智洁环保有限公司创业计划书本科学位论文

PAGEPAGE2智洁环保有限责任公司创业计划书目录第一章：前言…………4第二章:公司概况……52.1公司宗旨…………52.2公司经营理念……52.3公司初步规划……52.4组织与人力资源…………………72.5公司的结构及职责………………72.6公司的管理………92.7公司的发展规划和前进方向……11第三章:产品介绍……133.1产品简介…………133.2产品优势…………143.3技术描述…………16第四章:市场分析……184.1市场发展趋势……184.2市场容量与份额…………………214.3目标市场细分……234.4市场扩大化………24第五章:竞争分析……265.1竞争描述…………265.2竞争者分析………275.3竞争障碍…………305.4竞争策略…………30第六章：市场营销策略………………326.1销售计划…………326.2营销策略…………32第七章：财务计划……407.1投资分析…………407.2财务预测…………457.3利润分析…………497.4风险分析及对策…………………507.5风险资本的退出…………………52附录……………………53附录一：智洁环保有限责任公司求职登记表………53附录二：团队人员简述………………54附录三：市场调研……55附录四：专利使用授权………………57附录五：公司规章制度………………58第一章前言随着经济的发展，环境保护越来越成为全球关注的焦点，在物质生活得到不断提高的情况下，人们对精神生活有了更高的追求。日益恶化的生活环境使人们开始重视对环境的保护，在这种大背景下，环保产品的开发与研究将迎来一次质的飞跃，因此，开发环保产品面对的是一个巨大的有潜力的市场。垃圾桶作为现代人生活中不可或缺的用品，遍布在我们的工作生活环境之中。然而，目前市面上销售的封闭式垃圾桶，开盖时均需采用手动或脚踩方式实现，这种开盖方式有时会给使用者带来不卫生或不方便。在许多公共场合，虽然设置了垃圾桶，但许多垃圾没有丢进桶内，导致满地狼藉、臭气熏人，严重污染环境。这其中一方面因为部分人群素质问题导致，另一方面垃圾桶（箱）设计不当、功能不强、构造无新意也是重要因素。针对上述问题本公司研发了新型集光、机、电、热技术于一体的智能垃圾桶，其设计新颖实用、功能多样、造型美观。产品利用微电脑芯片控制装置、机械传动装置、光电感应装置等一系列装置实现开盖、封袋、推出等功能。它采用以人为本的设计思想，集创新性、可靠性、实用性于一身。本产品可用于机场贵宾服务区、国际博览会场、高档酒店、娱乐会所、智能住宅等公众消费和生活场所改善环境卫生，国内外市场前景广阔。第二章公司概况2.1公司宗旨智洁环保有限公司的宗旨是：质量至上，诚信为本，真诚服务；期待与国内外广大厂家、客户友好合作！2.2公司经营理念以“质量求生存、服务是根本”为公司的经营理念，建立一套完整的企业管理制度和严格的质量监督管理体系；企业以“文明、团结、求实、创新”的团队精神，竭诚为广大新老客户提供优质的产品和服务，为各行各界作出新贡献；本公司员工以“你的满意就是我的满足”为工作目标，注重信誉、信守合同，争取在同行业中树立良好的企业形象。2.3公司初步规划2.3.1公司名称及性质公司的法定名称是：智洁环保有限责任公司。公司注册地址为：安徽省合肥市。本公司是有限责任制公司，主要办公地点将设立在合肥市经济开发区，创办初期办公楼面积为100平方米。2.3.2公司选址依据公司的选址要考虑到多方面因素，这些因素对于公司的经营及以后的发展都起着至关重要的作用，例如公司所在城市的交通情况，原材料供应情况，总体素质，消费水平以及该城市以后的发展潜力等等，综合各方面情况考虑，我们初步决定将公司设在合肥市。合肥市是安徽省的省会，地处中部，靠近长三角地带，与江苏，浙江，上海等发达省市距离较近。目前合肥与外界的交通情况已经较好并且在不断完善中。在铁路方面合肥已经有合肥火车站和合肥火车西站两个火车站；航空方面除了有已经建成骆岗机场外，还有目前正在筹划建造的肥东机场；并且合肥与周围省市之间已经建立了多条高速公路网；在水运这一块，合肥距离长江也仅有百余里……可谓是“条条大路通合肥”，有了这么优越的交通条件，对于公司以后的发展肯定会有一个很大的促进。同时，我们考虑到原材料供应方面的因素。本公司生产智能垃圾桶及其他环保产品的主要原材料就是钢铁和塑料，而合肥及其周边城市恰恰能给我们足够的供应，着对我们降低生产成本又是一大利好。另外，合肥还是全国四大教育基地之一，分布在这座城市的高等院校有七八十所，这提高城市的总体素质和形象一个重要的因素，另外也为公司以后的发展提供了一个巨大的人才库，这得天独厚的条件是大多数城市所不具备的。再有一点，合肥作为一个中部城市，在现在正在逐步实行的中部崛起战略中占着举足轻重的地位，相信在不久的将来合肥就会步入发达城市的行列。综合上述多方面因素考虑，我们认为把公司选在合肥对以后的发展会有很大的促进。2.3.3初步财务分配公司为了新产品打开市场；建设或扩建厂房与设施以适应增长的市场需求；增设零售网点或其他销售措施；为新产品增设科研开发题目，或研究改善现有产品。为达到此目标，现需约160万元资金供启用，主要用于以下项目：表2.1初步财务分配表（单位：万元）具体项目各项资金厂房及生产设备100办公设备10购买原材料20各种风险备用20其它102.4组织与人力资源公司是责任有限公司，初期组织结构采取直线制，实行总经理负责制。总经理下设副总经理、总经理助理、生产部、供应部、营销部、办公室、财务部、技术部。公司总经理由安徽建筑工业学院机电学院章华同志担任，其他创业小组成员将参与公司市场营销和财务等管理工作，公司还聘请了安徽建筑工业学院机电学院斯方龙副书记为人事管理顾问，姚燕生老师为技术指导顾问，张亮老师为销售顾问等。2.5公司的结构及职责2.5.1公司的结构：如下图，实行逐级负责制副总经理总经理副总经理总经理副总经理总经理助理生产部供应部营销部办公室财务部技术部图2.1公司结构图2.5.2部门职责总经理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定部门主管人选，协调各部门之间关系。副总经理：对总经理负责，协助总经理抓好分管项目部、分公司的全面工作。总经理助理：起草公司工作计划总结，并作好公司重要会议记录，起草、存档整理总经理签发文件等工作。生产部:负责生产流程的管制、工作调度、人员安排，制、修订各项产品工序工时标准和劳动定额，计件工资标准。供应部:制定原材料的战略采购计划，建立供应商管理机制，供应市场制定分析和评估，实施采购计划。销售部:全面负责部门日常工作，对部门内人员做分工安排，监督各成员任务完成情况，并结合其工作表现、业绩等拟定部门人员的岗位安排，同时与奖金挂钩。办公室:负责公司的人事管理、人事调度、行政管理、日常事务的处理等工作。财务部:参与制定本公司财务制度及相应的实施细则，参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作，负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。技术部:负责公司产品设计、生产工艺技、术引进型、产品开发等管理工作。2.6公司的管理财务管理:主要在以下几个方面进行管理：1.筹资管理2.投资管理3.营运资金管理4.利润分配管理技术管理:用于计划、开发和实现技术能力，完成组织战略和运营目标。主要包括以下几个方面：1.技术管理的方法和工具

