2023年新华财富规划师参考题库单选2

单选题税收筹划的发展源远流长，其起源最早可以追溯到（A）A、19世纪中叶的意大利B、18世纪中叶的法国C、法国巴黎成立的欧洲税务联合会D、美国的财务会计准则王先生同时给几家公司提供劳务，同时取得多项收入，从某设计院取得设计费2万元，从某外资公司取得翻译费1.5万元，从某民营公司取得3万元报酬。最佳的税收筹划方案使此人纳税款为（B）A、9800元B、10800元C、11800元D、13800元在我国，一般认为，只要民间借贷利率超过银行同类贷款利率的（A）倍，就可以认定为高利贷。A、4B、2C、3D、5以下关于工资薪金所得收入福利化的做法，对的的是（A）员工缴纳更多的住房公积金员工缴纳更多的失业保险费员工尽量拿更少的收入员工尽量购买更多的商业保险家庭形成期客户关系管理的总体指导思想（B）立足现在，着眼未来发展客户，实现相识到相知运用网络营销关系稳定，从相识到相知家庭资产的变现能力一般用（D）来表达投资收益率风险保障比率资产负债率流动比率以下有关资产的描述不对的的是（D）民宅、贵金属（实物）、艺术品都属于实物资产金融资产是指可以保证双方权利和义务的法律凭证资产是指任何公司、机构和个人拥有任何具有商业或互换价值的东西实物资产投资和金融资产投资的区别泾渭分明，房地产基金只能算实物资产，不能算做金融资产作为投资手段，无论是活期储蓄还是定期储蓄都存在风险，这种风险是（B）商业银行容易破产若发生通货膨胀，存款会发生贬值存折丢失，容易被人盗取定期存款提前支取会损败北息一般来说，客户不动产价值占总资产的比例应为（）以下A、50%B、30%C、10%D、60%家庭成熟期的财富规划重要目的（D）积累教育金积累养老基金、积累养亲基金积累旅游基金、积累创业基金积累养老基金、实行子女支持计划与养亲计划、家庭旅游计划在给定利率水平下，下列对计息周期和实际利率的理解中，对的的是（）名义利率和实际利率其实差不多计息周期与实际利率没有关系计息周期越短，实际利率越低计息周期越短，实际利率越高债券作为一类投资工具的特性不涉及（D）投资渠道比较多还本付息时间比较拟定低风险债券收益率不高没有违约风险张先生开设了一家经营水暖器材的商店，组织形式为个体工商户，由其妻子负责经营，张先生同时也承接一些安装维修工程，预计其销售水暖器材的利润为100000元，承接维修安装的利润为60000元，夫妻双方均不领工资。全年所需缴纳的税款为（B）A、25550元B、26550元C、27550元D、24550元假如半年定期存款的名义利率为5%，那么一年期定期存款的实际利率为（）A、0.025B、0.1C、0.050625D、0.05QDⅡ型产品属于（A）银行理财产品国债产品P2P产品互联网理财产品寿险行业面临的最大挑战（D）产品创新人才培养政策环境客户基础客户关系的发展途径是（C）客户挖掘、客户辨认与客户发展相识、相信、相知与相依相识、相知、相信与相依客户挖掘、客户辨认与客户挽留老张今天在银行存入5000元，年利率为5%，以单利计息，三年后老张总共可以获得多少利息（A）A、750元B、250元C、1000元D、500元19、关于债券，以下说法对的的是：DA、证券交易所里卖的债券风险高B、可以用买保险代替买债券C、安全性高、不会违约D、债券也也许不还本20、下列关于股票的说法，对的的是（B）。