识。以上各点如令人满意，要求客户提交财务报表和董事会授权书等重要文件，并对所有文件归档。第六十二页，共八十八页。信贷审批程序（续）银行的金融分析师对客户财务报表做透彻的金融分析。银行信贷分析处准备一份概要和推荐意见书，提交信贷委员会批准。如是大额贷款，信贷分析处成员还需作口头说明，就该贷款的优缺点与贷款委员会进行讨论。贷款官员对担保品进行检查，以确保借款人违约时银行能够立即取得担保品。一旦信贷委员会对贷款和担保品都满意，即着手准备贷款协议，然后所有各方在协议上签字。给客户建立档案，并定期或不定期做现场检查。

第六十三页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第六十四页，共八十八页。信用分析：如何造就优良贷款？对每一笔贷款申请，银行必须提出三个问题：借款人的信誉如何？你是怎么知道的？贷款协议能否被适当制定和表述，使得协议在充分保护银行和存款人利益的同时，还能让借款人在偿债方面不觉得过于急迫。银行能否完善其对客户资产和收益的要求权，以便银行在客户违约时能迅速以低费用和低风险恢复其资金？第六十五页，共八十八页。66借款人信誉客户信用：评价借款人信用的六个基本CCharacter品质—特定的贷款目标和偿还贷款的严肃态度Capacity能力—客户是否获得签订贷款合同的授权Cash现金—借款人是否有足够的能力创造现金偿还贷款Collateral担保—借款人是否有足够的贷款支持其贷款Conditions条件—必须观察产业和经济条件的变化以判断贷款的偿还前景Control控制—贷款符合书面贷款政策吗？法律和管制的变化将怎样影响贷款？第六十六页，共八十八页。品质客户过去还款记录其他银行对该客户的评价贷款目的责任心和诚意信用等级与担保人共同签名的证明第六十七页，共八十八页。能力对客户和担保人进行确认；取得借款人的身份证，驾驶执照，营业证，合伙协议等法律文件的副本；对企业的历史、法律性质、所有者、经营、产品、主要客户和供货人的调查。第六十八页，共八十八页。现金个人客户的实际收入，企业客户盈利、分红和销售记录；现金流量的过去记录和未来预测；流动性准备金的来源；应付款、应收款和存货的周转；资本结构；支出控制；净收入与贷款偿还金额比率；管理质量；最近帐本的变化。第六十九页，共八十八页。担保品资产所有权资产价值的稳定性资产的清算价值资产特别性的程度法律对资产取得和使用的限制是否已被用于其他担保银行与客户其他债权人比较的相对地位第七十页，共八十八页。条件客户当前在该产业的地位和市场份额客户与同行企业比较的业绩客户产品的竞争环境客户产品和所在产业对经济周期的敏感性客户所在产业和地区的劳动力市场情况通货膨胀对客户资产负债表和现金流量的影响产业或者就业前景管制、政治和环境等因素对客户的工作或者产业、经营的影响第七十一页，共八十八页。控制与贷款的特征和性质相关的银行法规和管制为监管当局检查官准备的文件是否充分签名的确认和正确的信贷文件贷款申请是否符合银行贷款政策经济和政治专家的活动对贷款偿还的影响第七十二页，共八十八页。银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查第七十三页，共八十八页。贷款协议的合理制定和表述贷款协议必须满足银行和客户双方的要求客户方面：关键是要有利于贷款的偿还；应该满足客户的资金需求，宽松的偿还时间表，并就贷款量和贷款偿还实践向客户提供咨询银行方面：关键是保护银行存款人及股东的利益；应该对借款人的活动施加一定限制，并明确说明银行收回贷款的程序第七十四页，共八十八页。担保的完善担保是对债务履行所做的保证担保的主要形式保证：第三方对债权人承诺，在债务人未履约时，承担偿债义务。抵押：债务人在不放弃特定不动产的占有权条件下，承诺在不能偿还债务时，用该不动产补偿债权人的损失质押：债务人将特定动产交给债权人占有，并承诺在不能偿还债务时，用该动产补偿债权人的损失留置：债务人承诺，在其不能偿还债务时，债权人有权取得其特定财产的所有权，用以弥补其损失。第七十五页，共八十八页。担保的完善（续）担保的完善取的担保的理由放款人可以在客户违约时出售担保品，用出售收入弥补其损失。给放款人带来心理上的利益，因为借款人为避免失去有价值的财产常常会更加勤勉地工作。第七十六页，共八十八页。担保的完善（续）担保的完善贷款担保的常见种类应收款担保贷款：客户用其应收款偿还贷款保理融资：银行购买客户的应收款，收取的款项直接进入银行账户。银行保留对客户的追索权。存货担保贷款：银行取得客户存货的留置权或者临时所有权，以此为前提发放贷款不动产抵押贷款：在取得客户的不动产要求权后，向客户发放贷款动产质押贷款：客户将动产交给某一机构占有，以此担保取得银行贷款个人保证贷款：公司主要股东或者经理用其个人财产做保证取得的贷款第七十七页，共八十八页。贷款客户的信息来源信用局金融信息公布有关经济条件的信息第七十八页，共八十八页。典型贷款协议的组成基本条款，规定贷款的本金、利率、期限和条件。贷款承诺协议，规定银行对客户信贷总额的承诺和客户应付承诺费。担保，对担保品以及银行如何取得担保品的说明。限制性条款（肯定和否定），对借款人作为和不作为的要求。借款人保证，保证所提供信息的真实性，明确谁或者什么机构对贷款及其偿还负责。违约事件。一个列表，列举什么行为和不行为违约，以及谁对诉讼费负责。第七十九页，共八十八页。贷款契约样本Negative

Affirmative

·

Capitaloutlayscannotexceed$3millionannually

·

Cashdividendscannotexceed60%ofperiodicearnings

·

Totalofficers'salariescannotexceed$500,000annually

·

Noliensonassetsbeyondexistingliens

·

Nomergers,consolidations,or

acquisitionswithoutbankapproval

·

Nosale,lease,ortransferofmorethan10%ofexistingassets

·

Nochangeinseniormanagement

·

Noadditionaldebtwithoutbankapproval

·

Borrowermustmaintainfollowingfinancialratios:

Currentratio>1.0

Daysreceivablesoutstanding<50days

Inventoryturnover>4.5times

Debttototalassets<70%

Networth>$1million

Fixedchargecoverage>1.3times

Cashflowfromoperations>dividends

+currentmaturitiesoflongtermdebt

·

Certifiedfinancialstatementsmustbeprovidedwithin60daysofendofeachfiscalyear

·

Borrowerwillmaintain$500,000keymanlifeinsurancepolicyoncompanypresident,withbanknamedasbeneficiary

·

Bankwillbeallowedtoinspectinventory,receivables,andpropertyperiodically

·

Borrowermustpayalltaxesandgovernmentfees,unlesscontestedingoodfaith,andcomplywithalllaws

·

Borrowermustinformbankofan