个人理财（西安欧亚学院）知到章节答案智慧树2023年

个人理财（西安欧亚学院）知到章节测试答案智慧树2023年最新第一章测试

下列关于理财规划的说法正确的有（

）。

参考答案:

强调个性化;通常由专业人士提供;经常以短期规划方案的形式表现;是一项长期规划

理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（

）。

参考答案:

现金保障优先;整体规划;消费、投资与收入相匹配;风险管理优于追求收益;提早规划

以下不属于个人财务安全衡量标准的是（

）。

参考答案:

是否有遗嘱准备

理财规划的最终目标是要达到（

）。

参考答案:

财务自由

在下列理财工具中，（

）的防御性最强。

参考答案:

保险

理财规划的必备基础是（

）。

参考答案:

做好现金规划

青年家庭理财规划的核心策略是（

）。

参考答案:

进攻型

下列违反客观公正原则的是（

）。

参考答案:

因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒

基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（

）

参考答案:

壮年家庭

以下属于理财规划组成部分的有（

）。

参考答案:

消费支出规划;投资规划;风险管理和保险规划;现金规划;教育规划

理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。（

）

参考答案:

错

理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。（

）

参考答案:

对

对于执业会员和非执业会员的制裁措施相同，应一律对待。（

）

参考答案:

错

当支出在总收入以下但在投资收入以上时，达到了财务自由。（

）

参考答案:

错

为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（

）

参考答案:

错

第二章测试

退休期的理财优先顺序为（

）

参考答案:

退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划

（

）是整个理财规划的基础。

参考答案:

生命周期理论

单身期的理财优先顺序是（

）。

参考答案:

职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划

家庭成长期的理财优先顺序是（

）。

参考答案:

子女教育规划、大额消费规划、保险规划、投资规划、退休养老规划、现金规划、税务规划

财务信息是指客户目前的（

）、家庭资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化情况。

参考答案:

收支情况

家庭消费支出规划主要包括（

）。

参考答案:

个人信贷消费规划;信用卡消费规划;汽车消费规划;住房消费规划

家庭的财务报表不包括（

）。

参考答案:

家庭盈亏平衡表;家庭利润表

家庭现金流量表中，家庭的收入主要包括以下哪些（

）

参考答案:

投资收入;工资收入;家庭理财收入;奖金收入

理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括(

)。

参考答案:

客户的年龄;客户婚姻、子女状况

理财规划师需要分析的基本的财务比率包括负债比率、负债收入比率以及(

)等。

参考答案:

流动性比率;结余比率;投资与净资产比率;清偿比率

个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥的资产、所欠的债务以及银行存款。（

）

参考答案:

错

在个人及家庭的财务管理中，我们倾向于处理现金而不是预期收入。（

）

参考答案:

对

一般来说，家庭收入大于支持，家庭结余为负值。（

）

参考答案:

错

家庭现金流量表是指在某特定日期家庭收入与支出的记录表。（

）

参考答案:

错

家庭理财中，家庭的结余比率一般不得低于30%。（

）

参考答案:

对

第三章测试

下面(

)不属于现金等价物。

参考答案:

股票

现金规划来源于客户的短期需求，而（

）不属于客户短期需求的动机

参考答案:

个人偏好

下面不属于货币市场基金特点的是(

)。

参考答案:

收益率相对活期储蓄低

流动性比率是现金规划中的重要指标,下列关于流动性比率的说法正确的是(

)。

参考答案:

流动性比率=流动性资产/每月支出

通常情况下,流动性比率应保持在(

)左右。

参考答案:

3

下面选项中哪个不是货币市场基金应当投资的对象(

)。

参考答案:

股票

关于储蓄品种,下列说法不正确的是(

)。

参考答案:

自2005年9月21日起,个人活期存款按月结息

下列关于信用卡说法不正确的有(

)。

参考答案:

银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费

借记卡不具备的功能是(

)。

参考答案:

消费信贷

下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法正确的是(

)。

参考答案:

为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机

流动性与收益性是评价金融资产的重要指标,下列说法不正确的是(

)。

参考答案:

对于金融资产,通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的

刘先生2015年8月1日以整存整取的方式存了2万元，当时约定的存期为3年，在2016年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为（

）。

参考答案:

活期储蓄的利息计息

张先生一家的平均每月支出情况为:水电费400元,张先生手机费700元,太太手机费150元,家用固定电话费为140元,上网费120元,有线电视费24元,买日常生活用品开支约230元,外出就餐开支约440元,购买衣物等开支约300元,休闲娱乐开支约200元,交通开支约800元(不含张先生)。此外,现在每月寄给张先生父母生活费1500元,张太太父母生活费1500元。另外,张先生的朋友同学多,私人应酬也多,他又喜欢运动,经常与朋友打网球,平均每月支出近2000元。根据现金规划的基本原则,张先生可以准备的现金或现金等价物的额度为()元。

参考答案:

40000

张先生一家的平均每月支出情况为:水电费400元,张先生手机费700元,太太手机费150元,家用固定电话费为140元,上网费120元,有线电视费24元,买日常生活用品开支约230元,外出就餐开支约440元,购买衣物等开支约300元,休闲娱乐开支约200元,交通开支约800元(不含张先生)。此外,现在每月寄给张先生父母生活费1500元,张太太父母生活费1500元。另外,张先生的朋友同学多,私人应酬也多,他又喜欢运动,经常与朋友打网球,平均每月支出近2000元。在张先生家的现金或现金等价物的额度确定以后,就是对这一部分资产在现金和现金等价物的工具之间进行配置。下列选项中,不是张先生可以选择的现金规划的工具的是(

)。

参考答案:

股票

张先生一家的平均每月支出情况为:水电费400元,张先生手机费700元,太太手机费150元,家用固定电话费为140元,上网费120元,有线电视费24元,买日常生活用品开支约230元,外出就餐开支约440元,购买衣物等开支约300元,休闲娱乐开支约200元,交通开支约800元(不含张先生)。此外,现在每月寄给张先生父母生活费1500元,张太太父母生活费1500元。另外,张先生的朋友同学多,私人应酬也多,他又喜欢运动,经常与朋友打网球,平均每月支出近2000元。若张先生突然有一笔未预期到的支出,额度大约为50000元,则下列最不可行的解决张先生的支出需要的方式是()。

参考答案:

在二级市场上出售一只股价已经跌倒低谷的股票

第四章测试

家庭消费模式主要有三种类型，以下不属于其中之一的是（）。

参考答案:

收支无关

随着住房商品化政策的推行，住房支出成为了家庭消费的重要组成部分。住房支出分为住房投资和（）。

参考答案:

住房消费

理财规划师在确定了客户希望购房后，应帮助其确定购房目标以下不属于购房目标的要素是（）。

参考答案:

购房时的市场利率

对于购房面积，不同的家庭应该有不同的选择，三口之家适宜购买（）房产。

参考答案:

80-120平方米之间的中户型

陆先生计划5年后在广州购买一套住房，现在只有5万元的存款，但每年可以存下8万元。如果投资收益率为8%，那么陆先生在买房时可以支付的首付款是（）元。

参考答案:

542794.48

刘先生计划在北京购买一套住房，如果他届时的年收入为20万元，用来偿还房贷的比例为30%，贷款利率6%，期限20年，则他能承担的贷款是（）元。

参考答案:

688195.27

陈先生在深圳购买了一套价值150万的住房，如果他每年的结余为8万元，贷款期限20年，利率6%，则他需要支付的首付款是（）元。

参考答案:

582406.37

如果陈先生购买了一套200万的住房（家庭首套住房），房屋面积为105平方米，容积率为3.0，房价低于当地平均价格，则他要缴纳的契税为（）万元。

参考答案:

3

下列关于个人印花税的说法，错误的是(

)。

参考答案:

个人购买住房，向银行贷款，与银行签订《个人购房贷款合同》，要按借款额的5‰贴花

购车贷款的主要形式有（

）

参考答案:

信用卡;汽车金融公司;银行贷款

李先生于2013年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。李先生购房需要缴纳的契税为（）万元。

参考答案:

1.35

李先生于2013年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。签订购房合同时，李先生需缴纳的印花税为（）元。