1）张先生持有的股票可以作为遗产由他的儿子继承2）作为优先股持有人的李越可以对公司经营决策投票表决3）公司破产清算，持有公司普通股的大股东王刚可以优先分的公司的剩余财产4）普通股股东的收益必须在支付了债务利息和优先股股息后才干获得A、23B、14C、24D、1321、葛兰碧法则认为，在一个波段的涨势中，股价突破前一波的高峰，然而此阶段股价上涨的整个成交量水平低于前一个波段与涨的成交量水准，此时（A）A、股价趋势有潜在的反转信号，适时做好减仓准备B、以上都不对C、股价创新高，强力买入D、缩量杨生，做好增仓准备22、决定债券价格的变量不涉及(C)A、债券到期收益率B、债券票面利率C、债券发行人D、债券期限按照我国《保险法》的规定，保单生效多长时间后才可以产生钞票价值（）A、1年B、2年C、0.5年D、3年在剧烈的竞争环境下，公司应当以（）为中心，并作为公司的宗旨。提高产品质量B、扩大销售份额C、满足客户需求D、增长公司利润下列说法错误的是（）更多人性化、个性化的元素会成为人们划分群体的重要标准，比如个人爱好、性格偏好的因素，传统社会学家所强调的社会结构因素的影响力变得不再那么绝对。“差序格局”观点强调以己为中心，像石子同样投入水中，和其别人形成的各种关系“接近性”假设在互联网的情境下已不再对的“接近性”假设强调人们总是更多的与自己群体或社会阶层中的其他成员交往下列成本中，哪项成本是指公司在经营过程中所实际发生的一切成本。涉及工资、利息、土地和房屋的租金、原材料费用、折旧等；（）隐性成本会计成本交易成本机会成本一个饥饿的人连续吃了三个馒头，对馒头的感受符合经济学中的哪个规律（）需求层次理论总效用不变理论边际效用递减理论规模效应递减理论下列哪种行为体现了对客户负责（）为客户提供量身定做、性价比适合的保险为客户选择价格最低的保险为客户选择保障最大的保险业下列说法错误的是（）为我们带来了潜在的、更大的价值链互联网的新型社交网络可以拓展我们的保险营销渠道互联网营销与传统营销师对立的，应当排斥客户的有效需求体现在（）有购买意愿但无购买能力既有购买意愿又有购买能力有购买能力但无购买意愿（）是指中央银行通过银行体系变动货币供应量来调节总需求的政策。货币政策财政政策微观政策宏观政策下列哪种属于量身定做的保险规划（）公务员购买养老保险市场部老总购买意外伤害险千万富翁购买养老保险农民购买一份投连险下列那种服务是我们提倡的（）帮助客户子女的升学、就业接送客户孩子上下学为签单客户提供财务规划方案为客户的婚丧嫁娶提供服务（）是指一个国家或地区生产的物质产品和服务的连续增长。经济增长经济周期经济波动经济衰退下列说法对的的是（）A、4P与4C是矛盾和对立的B、4C是营销理念，4P是营销策略和手段C、4P是营销理念，4C是营销策略和手段未来连续绩优重要源于（）更多的陌拜客户积累发展新客户一国财政收入的重要来源（）国债收入税收收入政府收费公共公司收入下列环境给我们营销人员带来巨大冲击，除了（）客户结构转型市场转型公司战略转型营销话术提高从（）角度考虑，效用是指顾客在消费商品或服务所感受的满足限度。消费者供应者生产者中间人与养儿防老、救死扶伤等人类良知相比，保险具有更强的（）法律约束力道德约束力人文约束力从生产到客户是一种（）的转变营销理念营销策略营销手段消费者对某种商品有支付能力的购买愿望是（）供应欲望、需求需要工作日记电子化给平常营销和管理工作带来重大变革，它（）可以提高经营和管理效率加大了营销员的成本弱化了与客户沟通的机会货币在衡量并表达商品价值量大小时，执行（）价值尺度职能流通手段职能支付手段职能储藏手段职能在信息经济学中，隐藏特性是指（）别人难以观测到的行为等私有信息现存事实的私有信息雇员在工作中偷懒等信息不可观测的特性CRM（）更注重个人的能力和努力只追求公司回报率最大化将被动营销转化为积极营销是一种单项模式的销售25、2023年1月颁布的《保险销售从业人员监管办法》加强了对营销人员的监管，除了（）A、红线范围扩大B、提高违规成本C、展业方式D、准入门槛提高26、工欲善其事，必先利其器，强调了（）的重要性A、方法B、技术C、理念27、总管在我国保险营销历程中，更多的是一种A、积极营销和关系营销B、社会营销C、被动营销和关系营销28、服务为王的理念规定我们营销人员为客户提供（）A、产品的服务和全生命周期的服务B、产品的服务C、全生命周期的服务D、家庭平常生活的各种服务1、（）也许成为家族公司集团关键的免税渠道，可为家族的巨额消费提供买单的合法管道。