2.技术组织管理

3.研究与开发和工程项目的管理

4.人力资源管理设备管理:设备管理是对设备寿命周期全过程的管理，包括选择设备、正确使用设备、维护修理设备以及更新改造设备全过程的管理工作。安全管理:从战略到战术、从宏观到微观、从全局到局部，做出周密的规划协调和控制，以及安全管理的指导方针、规章制度、组织机构，对职工的安全要求、作业环境、教育和训练、年度安全工作目标、阶段工作重点、安全措施项目、危险分析、不安全行为、不安全状态、防护措施与用具、事故灾害的预防等。我们会定期对公司员工进行安全教育培训。质量管理:质量管理是指为了实现质量目标，而进行的所有管理性质的活动。在质量方面的指挥和控制活动，通常包括制定质量方针和质量目标以及质量策划、质量控制、质量保证和质量改进。人事管理:通过科学的方法、正确的用人原则和合理的管理制度，调整人与人、人与事、人与组织的关系，谋求对工作人员的体力、心力和智力作最适当的利用与最高的发挥，并保护其合法的利益。物资管理:通过对物资进行有效管理，以降低企业生产成本，加速资金周转，进而促进企业盈利，提升企业的市场竞争能力。企业的物资管理，包括物资计划制订、物资采购、物资使用和物资储备等几个重要环节。经营管理:合理确定企业的经营形式和管理体制，设置管理机构，配备管理人员；搞好市场调查，掌握经济信息，进行经营预测和经营决策，确定经营方针、经营目标和生产结构；编制经营计划，签订经济合同；建立、健全经济责任制和各种管理制度；搞好劳动力资源的利用和管理，做好思想政治工作；加强土地与其他自然资源的开发、利用和管理；搞好机器设备管理、物资管理、生产管理、技术管理和质量管理；合理组织产品销售，搞好销售管理；加强财务管理和成本管理，处理好收益和利润的分配；全面分析评价企业生产经营的经济效益，开展企业经营诊断等。2.7公司的发展方向和前景规划目前，人民生活水平的日益提高，对生活质量也有了更高的要求，而且城市化的加快，将会有更多的高档住宅、办公楼出现，人们希望生活环境更加美化、整洁。随着时间的推移，现在普通垃圾桶的弊端将会暴露更多的卫生问题，在这样的前提下，我们公司以智能垃圾桶为切入点，向市场提供多品种智能化垃圾桶系列，满足市场需求。制造出更多的适用于现代化城市使用要求的产品。2.7.1近几年国内电子感应自动翻盖垃圾桶产销量对比：图2.2近年国内电子感应自动翻盖垃圾桶销量图（数据来源：中国市场调研网）通过图2.2我们很容易就能看出目前智能垃圾桶在市场上的大好形势，再加上我们公司所设计研发的新型智能垃圾桶功能更加齐全，性能更具人性化，从实用的角度上来说它叶更贴合消费者的需要，我们有理由相信在全球倡导爱护环境的大背景下，智能垃圾桶肯定将会占很大份额，有很大的市场前景。2.7.2近几年电子感应自动翻盖垃圾桶产品国内市场份额：图2.3近年电子感应自动翻盖垃圾桶产品国内市场份额划分图（数据来源：中国市场调研网）近几年市场对智能垃圾桶的需求量的大大提高，因此本公司对智能垃圾桶总体市场的需求总量和市场容量及前景做出判断；明确目标市场，对目标市场的用户、用途、产品特征、价位、用户需求及偏好进行了分析.我们将在智能的基础上生产出带除臭、带文明公德宣传、分类处理等功能的产品，从而大大提高人们的环保意识，起到了双重的效果；我们会进一步把我们的产品推向国外，引进国外的技术生产出更有特色的产品。更重要的是我们需要国内外投资商的大力支持与合作，我公司坚持以诚信、更快、更好、更新的经营理念，为广大客商提供长期的优质服务。今后我们将更进一步为创建和谐的高度物质文明社区不断努力、不断创新。第三章产品介绍目前，市场上的智能垃圾桶琳琅满目，但是据我们调查所了解，其中绝大部分的智能垃圾桶都是只带有自动开盖关盖功能，而并没有自动封袋，推袋及换袋功能，在人们处理垃圾时还是要接触垃圾，并不能做到与垃圾的零接触。3.1最新产品简介垃圾桶作为现代人生活中不可或缺的用品，遍布在我们的工作生活环境之中。然而，目前市面上销售的封闭式垃圾桶，开盖时均需采用手动或脚踩方式实现，这种开盖方式有时会给使用者带来不卫生或不方便。在许多公共场合，虽然设置了垃圾桶，但许多垃圾没有丢进桶内，导致满地狼藉、臭气熏人，严重污染环境。这其中一方面因为部分人群素质问题导致，另一方面垃圾桶设计不当、功能不强、构造无新意也是重要因素。为此我们研发了新型集光、机、电、热技术于一体的智能垃圾桶，其设计新颖实用、功能多样、造型美观，符合市场需求。多功能智能环保垃圾桶，是本公司最新研发的一种新型智能垃圾桶,已获国家专利，申请（专利）号：200910117116.2。本产品采用先进的微电控制芯片、红外线探测装置、机械传动和连杆机构、光电感应装置等一系列装置实现自动开盖、封袋、换袋、推袋等功能，是集机械、光学、电子学于一体的高新科技产品。具有工作稳定可靠，感应灵敏，抗干扰能力强，结构合理，密闭效果极佳，防止异味溢出，避免用手脚翻盖，防止细菌交叉感染，可靠性高，运行费用少，安全节能环保，操作更方便快捷等优点。它采用“以人为本”的设计思想，同时又是一种创新性、可靠性、实用性并重的时尚环保产品。本产品可用于高档酒店、娱乐区、智能住宅、会所等公众消费和生活场所改善环境卫生，是一种开创家居、工作、生活空间新气象的产品，定将成为现代社会的必备用品，国内外市场前景十分广阔。3.2新产品优势：(1)产品突破了传统带盖垃圾桶用手或脚开盖的思维屏障，并吸收了市场上已有半智能垃圾桶的优点，采用现代设计方法和亮丽造型，不经做到智能化程度更高，样式简约实用、美观大方，提升使用场所的清洁度及档次，吸引人们有意识地将垃圾丢进桶内，特别是能吸引孩子去捡垃圾往里丢，从而使人们养成不乱扔垃圾的好习惯，让使用场所周围的环境更清洁、美丽。(2)智能垃圾桶顺应了现代社会对环保、卫生方面的高要求，实现了智能感应开关桶盖、自动封装换袋、非接触推袋等功能，让人们在清洁操作过程中无需直接接触，减少了病菌感染的机会。同时，在垃圾存储量达到额定体积以后，会自动封袋，将其推出，极大程度上减少了劳动力的浪费，方便管理，节省资源。（3)本产品密封性好，在使用过程无垃圾异味溢出，保证周围空气清新，对一些特殊使用要求的场合，我们可以改进装置，尤其像医院、客运中心此类对卫生要求较为严格的公共场所来说就更加重要。（4）产品在结合了良好的密封性之后，用户可更加安心的使用，尤其是在流行感冒等疾病传播的高发季节，尽力将使用范围内传染疾病的可能性降至最低，保障广大人民群众的身心健康。（5）桶盖采用普通塑料制作，质量轻、易操作，桶身采用不锈钢等制造，我们正准备申请产品质量的ISO9001质量体系认证，确保用户使用安全，而且，在上市之后争取拿到国家质量免检资格认证。同时，我们公司也保证产品在保修期间内无偿对其进行维修、护理，对用户的使用问题信息及时进行反馈，做到您使用过程的百分之百放心。⑹在产品的造型上，我们将以简约时尚、美观大方为理念，集实用性、方便性、美观性为一体。且在与客户的交流中将其个性融入产品之中，全方位做到以客户为中心，体现公司的经营宗旨，完善自身品牌。主要创新点（1）是一种具有红外感应，自动开闭桶盖的垃圾桶，在停电时可以实现手动开门。