参考答案:

0

李先生于2013年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。在购买住房时，李先生不需要支付的费用是（）。

参考答案:

购房合同印花税

李先生在办理按揭，缴纳保险费时，（）。

参考答案:

若采用财产抵押担保，则必须购买房屋综合险

李先生于

2013

年在北京购买了一套面积为

100

平方米的自住普通住房（家庭首套住房），

每平方米均价为

9000

元，低于当地均价，容积率为

4.7。目前李先生已缴纳首付

36

万

元，并向银行申请住房按揭贷款。李先生若想延长贷款申请，则（）。

参考答案:

应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明

第五章测试

对风险概念理解不正确的是(

)

参考答案:

“损失的事件”发不发生存在不确定性，因此损失事件不是客观存在

风险的三要素，风险因素、风险事故和损失的关系理解正确的是(

)

参考答案:

风险因素是引起损失的间接原因

什么是近因(

)

参考答案:

指引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因

损失补偿原则主要应用在(

)

参考答案:

财产保险的理赔环节

新车怎么选择车险组合，说法不正确的是(

)

参考答案:

交强险可以少买，自然险可以根据新车价值适当购买

风险的特征包括(

)

参考答案:

可测性;发展性;损害性;不确定性;客观性

按风险的环境分类，风险可分为(

)

参考答案:

静态风险;动态风险

按风险的对象分类，风险可分为(

)

参考答案:

责任风险;财产风险;人身风险;信用风险

可保风险的要件有(

)

参考答案:

风险应有发生重大损失的可能性;风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性;风险必须是意外的;风险必须是偶然的;风险不是投机的

风险与保险的关系阐述正确的有(

)

参考答案:

无风险则无保险;保险是风险转嫁的一种形式

对保险利益原则的含义描述正确的有(

)

参考答案:

投保人对保险标的具有保险利益是保险合同订立和维持效力的前提条件;在保险合同生效履行中，投保人失去对保险标的的保险利益，保险合同随之失效;只有对保险标的有保险利益的人才有资格与保险人订立保险合同，否则合同非法或无效;发生保险责任事故后，投保方不得因保险而获得保险利益以外的额外利益

规定最大诚信原则的目的(

)

参考答案:

确保保险合同顺利履行;在发生保险事故时，投保人是否如实报案，如实配合保险人理赔、保险人能否按照实际损失及时赔付;维护保险双方当事人的利益;在合同存续期，双方当时人的情况发生变化，双方有没有及时通知对方;重点规范保险合同订立时是否有双方当时人不如实告知，有欺诈、隐瞒

杨先生和陈女士是一对夫妇，今年约35岁，女儿5岁。杨先生月薪12000元，年终奖4万；陈女士，月薪5000元。家中银行出新及股票资产约20万，每年能带来的收益平均1万。有一套房子出租，每月租金1500元。自住房通过贷款购买，未还本金39万。一家的收入和支出都比较稳定。对该家庭的保额和保费合理计算结果是(

)元

参考答案:

保费总额为：2700;家庭个人分配为：270000*0.6：270000*0.3：270000*0.1;保险金额总额为：270000

交强险责任限额包括(

)

参考答案:

医疗费用赔偿限额为10000元;被保险人无责任时，无责任死亡伤残赔偿限额为11000元；无责任医疗费用赔偿限额为1000元；无责任财产损失赔偿限额为100元。;死亡伤残赔偿限额为110000元;财产损失赔偿限额为2000元

车辆损失险的保险责任包括(

)

参考答案:

碰撞、倾覆等意外事故;雷击、暴风、暴雨、洪水等自然灾害

第六章测试

(

)一般为委托人(如家长)根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人(如信托机构)，受托人按照信托协议的约定为受益人(如子女或配偶)的利益，管理、分配信托资产的行为。

参考答案:

信托

学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间费用的全日制本、专科在校学生提供的(

)。

参考答案:

无息贷款

以下不属于教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是(

)。

参考答案:

教育也成为家庭理财目标

从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要(

)之一。

参考答案:

理财目标

对大部分人来说，无论是基础教育还是高等教育应该支出的费用是固定的，不能像退休规划或者购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现时间，这体现了投资教育规划的(