A、慈善基金会B、衍生品投资C、信托安排D、寿险保单2、当受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能拟定死亡先后顺序的，推定（）死亡在先A、受益人B、保险人C、投保人D、被保险人3、相同保险金额、相同投保条件下，保险费率最低的寿险产品是（）A、终身寿险B、分红保险C、定期寿险D、两全保险4、（）是世界公认的一种较好的合理避税和遗产安排工具A、信托B、人寿保单C、股票型基金D、债券5、买方向卖方支付少量的保险费，获得在未来一定期期内被双方约定的价格买入或卖出一定数量标的资产的“权利”被称为（）A、远期B、期货C、期权D、互换6、理财规划师为客户制定财产传承计划时，（）属于不必考虑因素。A、客户子女出生B、规避赠与税C、客户的职业D、客户的配偶去世7、富兰克林曾经说过，世上只有死亡和纳税是不可避免的。而遗产税则和死亡相伴而来，遗产税是一个国家或地区对死者留下的遗产征税，也称死亡税。征收遗产税的目的：（）A、为了缩小贫富差距B、为了社会安定提高居民收入C、为了提高国家税收收入D、为了防止贫富过度悬殊和社会阶层固化8、作为新一代的财富规划师，在为客户理财过程中，应当做到的有（）A、建立良好的传承机制以避免“富但是三代”的魔咒B、从客户实际出发，因地制宜C、如何做好理顺家族利益关系D、以上选择都对的9、以下有关香港破产条例对个人在四年破产期内的规定中错误的是（）A、不能购买房屋、不能拥有自用车B、不能有奢侈性消费C、1000港元或以上的信贷、事前必须披露破产身份D、所赚收入需全额上交给受托人香港破产管理署10、蔡万霖家族最重要的散财手段是（）A、购买巨额寿险保单B\创设信托C、运作慈善基金会D、申请投资公司和层层持股的家族集团股权结构设计11、世界上公司寿命最长的是哪家（）A、福特汽车公司B、好莱坞公司C、沃森计算机硬件公司D、杜邦公司12、可拟定和可衡量的损失是可保风险的条件之一，下列相关描述错误的是（）A、在人身保险中，大多数情况下被保险人遭受伤亡的因素和时间都无法拟定B、这个条件规定可保风险导致的损失必须是可以拟定的，可以用货币价值来衡量C、这个规定是指可保风险导致的损失在因素、时间、地点和金额上必须是明确的D、虽然人的生命和身体损害不能单纯的以货币价值衡量，但大多数人身保险都是给付型的保险，因此人身保险同样满足这个条件13、在香港地区的各大财富家族中，为中国教育事业奉献力量的是（）A、包玉刚家族B、霍英东家族C、李嘉诚家族D、邵逸夫家族14、有关吴亚军离婚案案例，以下说法中错误的是（）A、信托是法律上的独立财产，公司高管不可以通过信托公司持有公司的股权15、2023年发布的《胡润全球最古老的家族公司榜》显示，荣膺最古老公司第一名是著名的日本大阪寺庙建筑公司金刚组，已经传到第40代。而这个榜单中的100家长寿公司重要集中在世界的哪个地区和国家（）A、欧洲、中国和日本B、亚洲、英国和美国C、亚洲、美国和英国D、欧洲、美国和日本16、房地产投资的金额通常不应超过家庭年收入的A、6至8倍B、8-10倍C、3-5倍D、1-3倍17、按照承保的对象不同，保险可以分为团队保险和个人保险两大类。