（2）感应到垃圾袋里垃圾达到额定容量后能自动封袋，封袋后可自动套上新袋，新垃圾袋在垃圾重力的作用下落，储存垃圾。（3）将已封好垃圾袋能自动推出垃圾桶，无需人直接接触垃圾桶，与普通垃圾桶相比，更加方便，卫生。(4)与用户进行互动，让使用者参与产品的设计开发，做出消费者和市场更能接受、喜爱的产品，在产品外形上突出亮点。3.3技术描述3.3.1自动开闭盖功能该垃圾桶由桶盖、外桶、内桶三部分组成。当人接近垃圾桶时，桶盖会自动打开，即可投放垃圾，当人离开后桶盖关闭。其中桶盖部分由光敏电阻、开关门控制电路、直流电机和曲柄摇杆机构实现。当停电时可实现人工开盖。3.3.2自我封袋功能封口部分（封袋机构）是由组合机构实现上端热封模块合拢来实现的。当传感元件检测到垃圾桶满时，就会自动封袋。由中间的曲柄滑块机构带动左右两边的滑块摇杆机构向中间合拢以达到封口的目的。中间曲柄滑块机构是由电机通过齿轮传动带动曲柄来提供动力，然后由中间滑块带动两侧摆杆动作，当摆杆运动到合拢开始进行封口时制动，当封口完成后，电机反转本机构重新回到原来的位置。3.3.3自动换袋功能我们所设计的封口机构同时具有自动换袋功能，即在垃圾桶满封口时，将袋分离为两部分，下面一部分为封好的袋口，而上面则为新袋的袋底部分，这样就换好了新的垃圾袋。当把已满的垃圾袋推出桶后，新的垃圾袋就可以继续工作了。3.3.4推袋功能其功能的实现主要靠同步带轮机构来实现，当垃圾袋满自动封袋后，单片机发出下一指令控制电机正反转动，通过齿轮传动带动固定在平行轴上的同步带轮运动，从而达到固定在同步带上的挡板水平往复运动的目的。3.3.5系统电源系统电源设计为220V交流输入，经整流、稳压、滤波、降压等实现直流+12V、+7.2和+5V，为电路板提供电源，若用+7.2V输入则用LM2575变成+5V输出，用L7806变成+6V输出，从而实现为芯片提供多种电源。3.3.6控制系统：采用凌阳016A单片机系统作为系统核心控制执行器件实现以上自动操作。该单片机的特点是体积小，性能稳定，寿命长，价格较低。3.3.7操作说明当人接近垃圾桶时，桶盖会自动打开，即可投放垃圾，当人离开后桶盖关闭。当传感元件检测到垃圾桶满时，就会自动封袋；封口结束后，可通过推料机构将垃圾袋推出；箱内储放的垃圾袋在垃圾重力的作用下落，进入先前的使用状态。当遇到停电，或垃圾桶控制系统故障时，可以实现人工开盖，推出和自动送袋仍可正常工作。当存贮的塑料袋全部用完时，需人工放入新袋。第四章市场分析4.1市场发展趋势近年来，中国城市化进程明显加快。自1977年城市化恢复正轨并健康发展至今，全国城市化率已经达到40%左右。中国建设部城乡规划司有关人员表示，预计未来15-20年，中国城镇化水平仍将保持年均0.8个百分点左右的增长速度。与此相适应的是城镇人口的增长，据中国新闻网提供资料表明截止2006年底城镇人口已突破4.81亿。然而城市化进程中一些高速发展地区超越经济社会发展阶段和资源环境承载能力，其后续发展受到严重制约。并且随着生活水平的提高和众多的人口数量，带来了大量的生活垃圾，城市中生活垃圾的处理日益成为改善生活环境的主要问题之一。为了准确掌握市场动向及公司未来的发展情况，我们于2010/3/21日在合肥大型超市、客运中心等处进行了随机抽样调查（记此次调查为调查1），调查中有下述问题：问题1：您认为在那些高档场所使用智能垃圾桶能提升它的档次吗？图4.1从上图中，可以明显看出对于此问题，有73%的人持肯定意见，据此可以预测，为了提高自身形象及档次，一些高档场所会优先选用智能垃圾桶。如今，城市中一些人流量大的公共场合及整洁度要求较高的高端场所往往投入很大的人力物力对生活垃圾进行控制，除了市民素质有待提高以及市政部门的宏观控制处理，垃圾桶的投入使用极大程度上约束了人们乱扔垃圾的坏习惯，从潜意识上引导人们垃圾集中处理，可以说垃圾桶已成为生活中不可或缺的用品之一，而现在使用的垃圾桶通常分为开口型与封闭型。两者在使用过程中都呈现出很大的弊端。如开口型垃圾桶气味容易散发，传染细菌及造成空气污染，人们扔垃圾的时候往往不能将其准确放入桶内，引起恶性循环，垃圾桶附近可谓难以入目！封闭型垃圾桶在使用过程中通常需要丢垃圾的人用手或脚打开，经常与其接触增加了传染细菌的可能性，成为传染疾病的基地，也给环卫工人的健康带来了很大的隐患。因此，这些普通的垃圾桶也逐渐不适应市场发展的需求，新型垃圾桶的研发成为急需解决的问题。另外根据我们采取的抽样问卷调查数据表明，约有82.43%的群众认为垃圾桶应该向更加环保与智能化方向发展；72.97%的人更是认为智能垃圾桶的使用会提升使用场所的档次，美化使用场合的环境与形象；而且，不论处于什么样社会层次、经济能力如何，近乎50.00%的人都愿意使用能自动封袋、自动推袋、自动装袋的垃圾桶。出于经济承受能力的限制，更多的人希望可以降低生产成本，以便能走入寻常百姓家。我们也相信随着我国经济的快速发展，人民生活水平的提高，家庭式的智能化垃圾桶会渐渐进入每一个家庭。因此，可以说智能化垃圾桶是未来室内环卫器械主流发展方向。问题2：您认为使用智能垃圾桶能提高您的生活质量吗？图4.2图4.2向我们反映出人们对智能垃圾桶的投入使用报乐观态度，近70%的群众认为智能垃圾桶能提高生活质量，说明我们的产品具有很大的市场潜力，未来会有越来越多的场合使用智能垃圾桶。（数据由调查1得出）与此同时，为了契合市场需求，满足需要与现状不适应之间的矛盾，我公司研发的智能垃圾桶很好的解决了现在普通垃圾桶环保能力不足，频繁套垃圾袋，打包垃圾袋，形象差等诸多不便。符合中、高端市场对垃圾桶的使用要求，方便了人民群众的日常生活，更减少了垃圾与人接触的可能性，改善了卫生环境，减少了视觉污染。因此，可以预测我们的产品具有很大的市场潜力，随着市场要求的提高，智能化垃圾桶会有更好的前景。问题3：您会使用多功能智能垃圾桶吗？图4.3由图4.3可以看出，目前市场有50%的人愿意选用技术功能更全面的多功能智能垃圾桶，另一些人则是对此缺乏了解，持无所谓的态度，据此我们应该加大市场宣传力度，让更多的人认识到多功能的作用及好处。（数据来自于调查1）4.2市场容量与份额目前，我国垃圾桶使用已经普及，按需求可将其分为农村市场与城市市场。再对城市市场按经济能力分隔为低层市场，中层市场和高层市场。考虑到经济承受能力与提高使用场合的形象，我们将目标市场定位在城市的中、高层市场，中高层的商用市场包括星级酒店、宾馆、大型会议中心、高级写字楼、证交所等卫生形象要求较高的场合。另外，客运中心（如机场、高速铁路站等）、展览馆、医院等公共场合，不仅人流量大，对卫生环境要求也高。智能垃圾桶将会满足这一市场空缺，同时，我们将根据客户的要求及时对产品的功能进行更新，比如客户对防爆功能的要求、对外观和颜色的要求、对杀菌除异味的要求等，对这些要求将进行及时的反馈，从而做到与市场同步，准确掌握市场信息，努力做到引领市场。在销售战略上，我们目前的市场战略是以合肥为基点，立足于安徽各城市，逐步打开国内市场并最终向国际市场进军。问题4：“您认为垃圾桶多长时间更换一次为宜？”图4.4图4.4向我们表明，有65%的人认为垃圾桶使用寿命应该在两年以内，由于经常与垃圾接触的原因，垃圾桶的使用寿命通常不长，而智能垃圾桶则避免了这一缺陷，另外优良的制作工艺也让我们的产品使用期更长，加强了市场竞争力。