)特点。

参考答案:

教育支出时间和费用相对刚性

个人家庭理财规划的核心通常是（

）。

参考答案:

子女教育规划

关于教育规划的必要性，下列叙述错误的是（

）。

参考答案:

教育金在各种理财规划中金额最大

在子女的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是子女（

）费用的安排。

参考答案:

高等教育

教育规划最基本的特性是什么？（

）

参考答案:

没有时间弹性

孙先生的孩子刚考上研究生，1年学费约为1万元，孙先生家每年税后收入约25万元，则孙先生家的教育负担比为（

）。

参考答案:

4%

谢女士的儿子刚刚考上大学。预计第一年的费用包括：全年学费6000元；住宿费1200元；生活费每月800元，以全年10个月计算，共需8000元。预计谢女士全年税后收入50000元。第一年教育金费用为（

）。

参考答案:

15200元

谢女士的儿子刚刚考上大学。预计第一年的费用包括：全年学费6000元；住宿费1200元；生活费每月800元，以全年10个月计算，共需8000元。预计谢女士全年税后收入50000元。教育负担比为（

）。

参考答案:

30.4%

教育投资是一种人力资本投资，它不仅可以提高人们的文化水平和生活品位，更重要的是，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，从而促进和保证职业生涯的顺利发展，他的重要性表现在(

)。

参考答案:

职场对学历与知识水平的要求越来越高;教育程度对职业生涯和人生发展的影响;教育成本的不断升高;中国家庭对子女教育的重视;受教育程度会直接影响收入水平

教育投资规划比较重视长期教育投资工具的运用和管理，以下不是长期教育投资规划工具的是(

)。

参考答案:

政府或民间机构的资助;商业助学贷款

教育储蓄的特点包括(

)。

参考答案:

6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息;教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元;1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息;开户对象为在校小学四年级及以上学生

第七章测试

为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需从现在开始积极实施的理财规划是(

)。

参考答案:

退休养老规划

很多职工退休后最重要的收入来源将是（

）

参考答案:

企业年金

（

）是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。

参考答案:

社会养老保险

养老保险实行社会统筹与（

）相结合的运行方式。

参考答案:

个人账户养老金

按照现行计发办法，缴费满l5年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的（

）％计发。

参考答案:

20

由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式是(

)。

参考答案:

投保资助养老保险模式

我国现行的养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额可以用于（

）。

参考答案:

职工养老

现实生活中，有大量对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素不包括(

)。

参考答案:

婚姻出现问题

社会养老保险的目的是(

)。

参考答案:

保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源

(

)是整个社会保险体系的核心。

参考答案:

社会养老保险

养老保险是国家和社会根据一定的法律法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。下列有关养老保险的说法正确的(

)。

参考答案:

养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源;养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的;养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的

养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。各国养老保险所遵循的原则大体也是一致的，主要有(

)。

参考答案:

权利与义务相对应;保障基本生活;公平与效率相结合;管理服务社会化;分享社会经济发展成果

按照不同的标准可以把现代社会的养老保险分为不同的模式，按照养老保险基金筹资模式不同，养老保险制度可以分为(

)。

参考答案:

基金式;现收现付式

按照养老保险资金的征集渠道不同，养老保险制度可以分为(

)。

参考答案:

强制储蓄养老保险模式;投保资助养老保险模式;国家统筹养老保险模式

企业年金制度是企业在参加基本养老保险并按规定履行缴费义务基础上，自主实行的一种补充性养老保障制度。下列有关企业年金的说法正确的有(

)。

参考答案:

企业年金制度的建立，可以减轻政府在养老保险基金中的支出压力;政府对于企业年金一般都有税收优惠;企业年金是企业为职工提供的一种额外福利

第八章测试

（

）是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为其制定合理的资产配置方构建投资组合，来帮助其实现理财目标。

参考答案:

投资规划

作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（

）不能作为现金等价物。

参考答案:

股票

沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（

）错误

参考答案:

一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求

按照理财规划师的规范业务流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是（

）

参考答案:

客户分析-〉资产配置->证券选择-〉投资实施->投资评估

客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列哪一项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值(