下列相关描述错误的是A、一个团队中的投保人数必须占到团队总人数的75%B、团队保险中的团队必须是依法成立的合法组织C、团队保险必须对单个被保险人的风险状况进行考察D、不同的团队保险产品对于投保的绝对人数也许有不同的规定18、巫强老师说‘经济不好的时候，你理什么财都不会富，经济好的时候，也许闭着眼睛随便买一只股票都是涨的，最多是涨多涨少的问题’。体现以下的哪种投资理念？A、分散投资B\研判大势C、严格止损D、闲钱理财以下关于资产的描述不对的的是（B）B实物类投资和金融类投资的区别泾渭分明，房地产基金只能算作实物资产，不能算作金融资产2税收筹划的发展源远流长，其起源最早可以追溯到(A)A19世纪中叶的意大利王先生给几家公司提供劳务，同时取得多项收入，从某设计院获得设计费2万元，从某外资获得1.5万元的繁育报酬，民营公司获得3万元报酬。最佳的税收筹划方案使得此人缴纳税款为A10800元下列关于工资薪金所得收入福利化做法，对的的是（）D、员工尽量缴纳更多的住房公积金。作为投资手段，无论是活期储蓄还是定期储蓄都存在风险，这种风险是指（）D若发生通货膨胀，存款会发生贬值家庭成熟期的财富规划的重要目的B积累养老金、实行子女支持计划与养亲规划、家庭旅行计划假如半年定期存款的名义年利率为5%，那么一年定期存款的实际利率为B0.050625单身期客户关系管理的总体指导思想是D、立足现在，着眼未来下列关于家庭资产发债表的理解中，错误的是B、家庭资产发债表不能反映资金流动情况10、在给定的利率水平下，下列对计息周期和实际利率的理解中，对的的是B、计息周期越短，实际利率越高在投资理财时做到“有多少水，和多少泥”体现的是量力而行，闲钱理财理念入世以来，我国公司走出去的步伐不断加快，国际贸易得到了迅猛发展，但由于个别国家发生动乱，进口商破产因素导致单方面毁约现象时有发生，使得我国出口公司在这一过程中也面临着贷款损失的也许性，这一风险属于C、信用风险美林全球财富管理公司的《世界财富报告》和麦肯锡的一份报告显示，中国内地的高资产净值富家人数已经超过英国，位列全球第四位。同时，至少有一半的掌门人目前的年龄都超过70岁，2023年7月8日举办的家族公司财富保全与传承论坛上，小公司协会公布的一组数据显示，我国家族公司的平均寿命，只有24年，以下（）可以准确概括我国财富管理与传承的现状。C、我国家族财富管理与传承现状不容乐观相同保险金额、相同投保条件下，保险费率最低的寿险产品是B、定期寿险夏季雷电天气频发，偶尔会有路人被雷电击中身亡，从风险的构成要素来看，雷电在路人身亡的过程中属于D、风险事件风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失是可保风险的前提条件之一，这一条件规定损失的发生具有B、分散性房地产投资的金额通常不超过家庭年收入的C、6-8倍通常，假如风险所致损失和频率和幅度低，损失在短期内可以预测以及最大损失不影响公司或单位财务稳定，适宜采用的解决方法是D、自留风险新一代的理财规划师从洛克菲勒家族和罗斯柴尔德家族的发展过程中学习到得宝贵经验是C、建立财富传承的信心，为设计家族财富传承规划做准备理财规划师在为客户制度财产传承计划时，（）属于不必考虑的因素规避赠与税单选消费者对某种商品有支付能力的购买愿望是（A）需求需要欲望供应按照我国《保险法》的规定，保单生效多长时间之后才可以产生钞票价值？CA、3年B、1年C、0.5年D、2年3、2023年1月颁布的《保险销售从业人员监管办法》加强了对营销人员的监管，除了（D）以外准入门槛提高提高违规成本展业方式红线范围扩大未来的连续绩优重要源于A客户积累发展新客户更多的陌拜下列说法对的的是B营销需要与客户见面营销师一个系统，涉及：市场调研、推广、策划、销售、客户服务等过程。