（数据来自于调查1）另据相关统计资料表明，合肥市的星级酒店及宾馆不少于一百家，大型医院二十多所、大型客运中心约十处、各种娱乐场所更是多不胜数，根据使用场所的占地面积，平均一佰五十平方米放置一个垃圾桶，每两年更换一次，据统计仅合肥市的市场容量在十万只左右，全国的市场需求量在1–2亿只。国际方面尤其是经济较发达的北美、欧洲、东南亚等地区市场需求不低于5亿只。根据公司销售计划，在初步占领安徽市场后，年销售额会达到2000万元左右，毛利润会达到700万元左右。同时随着市场的扩大，中国城市化的稳步前进，以及产品批量生产带来成本的减少，利润也会稳步增加，公司会据此进入良性循环阶段，取得长久的发展。4.3目标市场细分随着科学技术的发展，市场被打开之后，智能垃圾桶的市场竞争也会越演越烈，因此走进市场只是取得发展的第一步。对于目标市场的细分能让我们准确把握市场信息，培养客户信任度，为可持续发展打下坚实的基础。为此根据不同场合对产品的使用要求不同，将中、高层市场细分为以下几种系列：1）家居智能全自动垃圾桶系列2）办公型智能全自动垃圾桶系列3）医用灭菌消毒型全自动垃圾桶系列4）商用型智能全自动垃圾桶系列5）市政公用事业型全自动系列同时，我们也将从全局考虑产品的外形、特殊功能、合理接受价格等。做到以客户为中心，在满足客户的要求的基础上，让客户参与到对产品的本身设计中，认真听取意见，争取将市场发展与公司成长相统一，打造品牌效应。做到对市场的引领，对社会负责，对国家有所贡献。问题5：您认为未来垃圾桶的研发应朝什么方向发展？图4.5图4.5较为全面的向我们反应了垃圾桶未来的使用要求走势，约有82.43%认为环保性是最值得发展与改善的，有54%左右的人认为智能化、实用性和经济性也是重要走势，智能垃圾桶较为全面的满足市场要求，消费者的使用要求。（数据来自于调查1）4.4市场扩大化市场发展总是瞬息万变，在占领市场的同时还要努力将自身建设作为市场扩大的基础。首先，要做好技术与理念的创新。目前整个中国市场需求稳定增长，利润率维持在一定范围，但是技术创新不足、售后服务比较一般，产品特色与功能趋于单一。因此，产品的替代率高，不容易形成稳定的市场。我们不仅要克服这一缺憾，更要做好技术与理念上的创新，吸引消费者的目光。从技术上做到对质量的把关，对新功能的开发，对成本的节约。同时我们更应该将我们的理念传递给消费者与广大社会群众，将我们环保创新的理念渗透至生活中的细节，从而引导生活习惯，让人们在选择产品时将我们的产品作为第一要素考虑。可以说技术理念创新是我们的核心竞争力，是占领市场的有力武器。其次，是公司与产品的整合。为了公司的长久的盈利与发展，要根据外界环境要求和自身处境，积极做到产品的整合、公司的改革。对未来生活方式的改变进行预测，以生活垃圾处理为基础，社会环境更加清洁为中心，调整产品生产线，制造更多、更好的产品，从而让公司的产品形成规模效益，降低生产成本。对生产资料、原材料进行调整，与供应商建立友好合作关系，共同盈利。而且，公司的组织也将进行有计划的改革，以适应市场的要求，建立有效的运营组织。最后，是培养客户忠诚度，拓展品牌影响。如今越来越多的学者认为客户忠诚度是企业的最大竞争优势，大量资料也表明企业的收入有70%来自于较稳定的消费群体。因此，以质量为基础，打造“金字招牌”，让客户满意，用质量与服务回报客户，是我们公司的动力源泉。通过与消费者的交流互动，了解他们内心的想法，然后将其表达在我们的产品中，建立我们的品牌。同时在交流中也将我们的企业文化传递给每个人，真正做到取之于民，回报于民!我们相信，通过我们积极的努力，最终将会扩大市场，取得稳定的市场占有率！第五章竞争分析5.1竞争描述作为一家刚成立的垃圾桶生产企业，无论是规模还是销售渠道，我们面临着激烈的市场竞争。我们的竞争主要有以下几个发面：我们面临的竞争我们面临的竞争替代品的威胁潜在进入者客户议价的能力替代品的威胁潜在进入者客户议价的能力供应商的议价能力既有企业的竞争图图5.11.既有企业的竞争2010年全国至少有720家环卫垃圾桶的生产厂家。这些生产厂家的产品几乎涵盖所有的门类包括：玻璃钢垃圾桶、金属垃圾桶、塑料垃圾桶、大理石垃圾箱、环卫垃圾桶、常用垃圾桶、感应垃圾桶等。竞争将非常激烈。2.供应商的议价能力垃圾桶所需原材料包括塑料、钢材等。塑料产品快速增长，生产塑料的原料为石油。可想而知，我们会遇到激烈的竞争。至于潜在的原料，有玻璃钢、合成木材。这些材料，可能会为我们提供方便。3.客户议的价能力市面上的产品从几元到几百元的都有。品种可谓是非常的丰富，客户的选择空间很大。同时这种产品属于耐用产品，消费者购买有限。因此，这种情况对我们不利。为了应对这种情况，我们因打出我们自己的特色，方便、自动化，以改变消费者的习惯。4.潜在者的威胁由于垃圾桶这个行业所需技术不是太高，只要你有一定的生产设备与生产原料，你就能生产一般的成品。因此这个行业极易有新的竞争者加入。5.替代品的威胁除了一些普通垃圾桶之外还有一些与我们相似的产品。对于普通垃圾桶，由于不是我们的主要生产对象，威胁有限。因此我们的主要对象是那些面向高端市场的产品。5.2竞争者分析由于竞争者很多，这里我们只选其中一家做一下比较，见表5.1。表5.1与思地美桶业公司比较表比较项目北京思地美桶业有限责任公司智洁环保有限责任公司优劣比较产品种类生产不锈钢、铜木结构、钢石结构、钢板喷塑室内户外垃圾桶，园林椅、花盆、围栏、车位锁、小区康体娱乐健身设施、保安岗亭、环卫垃圾清运车、雨伞架、演讲台、告示牌、资料架等金属垃圾桶包括：家居智能全自动垃圾桶系列、办公型智能全自动垃圾桶系列、医用灭菌消毒型全自动垃圾桶系列、商用型智能全自动垃圾桶系列、市政公用事业型全自动系列等其它类型我方产品以智能型为主，普通型为辅，还比较少，竞争对象产品丰富，制品品种超1000种销售网络中国以及欧洲、美洲、东南亚、中东等国家和地区暂时还没建成我方明显处于劣势团队素质一支高素质、综合性、专业化的管理队伍团队素质高、技术好，有创造力，但刚成立但缺乏经验和时间的磨练技术智能化程度最高的是，电磁感应开盖垃圾桶实现开盖、封袋、推出等功能有技术优势通过上面的比较我们可以看出我们成立的新公司在与那些大的企业竞争在已普通类型上竞争是没有多大的优势。不过我们在与他产生激烈竞争的高端产品时，我们是占有很大的优势。同时我们也了解到北京思地美桶业有限责任公司产品从2003年进入市场以来也并不是一帆风顺。开始也出现亏损，2006年才快速发展起来。这一年企业的产品种类从以前的十几种发展到几十种再到现在已有一千种。如此快速的发展一般会存在一些问题，比如宣传是通过网络主要是建一些网站（在2006年达到13家)使搜索排名靠前。这些虽然在短期内能快速宣传的效果，但随着时间推移其维护费用也会很大，客户没有稳定性。另外还有一点就是由于种类发展过快使他不能专一于某一种产品，因而使得产品缺乏有效的竞争力。由此看来我们还是有很大发展空间的。为了更充分的了解我们产品的竞争力，我们对市场做了一次调研。问题6：您认为智能垃圾桶与普通垃圾桶相比在市场上有无竞争力？图5.2由图5.2可以知道，有一半的人认为我们有竞争力，说明我们的产品在某些方面还是有优势的。其中35%的人认为没有，我想可能原因是价格因素。