)。

参考答案:

投资规划

下列行为不属于投资的是（

）

参考答案:

购买彩票

投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来（

）价值的一种经济活动。

参考答案:

不确定

以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票是（

）

参考答案:

B股

在内地注册、在中国香港上市的外资股是（

）

参考答案:

H股

下列关于货币市场基金的说法不正确的是（

）

参考答案:

为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式

通常收益居中有一定的风险．但不是很大的是（

）。

参考答案:

债券型基金

（

）是指当经济繁荣时，这类股票的表现将超过市场平均水平：当经济处于萧条时期，这类股票的表现则逊于市场平均水平。

参考答案:

周期型股票

投资者构建证券组合的原因是为了（

）。

参考答案:

降低非系统风险

在内地注册、在新加坡上市的外资股是（

）

参考答案:

S股

证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由（

）托管。

参考答案:

基金托管人

第九章测试

我国以自然人居民和非居民纳税人的划分标准是（

）。

参考答案:

习惯性住所和时间标准

工资、薪金所得和劳务报酬所得的区别在于（

）

参考答案:

是否为独立个人劳务活动

下列不属于特许权使用费所得的是（

）

参考答案:

稿酬所得

下列所得中应计入工资、薪金所得纳税的是（

）。

参考答案:

职工的加班费补贴

下列各项所得中，适用于加成征税规定的是（

）。

参考答案:

劳务报酬所得

下列项目中，属于劳务报酬所得的是（

）。

参考答案:

高校老师受出版社委托进行审稿取得的报酬

对于可免于申报缴纳个人所得税的在中国境内无住所个人在时间上要满足的条件是（

）。

参考答案:

在一个纳税年度中在中国境内连续或累计工作不超过90日或在税收协定规定的期间中在中国境内连续或累计居住不超过183日

个人在解除劳动合同后又再次任职、受雇的,已纳税的一次性补偿收入（

）个人所得税。

参考答案:

不再与再次任职、受雇取得的工资、薪金所得合并计算补缴

个人为单位或他人提供担保获得报酬，应按照《个人所得税法》规定的（

）项目缴纳个人所得税。

参考答案:

其它所得

个人兼职取得的收入应按照（

）应税项目缴纳个人所得税

参考答案:

劳务报酬所得

个人所得税的纳税义务人，包括（

）。

参考答案:

香港、澳门、台湾同胞;中国公民;在中国有所得的外籍人员;个体工商业户

下列关于劳务报酬所得“次”的规定，下列表述正确的有（

）

参考答案:

属于同一事项连续取得收入的，以l个月内取得的收入为一次;只有一次性收入的，以取得该项收入为一次

个人所得税法中，临时离境是指在一个纳税年度内（

）的离境。

参考答案:

一次不超过30日;多次累计不超过90日

个人所得税法中，工资、薪金范畴包括（

）

参考答案:

劳动分红;奖金、年终加薪;津贴、补贴;工资、薪金

下列补贴、津贴不予征税的有（

）

参考答案:

托儿补助费;差旅费津贴、误餐补助;执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴;独生子女补贴

第十章测试

以下不属于遗产规划的特点的是（）

参考答案:

尽量使得遗产不落入他人之手

在不同的遗嘱形式之中，最为严格的是哪种遗嘱（）

参考答案:

公证遗嘱

以不下属于遗嘱要件的是()

参考答案:

遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人或夫妻共同所有的合法财产

在确定遗产规划目标的时候，下列哪个说法是错误的（）

参考答案:

无需确定各自的遗产份额

以下属于遗产特征的有()

参考答案:

性质上的财产性

;范围上的合法性;财产的可转移性;时间上的实效性;权利义务的统一性

以下属于遗产继承的分配原则的有()

参考答案:

遗嘱优先于法律规定

;同一顺序继承人原则上平均分配

;法定继承中实行优先顺位继承

;鼓励家庭成员及社会成员间的扶助

;照顾分配（生活有特殊困难、缺乏劳动能力的继承人）

以下属于遗嘱内容的有()

参考答案:

说明遗产的分配办法或份额

;指定遗产继承人或受遗赠