而销售只是营销的一部分，是运用一定的方法与技巧，让消费者接受并购买商品或服务的活动。营销与推销时相同的6、4C强调B关联、反映、关系、回报消费者、成本、便利和沟通产品、价格、渠道、促销下列成本中，哪项成本是指在完毕一笔交易时，交易双方在买卖前后所生产的各种与此交易相关的费用。A隐性成本机会成本交易成本会计成本需求定理是指正常情况下商品的需求与商品的价格成（）变化D反向不拟定不变化正向下列环境给我们营销人员带来巨大冲击，除了（B）市场转型营销话术提高公司战略转型客户结构转型从（）角度考虑，效用是指顾客在消费商品或服务所感受的满足限度。D中间人消费者供应者生产者多选财富规划师的培训可以让我们改变（ABCD）职业规划职业素质营销手段营销理念税收具有的特性是（AD）无偿性固定性有偿性强制性下列关于劳动参与率的说法，观点对的的是（ABC）劳动参与率是劳动年龄人口中就业人口所占的比重从国际范围来看，我国的劳动参与率比较高劳动参与率是劳动年龄人口中就业人口与失业人口之和所占的比例劳动参与率通常衡量一个国家的劳动力供应状况4、下列关于人民币表述对的的有（ABD）A、是我国的法定货币B、是信用货币C、规定有法定含金量D、是通过信用程序发行出去的当前，我们营销人员面临的竞争对手有（ABCD）信托公司私人银行第三方理财保险公司按照我国《保险法》的规定，投保人因过失违反告知义务，足以影响保险人决定是否批准承保或提高保险费率时，保险人可以解除保险协议，对协议解除前发生的保险事故所导致的损失，对的的解决方式是（B）部分的承担补偿或给付保险金的责任不承担补偿或给付保险金的责任，但可退还保险费所有承担补偿或给付保险金的责任不承担补偿或给付保险金的责任，并不退还保险费风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失是可保风险的前提条件之一，这一条件规定损失的发生具有（A）分散性规律性同质性集中性夏季雷电天气频发，偶尔会有路人被雷电击中身亡。从风险的构成要素来看，雷电在路人身亡的过程中属于（B）风险事件风险因素风险暴露损失入世以来，我国公司“走出去”的步伐不断加快，国际贸易得到了迅猛发展。但由于个别国家发生动乱，进口商破产、潜逃等因素导致单方面毁约现象时有发生，使得我国出口公司在这一过程中也面临着货款损失的也许性。这一风险属于（C）人身风险责任风险信用风险财产风险吴亚军“预离婚”架构的核心是（D）设立离岸家族信托预分财产建立离婚后的子女抚养金信托设立股票期权计划预分公司财产商定离婚协议预分财产富兰克林说过，世上只有死亡和纳税是不可避免的。而遗产税则和死亡相伴而来。遗产税是一个国家或地区对死者留下的遗产征税，也称为“死亡税”。征收遗产税的目的（C）为了缩小贫富差距为了提高国家税收收入为了防止贫富过度悬殊和社会阶层固化为了社会安定提高居民收入7、2023年发布的《胡润全球最古老的家族公司榜》显示，荣膺最古老公司第一名是著名的日本大阪寺庙建筑公司金刚组，已经传到第40代。而这个榜单中的100家长寿公司重要集中在世界哪个地区和国家（D）亚洲、美国和英国亚洲、英国和美国欧洲、美国和日本欧洲、中国和日本按照我国《保险法》的有关规定，投保人履行告知义务时采用的告知形式是（D）主管告知限制条件告知无限告知询问回答告知买方向卖方支付少量的保险费，获得在未来一定期期内按双方约定的价格买入或卖出一定数量标的资产的“权利”称为（A）期权远期互换期货若梅艳芳得知自己罹患肿瘤后，隐瞒病情购买寿险保单，在其购买保单后三年去世时，保险公司应（C）拒赔保单，不返还保费按保险金额进行给付按保险金额进行部分给付拒赔保单，返还保费下列关于工资薪金所得收入福利化的做法对的的是（C）员工