表5.2与同类产品的比较比较项目智能感应环保杀菌消毒除臭垃圾桶智能全自动垃圾桶智能化程度自动感应开盖，无需接触垃圾桶自动感应开盖，无需接触垃圾桶还有封装并推出价格20L-50L，150-300元/个20L-50L，300-600元/个较高通过与同类产品的比较我们发现我们在价格上处于劣势，但在自动化程度上我们是占优势的。在这一发面我们还是有比较好的发展前途。当然我们也不必过于乐观，毕竟人家的产品是一种成熟产品已投放市场，而我们的只是初期产品。由于我们的初期发展战略是立足于安徽，安徽的生产企业与我们的竞争尤为激烈。现在我来介绍以下在安徽的竞争者。合肥洁佳环卫设备有限公司，该公司主要利用新型环保材料、钢木、不锈钢、塑料、玻璃钢等各种材质生产而成的垃圾桶、流动厕所、园林椅、道路景观灯、户外健身器材、各种园林设施等。在生产普通垃圾桶方面与我们有很大竞争，但由于我们生产是特种垃圾桶，比如智能化垃圾桶，产品的服务层次不一样，因此不存在很大竞争压力。5.3竞争障碍1.要想成立一家新公司，我们的首要问题就是融资问题。这是刚开始时最重要的也是必须要面对的问题。2．作为一个新生的公司企业，我们刚开始肯定不会有很高的信誉度，在和同类企业竞争中，我们首先必须建立良好的企业信誉度。3．我们的产品进入市场后，由于技术含量不是太高因此会有同类企业模仿我们的产品，所以必须做好技术专利保密，与此同时我们必须要注意新产品的开发，以保持我们的优势。4．新产品的出现，可能不容易取得消费者的充分信任，不易打开市场，因此我们要做好宣传还有公司必须充分保证产品的质量，做好售后服务。5.4竞争策略为应付与其他公司的竞争，我们的策略大体上可分为三个阶段。1.初步阶段我们应做好宣传工作，以便让更多的消费者了解我们的产品。在这一阶段我们特别要把我们的主打产品推销出去。为避免与同行直接面对面的竞争，这一时期，我们主推差异化战略。即利用我们的技术优势与我们的对手竞争。要让消费者明白我们和一般的是不一样的。2.发展阶段继续利用我们的技术优势打开市场，同时我们要不断的研发我们的新产品。目的是保持技术优势，同时扩大市场的占有额。这一阶段我们还要做好宣传工作，同时要做好售后服务工作，以争取获得信任。这一阶段我的品种有所增多，可能会遇到其他同类产品的激烈竞争，特别是一些大公司的竞争。因此我们在这一时期主要实行的是专一化战略。即针对我们的高端用户与高端产品进行优化，以提高我们的效率与服务质量。3.成熟阶段作为一个已经成熟的公司，这时候我们的主要竞争对手已经不再是别人，而是我们自己。这一阶段，我们的产品种类进一步的丰富。这时候我们主要竞争策略有两条，即总成本领先战略与建立自己的价值链。总成本战略就是我们要建立高效的、规模化的生产设施，全力降低成本，特别是管理方面的成本，以使我们的成本低于竞争对手。建立自己的价值链，就需要我们自己优化我们公司的内部结构。即把我们的产品从设计到生产再到销售以及最后的售后服务，都要有机的协调起来，以增强我们的竞争力。当然必要的时候这个价值链也可以延伸到我们的联盟企业。这样就更能体现我们的优势。第六章市场销售策略6.1销售计划做为环保产品公司，我们的产品当然与环保脱不了关系。本公司研发的新型集光、机、电、热技术于一体的智能垃圾桶，利用微电脑芯片控制装置、机械传动装置、光电感应装置等一系列装置实现开盖、封袋、推出等功能，给你带来的是真正的环保和健康。公司现阶段所做的主要业务为智能垃圾捅的生产和销售领域，市场定位主要是：1.高档酒店、娱乐区、高级会所、大型商场等公众消费场所2.机场、车站、医院、会展中心等服务机构与场所3.高级小区、别墅等高端住宅公司目前正处于起步阶段，我们准备分三步走逐步打开产品的市场：第一步，锁定小市场：公司前期的主要目标定在合肥地区的产品市场，打算在一到两年内在合肥市占有稳定的市场份额。第二步，寻找大发展：在稳步扎根合肥市场后我们将扩大宣传，并把产品推广到周边城市乃至全国，并占据一定的市场。第三步，走向国际化：在产品逐步进入全国市场后，我们将在国家相关政策的保护下考虑与相关的外资企业合作，使产品销售到世界的智能垃圾桶市场。6.2营销策略对于新型的产品想在当今如此激烈竞争中杀入市场实属不易，尤其是中小企业一切从零开始的时候更是难上加难，因此要使我们的产品在市场上站稳脚跟被广大消费者所认可及接受必须要形成一个符合本公司产品实际特点的完整的营销策略。我们的营销策略主要包括价格策略、产品策略、渠道策略、促销策略四个部分。6.2.1价格策略为了使更多的消费者接受我们的产品，让我们的产品有个合理的定价，在本次市场调研中我们专门提出了如下问题：问题7：您认为这类智能垃圾桶的价格定位在多少能接受？图6.1由图6.1可以知道，49%的人都把价格放到了很重要的位置，这部分人群不是我们的主要消费对象。对于占35%的人群，随着产品的规模化生产它们可能会成为我们将来的潜在消费者。对于各占8%的消费人群是我们的主要对象。本公司研发生产的是新型的智能环保垃圾桶，相比普通垃圾桶而言，我们的产品集许多技术和性能于一身，它的自动封袋、推袋、换袋功能不仅更加方便人们平时处理垃圾而且真正做到了清理垃圾时与垃圾的零接触。现阶段产品价格偏高的主要原因是，现在公司处于起步阶段，初期的投入成本比较高，公司的管理还有待完善。相信随着技术的不断进步，管理不断完善，批量化生产以及多方面渠道打通之后，价格也会有所下调。据我们在市场上的调研所了解，目前市场上出售的中型塑料垃圾桶的价格在一百多元，而不锈钢垃圾桶的价格则更高，报价都在两百多。而另外一些厂家生产的智能垃圾桶，那些垃圾桶一般只带有自动开盖的功能，功能并不是很齐全，人在清理垃圾时还是要直接接触垃圾。市面上这种智能垃圾桶的售价一般都在三四百。根据上述分析再结合我们的成本及政府部门的价格政策等其他因素考虑，我们生产的这类智能环保垃圾桶最终定价是在产品性能优越于同类产品的基础上价格也会有所提高，我们初步估计定价在七百元左右在市场上应该很有竞争（在不同区域根据当地的消费水平会有少量变动）。在产品推上市场后我们会定期进行市场价格审查，针对市场上的的一些突发情况及时作出调整，以确保我们的基本利润不受损失。消费者收入的多少决定了他们的购买能力，因此对消费者收入的了解也非常重要。在调研中我们设计了以下问题:问题8：您的月收入为多少？图6.2由图6.2可知，68%的人群在3000元以下，购买力有限。对于占16%在3000到4000元间的人群，有一定的购买力，使我们争取的对象。还有16%人群在4000元以上的使我们的主要对象。所以针对上述情况，我们公司也会生产一些中低端的环保垃圾桶，让更多的人成为我们的顾客。6.2.2产品策略在产品的颜色、款式等外观的设计上我们会聘请及培训一批专业的设计人员针对产品使用的场所设计一些有特色并且符合人们审美观念的产品。例如，可以把垃圾桶设计成大熊猫、喜羊羊等大众喜欢的动物，此外，我们所有的产品的设计都会秉承智能环保的概念，在把优质的智能环保产品带给消费者的同时还要把环保的意识传达给消费者，借此让更多的人有爱护环境的意识。产品生产出来是卖给消费者的，得到消费者喜爱的产品才是成功的产品，因此，我们在设计产品时一定要把消费者的效果发考虑在内，让我们来了解以下消费者心目中的智能垃圾桶应该是什么样的。问题9：您心目中的智能垃圾桶是什么样的？图6.3由图6.3可以知道，今后产品的主要发展方向，使人们更方便，使产品更环保，其次开发它的分类功能。在现如今环境保护成为各国人民一项共同的责任的国际大背景下，我们希望通过我们的努力，不仅仅在产品上为建立绿色和谐的社会贡献我们的力量，研发和生产出更多的环保技术和产品，更希望在思想层次上提高人们对环境保护重要性的认识，共同建设和保护我们美丽的家园。6.2.3渠道策略刚起步的中小企业渠道的建设一直是难点问题，有实力的经销商会对新产品不屑一顾，实力较小的经销商有被代理费、首批进货量、保证金等门槛拒之门外。另外小品牌产品的利润空间不大必然也不会引起经销商的兴趣，所以新产品就必须以足够的利润空间和良好的市场前景换取经销商的承担新产品市场风险。产品的销售渠道有很多种，比如直销、间接渠道（分销、经销、代理等），本公司会根据不同的情况决定选用哪些的渠道。考虑到本公司的产品成本较高，所以售价相比一般垃圾桶也要高一些，因此基于公司产品的具体情况及市场形势，我们公司决定采用以直销为主，多种销售渠道为辅的销售渠道体系。我们会首先在合肥及周边城市设立直销点，组建自己的销售队伍，培训一批专业素质高，集体荣誉感强，富有责任感的业务员，通过业务管理部和人力资源部与社会的接触，通过这样的方法把我们的产品直接卖给广大消费者，这种销售方式的最大好处就在于由公司直接把产品交到消费者手里，减少了中间代理商和零售商的一些费用，让消费者在使用优质产品和服务的同时感受到实实在在的优惠。另外，我们还要开辟以下多种销售渠道：A.分销商：确定分销商是我们市场计划中的重要环节。我们将首先选择那些从前就已经建立起来的销售渠道，这些销售渠道相对来说人员专业性强、队伍稳定、热情高。B.零售商：零售商是与广大消费者直接打交道的销售者，因此他们的销售水平将直接影响到公司及产品给消费者的印象，公司将定期免费对这些人进行素质培训，努力创建良好的公司及产品的形象。C.网络销售：充分利用网络资源，建立公司我们自己的网站，加快信息的传递速度，及时为消费者提供有关产品的详细信息。D.技术和质量营销：技术是是生产出优质产品的先决条件，而产品质量则是公司保持竞争力和生命力的核心，保证我们的产品在市场上同行业中有足够的专业水平和可靠的质量，依靠我们的技术和质量打开产品的销售市场才是公司赖以生存的基石。E.连锁营销：与生产相关产品的公司建立战略合作伙伴关系，经常性的进行一些交流，不断健全和完善我们的销售体系。F.邮购：我们将在近期对邮购的利润增长进行调查。由于我们加强了处理邮购业务的力度，所以预计会增加利润。我们能够科学地达到这一步，是因为我们改善了我们客户的需求标准。我们会定期的对各种销售渠道的销售业绩和效果进行考核，以便公司及时的做出有针对性的调整和规划。6.2.4促销策略中小企业最怕提到宣传推广，这是个无底洞，没有很强的实力是缄口不提的禁忌。可是自己不提经销商会提，消费者也必须通过宣传了解你的产品，由此很多企业只能是消极的对待终端宣传，或者忍痛投入巨资，勿以"善小而不为"，一张海报、一个展架、一条横幅总比什么宣传都没有强，丝宝当年也就是从一张海报、一个吊旗开始将终端市场慢慢做大。我们不能以没有足够的宣传费用来当作不做宣传推广的借口，从量变到质变，我们坚信只要认真积累所有的心血会从市场回报中体现出来。结合公司的具体情况，我们决定采用以下几种促销方式：A.广告宣传我们计划在若干路乘客众多的公交车上进行移动式广告宣传，力争让越来越多的人了解和熟悉我们的产品。另外，公司还会及时开展印刷品广告宣传活动，主要发表在杂志上，配有突出重点的论述宣传，同时还设计出宣传手册，增加宣传效果。宣传手册要包括对于新型智能垃圾桶的整页广告宣传。除了这些实体的宣传我们还可以把一部分资金用于在网上做一些宣传和推销，现在的网络已经被所有人所知晓，所以利用互联网这个大平台对于产品的宣传是一个非常重要的手段。B.试用宣传公司会给机场、一些大型商场及高档酒店免费提供产品进行试用，让广大消费者亲身体验到我们公司智能垃圾桶的方便实用以及智能化，使消费者对我们的产品进行自觉的宣传，以这样的方式来唤起消费者的购买欲不仅成本较低而且可以达到事半功倍的效果。C.产品展销会我们计划在产品上市后在国际会展中心参加一个环保类产品的展销会，向广大消费者展示我们的产品，让他们熟悉智能垃圾桶的功能和优点。此后，我们每年春季都会举办一个新品展销会，让消费者们及时接触到我们的新产品。D.赞助大型盛会如果要使我们的产品在国内有一个好的市场乃至最终走向世界，我们就必须把握好与一些大型盛会的举办方合作的机会。例如，马上就要举行的2010上海世博会，你想想如果我们能把握住这个机会让我们的产品能在世博会的场馆里使用，让全国以及全球消费者都能体验到它的特点和优越性能，那对于我们公司以后的发展肯定会起到一个推波助澜的作用，也会为以后打开国外市场打下一个基础。E.在高校设立专项奖学金社会的发展是依靠人才来推动的，而高校做为培养高素质人才的教育单位，承担着举足轻重的地位，从高校走出来的许多人都是我们产品的潜在消费者，我们通过设立专项奖学金一方面可以让那些潜在消费者尽早的了解我们公司和我们的产品，另一方面也是对教育事业尽一点力量，这也是我们公司长期发展的一个战略计划吧。第七章财务与投资7.1投资分析7.1.1资金筹措公司初期需要投入资金150万元。其中110万用于购买固定资产，40万用于流动资金。2010年5月公司扩大规模，为满足公司对流动资金的需要，公司追加外部投资100万元。公司注册资本160万，具体出资如表7.1：表7.1公司融资情况一览表（单位：万元）公司创始人投资公司技术金额1005010比例62.5%31.25%6.25%公司创始人共占62.5%，其中总经理出资30万，占18.75%，副总经理及其他各部门经理各出资10万，分别占6.25%。投资公司出资50万占31.25%，其中技术出资10万元，按每年2万元进行无形资产摊销，五年摊销完毕。7.1.2资金投资预算表7.2固定资产投资预算表（单位：元）序号工程及费用名称设备购买安装工程工程费用其他费用合计1固定资产1.1固定资产购置费16000016000060001820001.2样品样机试制费600000060001.3试验生产用仪器费400000040001.4生产家具费22000000220001.5厂房建设费00686000100000786000小计19200016000686000600010000002研发及中试费2.1培训费10000000100002.2模拟试验费200000020002.3管理费用及工资200000020002.4.调研和差旅费20000002000.2.5咨询和信息费200000020002.6产品定型设计呵标准化费200000020002.7申请国际专利费00000小计20000000200003市场推广费10000000100004基本预备费1000000010000合计2300006000686000179601039960【注】：固定资产投资中的固定资产项目总计1000000元作为我公司的固定资产投入，以后按20%进行直线折旧，期末无残值:而在其他费用总计40000元作为资产递延资产，按每年20000元推销，两年推销完毕流动资产投资估算见表7.3,第一年开始生产之后，将初期投入的资产一步步地转化为流动资产中的项目。