尽量缴纳更多的失业保险费员工尽量那更少的收入员工尽量缴纳更多的住房公积金员工尽量购买更多的商业保险一方面行业面临的最大挑战是(C)政策环境客户基础人才培养产品创新葛兰碧法则认为在一个波段的涨势中股价突破前一波的高峰，然而此段股价上涨整个成交量水准低于前一个波段于涨的成交量水准，此时（A）股价趋势有潜在反转的信号，适时做好减仓准备缩量扬升，做好增仓准备以上都不对股价创新高，强力买入以下关于资产的描述不对的的是（D）资产是指任何公司、机构和个人拥有的任何具有商业或互换价值的东西金融资产是指可以保证交易双方权利义务的法律凭证民宅、贵金属（实物）、艺术品都属于实物资产实物类投资和金融类投资的区别泾渭分明，房地产基金只能算作实物资产，不能算作金融资产。税收筹划的发展渊源流长，其起源最早可以追溯到（B）A、19世纪中叶的意大利B、18世纪中叶的法国C、美国的财务会计准则D、法国巴黎成立的税务联合会6、家庭成长期的财富规划的重要目的（D）A、积累教育基金积累养老基金房贷偿还计划B、积累养老基金房贷偿还财务自由C、房贷偿还、养亲等D、积累教育基金、积累养老基金、房贷偿还计划、养亲计划、争取实现财务自由7、QDII型产品属于（A）A、银行理财产品B、国债产品C、互联网理财产品D、P2P产品8、张先生开设了经营水暖器材的商店组织形式为个体工商户，由其妻负责经营管理，张先生同时也承接一些安装维修工程，预计其每年销售水暖器材的利润为十万元，承接安装维修工程的利润为六万元，夫妻双方均不领工资，全年所需缴纳的税款是(B)A、25550元B、24550元C、26550元D、27550元9、下列哪一项符合“蚂蚁族”的理财价值观（B）A、追求眼前的物质享受B、特别重视储蓄C、认为有个稳定的住所很重要D、为儿辛劳为儿忙10、下列关于家庭记账的理解中，错误的是（D）A、家庭记账需要做好收入支出的分类B、家庭记账是建立家庭财务报表的基础C、家庭记账贵在坚持D、家庭记账比较简朴并不繁琐11、投资者购买（B）理财计划承担的风险最大A、固定收益理财计划B、非保本浮动收益理财计划C、保本浮动收益理财计划D、保证收益理财计划12、在我国，一般认为，只要民间借贷的利率超过银行同类贷款利率的（D）倍，就可以认定是高利贷。A、3B、5C、2D、413、家庭成熟期的财富规划的重要目的（D）A、积累养老基金、积累养亲基金B、积累旅游基金、积累创业基金C、积累教育基金D、积累养老基金、实行子女支持计划与养亲计划、家庭旅行计划14、家庭形成期客户关系管理的总体指导思想(A)A、关系稳定、从相识到相知B、运用网络营销C、发展客户，实现相识到相知D、立足现在、着眼未来15、下列关于理财价值观的理解，错误的是（B）A、只有了解客户的理财价值观，财富规划师才干量身定做B、财富规划师应当统一客户的理财价值观C、理财价值观因人而异D、理财价值观是客户对理财目的相对重要性的排序16、下列那一项不属于财务自由的状态？（B）A、购物时比较在意商品的品质B、家庭背负比较沉重的房贷压力C、家庭收入重要来自于投资收入D、既有钱，又有闲1、大众富裕客户的保险需求具有（B）特点。A个性化B标准化C简朴化2、需求定理是指正常情况下产品的需求与商品的价格成（D）变化。A不变化B不拟定C正向D反向3、一些营销人员与大众富裕客户沟通的过程中有时会感觉尴尬，这是由于（A）A知识面窄而浅B产品不好C营销话术不到位4、（D）是指一个国家或地区生产的物质产品和服务的连续增长。A经济衰退B经济波动C经济周期D经济增长5、一国财政收入的重要来源（B）。A公共公司收入B税收收入C国债收入D政府收费6、下列成本中，哪项成本是指公司在经营过程中所实际发生的一切成本，涉及工资、利息、