我们将严格执行公司计划以及管理制度，是公司的各项目的周转时间在计划中进行，第二年我们会根据情况进一步加快步资金周转，而对公司的应付帐项目我们将通过公司的议价能力延迟付款时间，争取更多流动资金。表7.3流动资产投资估算表（单位：元）项目年份最低周转天数周转次数123流动资产应收账款3012650000160000030000000存货辅原料36104000008000002060000水在产品24154000008000001400000产成品301260000080000016000000其他200000200000200000现金168017616700003316792流动负债应付账款45888413620200002758000流动资金304604038500007918792流动资金本年增加额30460408039604068792流动资金贷款200000200000200000流动资金贷款利息1170011700117007.1.3资金筹措计划及投资公司向外借款60万元，其中长期借款50万元和短期借款10万元，公司的财务比例：资产负债比为6：15，产权比例为3：5；公司资金的主要用途：固定资产构建为1039960元，流动资产为3046040元。投资计划与资金筹措见表7.4。表7.4投资计划与资金筹措表（单位：元）序号合计20101项目投资其中：已完成投资00新增投资总额165000016500001.1固定资产投资其中：已完成投资00新增加投资1269801269801.2流动资金其中：现有流动资金00新增固定资产投资152302015230202筹集资金其中：已完成投资金额00新增投资165000016500002.1企业自筹资金其中已完成资金额00新增资金9500009500002.2银行贷款2.2.1长期借款5000005000002.2.2短期资金借款1000001000007.1.3销售收入和销售税金及附加估算我公司属于不需交纳营业税的企业的范畴，所以不需交纳营业税；城市建设维护税的税率为销售额的4.2%，教育费附加额为销售额的0.18%。表7.5销售收入和销售税金及附加估算（单位：元）序号项目年份1231销售收入780000020800000360000002销售税金及附加估算（2.2+2.3）468001248002160002.1应交营业税0002.2城市建设维护税32760873601512002.3教育费附加1404035440648007.1.4总成本费用估算表7.6总成本费用估算表（单位：元）序号项目年份1231生产成本1.1原材料539956011176440207240001.2动力40000900001800001.3工资及福利44000080000014000001.4制造费用1.4.1折旧费4279243022.41084861.4.2修理费800010000200001.4.3租赁费1960031280700001.4.4其他制造费2000030000400002管理费2.1摊销费3960007160007754002.2新技术研究开发费用600003000005000002.3其他管理费1600002702003700003财务费3.1流动资金贷款利息1170011700117003.2固定资金贷款利息7344073440734403.3其他费用2000200020004销售费用1400000260000050000005总成本费用707392016144082.429275026其中：固定成本147352236476426011026可变成本559956012506440232640006经营成本707309216154082.4292750267.1.5投资现金流量表主要预测：公司的生产运转良好，产品质量能够得到保障，通过良好的营销使公司的资金链通畅。公司的投资回收期很短（投资关键在于资金链的完整流畅）由于我们总体资金投入比较小，所以资产周转率很大，资产周转时间很短，初期主要风险来自资金的周转。投资现金流量如下：表7.7现金流量表（单位：元）序号项目年份投资期1231现金流入1.1产品销售收入780000020800000360000001.2回收固定，无形和递延资产余值0001.3回收流动资金0002现金流出2.1固定资产投资253960572562712162.2流动资金30460402.3经营成本707309216154082292750262.4销售税金及附加2.5所得税468001248002160003净现金流量4累计净现金流量-33000006801085143968103077465所得税前现金流量-3300000680108446386062377586所得税前累计净现金流量6801085143968113817267.2财务预测7.2.1投资现金流量净现值和内含报酬率nNPV=∑预期现金流量∕（1+风险报酬率）t=0NPV=6702039元随之得出内含报酬率=78.12%风险报酬率取12%，得出投资净现值为6302039，内含报酬率为78.12%，原大于风险报酬率，短期内可以收回投资，盈利能力相当好，方案可行。盈亏临界点分析利润=单价×销售-单位变动成本×销售-固定成本×盈亏临界点销售量=固定成本÷（单价—单位变动成本）销售量（台）固定成本销售量（台）固定成本销售收入总成本可变成本亏损盈利时间金额（元）P图7.1盈亏临界点分析图【注】：P为临界点2010年2011年2012年临界点200836217071注：我们计划产品第一年的产量为6666个，销售量为6000个，期末存货为666个，这一年因为产品刚刚进入市场，各方面原因都限制了销量，第二年产量13333个，销售量为12000个，第三年产量为26666个，这一年应该是销量增长最好的一年，因为这一年公司各方面都比较成熟，为销量的增加提供了基础。7.2.2未来三年公司资产负债预测表7.8未来三年公司资产负债预测表（单位：元）初期201020112012资产流动资产货币资产1525020117499627920333723329应收帐款048751200022500减坏账准备048751200022500应收账款净额03201257880001477500预付账款03751295515324其他应收款0335102106825482存货080000017000002560000待摊费用073571345438544待处理流动资产损失5348875927861流动资产总计232508953361007866040固定资产固定资产原价106980106980135608315259.2减累计折旧02139642907.2214546.4固定资产净值08558492700.8100912.8在建工程065305003000待处理固定资产损失0175319604501固定资产合计10698093879101798.8114413.8无形及递延资产无形资产5000040000300000递延资产200001000000其他长期资产000资产总计170000024899685338108907669负债及所有者权益流动资产短期借款10000010000100000100000应付账款04420681010000900000其他应付款068562548850000流动负债合计54691411354881050000长期负债长期借款500000500000500000500000长期负债总计500000500000500000500000所有者权益实收资本1000000100000010000001000000资本公积0000盈余公积0000未分配利润034005426006126258443所有者权益合计1000000134005436006127258443负债及所有者权益合计17000002488968533610089076697.2.3偿债能力分析：表7.9偿债能力分析表（单位：元）项目201020112012流动资产232508953361007866040流动负债54691411354881050000流动比率425.1%469.9%749.1%【注】：流动比率=流动资产／流动负债由上表7.9可知：企业的流动比率呈逐年上升趋势，说明企业流动资产得流转相对较快，企业的短期偿债能力很强。但是，上表的比率都超过国际公认标准比率200%，这说明流动资产中变现能力最强的资产如现金、银行存款、有价证券等资产所占比例较高，这意味着企业获利能力的下降。7.2.4资金回收期回收期=累计净现值出现正值年数－1+（未回收现金／当年现值）根据以上资料得出：回收期=1.58回收期较短，符合电子智能产品的特点，公司在短时间内收回投资并大量盈利。7.3利润分析7.3.1未来三年利润预测表7.10未来三年利润预测表（单位：元）序号项目年份1231销售收入78000002080000036000002总成本费用707309216154082.4292750263销售税金及附加468001248002160004利润总额680108452111665089745所得税0006净利润680108452111654349940.780.782.083.6012营业额（千万元）201020112012年份2010-2012年本公司预期产品营业额图盈利能力分析表7.11盈利能力分析表项目201020112012销售利润率8.7221.7418.08资产利润率16.2457.7843.79权益报酬率29.0691.5159.70净资产收益率138.48219.87113.33【注】：分析得出销售利润率近几年持续上升，表明我企业主营业务的盈利能力和获利水平较高。但各比例在第三年开始下降，这是因为产品有产品生命周期的规则，因此为了满足市场需求，保持企业的盈利水平，自此公司应该加大新产品研发。7.4风险分析及对策尽管公司在产品上存在极大的优势，市场开发的空间很大，但在公司发展中不能仅仅考虑这些有利的因素，还必须时刻提醒自己人提防着可能存在的风险。企业常见的风险主要有市场风险、行业风险、财务风险、管理风险、技术风险等。公司在成立之前就应该考虑到可能存在的各种风险，采取各种防范措施，一下就市场风险和非市场风险做一些以预测并提出相应的一、防御对策。7.4.1市场风险及其对策对一个新创的生产企业来讲，市场风险可能是其将面临的最大风险，主要来自于产品营销和竞争的威胁。一下是两种典型的市场风险情况，就此我们提出了自己的对策。风险一销路不畅，产品不为顾客所接受对策：首先认真的分析市场，找出滞销的原因，根据集体的原因寻找对策，增加销售力量。再者要追加二次甚至三次投资，在后期投资中可以找合作伙伴，贷款或采用其它融资方式。风险二产品打开市场后被竞争对手所取代对策：保证现有产品的质量，在服务上更加改进，同时开发后继产品，做到款式新颖符合时代潮流，在细节上更加注重经营。7.4.2非市场风险及其对策除了市场风险外，非风险风险也是不可你避免的，主要有管理风险、财务风险、生产和技术风险等。下面是常见的几种市场风险，我们相应的也如提出了防范和解决对策。风险三企业在发展过程中优秀人才不断的流失对策：公司在成立之初就开始建立自己的企业文化，尤其是作为公司的最高领导人，其风格对公司企业文化有巨大影响，营造文明环境，做到考核公平。风险四公司坏账比例较大对策：建立严格制度，依法订立相关合同，对客户进行相关信用调查，确保客户的安全性。风险五生产的不确定性和研发风险对策：以市场为指导，加大研发投入，研发出市场所需产品，同时加大对生产的监管力度。风险六技术型生产企业技术风险技术风险是一个不可忽视的风险，如：自主创新技术准备不足，模仿创新技术选择起点低，可能还会出现边改落后的局面。对策:完善技术创新的风险管理，构建有利于公司技术创新的制度环境，增强人才激励机制，调整产业结构，加大技术创新力度等。对于风险，我们坚守一个信念：企业在经营过程中，风险是不可能避免的，最重要的是找到一个恰当的方法去防范和控制它。在风险好没有发生时，我们要时刻保持清醒的头脑，采取积极措施防范风险的发生，在风险发生后，我们要保持镇定，寻求恰当的方法去控制它，使风险的损害率降到最低。7.5风险资本的退出风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。7.5.1撤出方式我们设计了两种可能的方案：一、通过协议的方式，风险投资方转让部分的股权也是一种可操作性较强的退出方案。二、收购方式。这种退出方式对有投资意向的投资家或企业有一定吸引力。随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。三、破产与清算。当公司经营状况不好且难以扭转时，破产并进行清算可能是最好的减少损失的办法。7.5.2撤出时间一般来说，公司未来投资的收益现值低于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，从撤资的时间和公司发展的角度考虑，第5-6年时，公司经过了导入期和成长期，已完成大部分市场的开发，发展趋势很好；同时，公司在国内的调研执行行业树立了良好的形象，品牌将有相当的知名度，此时退出可获得比较丰厚的回报。附录附录一智洁环保有限责任公司招聘登记表姓名性别所在院校和专业有无相关工作经验特长联系电话备注附录二团队人员及其职责章华：总经理负责公司的日常经营事务，决定部门主管人选，协调各部门之间关系。徐晖：副总经理对总经理负责，协助总经理抓好分管项目部、分公司的全面工作。龙岳云：供应部经理制定原材料的战略采购计划，建立供应商管理机制，供应市场制定分析和评估，实施采购计划。黄胜：生产部经理负责生产流程的管制、工作调度、人员安排，制、修订各项产品工序工时标准和劳动定额，计件工资标准。孙玉园：技术部经理负责公司产品设计、生产工艺技、术引进型、产品开发等管理工作。刁永香：办公室主任负责公司的人事管理、人事调度、行政管理、日常事务的处理等工作。陈吓弟：销售部经理全面负责部门日常工作，对部门内人员做分工安排，监督各成员任务完成情况，并结合其工作表现、业绩等拟定部门人员的岗位安排，同时与奖金挂钩。马家军：财务部经理参与制定本公司财务制度及相应的实施细则，参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作，负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。附录三市场调研新型智能垃圾桶市场调研问卷及数据统计表（本次实际调查人数80人，有效问卷74份）1.您的年龄是：选项投票数百分比A.20~30岁3851.35%B.30~40岁2229